1.2 .2Trách nhiệm NQLDN theo Luật Doanh nghiệp 2014
2.2. Quy định về tráchnhiệm của người quản lý doanh nghiệp tại một số
2.2.1 Pháp luật Singapore
Quyền quản lý công ty ở Singapore không chỉ thuộc về Giám đốc điều hành (Chief Executive Officer), mà còn thuộc về Hội đồng quản trị (Board of Director), và Giám đốc điều hành là một phần của Hội đồng quản trị/Hội đồng giám đốc.
2.2.1.1. Các nghĩa vụ theo luật định của các giám đốc được quy định như sau:
a. Nghĩa vụ hành động trung thực và cẩn trọng hợp lý89
Nghĩa vụ trung thực (“good faith”, “honestly” hoặc “bona fide”) được hiểu là mỗi hành động hoặc không hành động của một cá nhân trong vai trị giám đốc cơng ty đều phải vì lợi ích của công ty. Vậy lợi ích công ty là gì, là lợi ích của cổ đơng, người lao động và các chủ nợ, và bất kể quyết định gì cũng đều phải vì quyền lợi của những người này90.
Điều 157, Luật Công ty Singapore quy định:
87 Trương Nhật Quang, tlđd 16, trang 374.
88 Companies Act (Chapter 50), Original Enactment: Act 42 of 1967, revised edition 2006 (“Luật Công ty
Singapore”).
89 Lược dịch từ Điều 157,Luật Công ty Singapore.
Giám đốc có nghĩa vụ phải hành động trung thực và sử dụng sự cẩn trọng hợp lý khi thực hiện các nghĩa vụ của mình. Đặc biệt, giám đốc khơng được lạm dụng địa vị, thơng tin mà mình có được để trực tiếp hoặc gián tiếp tư lợi hoặc phục vụ lợi ích của người khác hoặc gây tổn hại cho công ty.
Nếu vi phạm nghĩa vụ này, giám đốc phải hồn trả cho cơng ty các khoản lợi thu được và bồi thường các thiệt hại mà cơng ty phải gánh chịu. Ngồi ra, giám đốc còn bị phạt một số tiền không quá 5,000 Đôla Singapore hoặc ngồi tù không quá 12 tháng.
Các án lệ ở Singapore đã cho phép khi thực hiện nghĩa vụ hành động vì lợi ích duy nhất của cơng ty và bảo vệ lợi ích của cơng ty, giám đốc có thể chấp nhận rủi ro nếu họ trung thực tin tưởng rằng điều này là tốt cho cơng ty. Ngồi ra án lệ cũng cho phép các giám đốc cân nhắc đến quyền lợi của cổ đông khi thực hiện quyền hạn của mình, nhưng khơng có nghĩa là mù quáng làm theo ý kiến của đa số cổ đông91.
Pháp luật Singapore cho phép các giám đốc cân nhắc đến quyền lợi của người lao động công ty92 và bảo vệ quyền lợi của chủ nợ khi quy định rằng, khi công ty đang trong quá trình giải thể, giám đốc không được phép đi vay tiền nếu biết chắc là không thể trả được nợ, vi phạm điều này sẽ bị phạt không quá 2,000 Đôla Singapore hoặc bị tù không quá 03 (ba) tháng, và ngăn cấm giám đốc thực hiện các giao dịch nhằm lừa gạt các chủ nợ, vi phạm điều này sẽ bị phạt 15,000 Đôla Singapore hoặc bị tù không quá 07 (bảy) năm hoặc bị cả hai93.
b. Nghĩa vụ cơng khai lợi ích trong các giao dịch94
Điều 156, Luật Công ty Singapore quy định:
91 Robson Lee, tlđd 85, trang 15, 16.
92 Điều 159, Luật Công ty Singapore.
93 Điều 339.3 và Điều 340, Luật Công ty Singapore.
Giám đốc có nghĩa vụ phải cơng khai trong cuộc họp của các giám đốc hoặc bằng một thông báo bằng văn bản đến công ty, những thông tin chi tiết liên quan đến giao dịch hoặc giao dịch được đề nghị giữa giám đốc và công ty.
Nghĩa vụ công khai này sẽ không bắt buộc nếu “quyền lợi của giám đốc chỉ bao gồm là thành viên hoặc chủ nợ của pháp nhân có lợi ích trong giao dịch đó” và “nếu lợi ích của giám đốc khơng phải là lợi ích quan trọng”.
Ngồi nghĩa vụ cơng khai bản chất và giới hạn của những quyền lợi trong pháp nhân đang giao dịch với cơng ty, giám đốc cịn phải cơng khai bản chất và tính chất của giao dịch và bất kỳ xung đột nào đối với trách nhiệm giám đốc của mình, thơng qua việc nắm giữ bất kỳ chức vụ nào hoặc sở hữu bất kỳ tài sản nào.
Vi phạm nghĩa vụ cơng khai lợi ích này sẽ bị phạt một số tiền không quá 5,000 Đôla Singapore hoặc ngồi tù không quá 12 tháng.
Ngồi ra, trách nhiệm cơng khai lợi ích cịn bị chi phối bởi Điều 162 Luật Công ty Singapore quy định về các giao dịch hạn chế 95, như sau:
Công ty phải hạn chế các giao dịch với giám đốc, nếu giao dịch đó là để cho giám đốc vay hoặc bằng một hình thức khác tương tự nhu cho vay; hoặc cung cấp bất kỳ khoản bảo lãnh nào đối với giám đốc, hoặc bằng các biện pháp bảo đảm khác; hoặc tham gia một giao dịch mà ở đó cơng ty là chủ nợ của giám đốc. Các giao dịch này bắt buộc phải được phê chuẩn bởi cơng ty.
Nếu vi phạm điều này thì giám đốc phê chuẩn giao dịch hạn chế và giám đốc có liên quan phải chịu trách nhiệm liên đới để bồi thường thiệt hại cho cơng ty. Ngoại trừ cơng ty có quy định khác, giám đốc phê chuẩn cho giao dịch hạn chế còn phải chịu một khoản phạt không quá 20,000 Đôla Singapore hoặc phải ngồi tù không quá 2 năm.
2.2.1.2. Nghĩa vụ theo thông luật (common law duties)
Các nghĩa vụ theo thông luật bao gồm các nghĩa vụ đã được công nhận trong các án lệ trước đây. Một điều chắc chắn là, các nghĩa vụ của thông luật sẽ chồng chéo với các nghĩa vụ theo luật định vì luật thành văn được soạn từ những nghĩa vụ của thông luật. Và việc soạn thảo này không làm loại trừ các nghĩa vụ theo thông luật.
Nghĩa vụ thực hiện công việc một cách có kỹ năng, cẩn thận và mẫn cán
Các nghĩa vụ này của giám đốc bị chi phối bởi: hợp đồng, nghĩa vụ ủy thác (Fiduciary Duty), thông luật về lỗi do chểnh mãng, hoặc luật thành văn.
a. Hợp đồng:
Trong hợp đồng làm việc được ký kết giữa giám đốc và cơng ty, các bên có thể quy định cho nhau các nghĩa vụ này.
b. Nghĩa vụ ủy thác
Nghĩa vụ ủy thác đòi hỏi giám đốc khi thực hiện chức năng của mình phải cẩn thận một cách thích hợp và có kỹ năng; phải trung thành vì lợi ích của cơng ty; và nghĩa vụ tránh xung đột lợi ích, theo đó giám đốc khơng được phép chiếm đoạt một cơ hội kinh doanh của công ty mà anh ta biết được khi thực hiện vai trị giám đốc của mình, mà khơng có sự đồng ý của cơng ty.
c. Thông luật về lỗi do chểnh mãng
Nghĩa vụ này ràng buộc người quản lý có trách nhiệm bồi thường nếu thấy trước rằng cơng ty có thể bị thiệt hại do hành động sơ suất hoặc chểnh mãng của mình.
d. Luật thành văn
Là những quy định tại Luật Cơng ty Singapore mà giám đốc có nghĩa vụ và trách nhiệm phải thi hành.
2.2.1.3 . Quyền khởi kiện
Bất kỳ thành viên, cổ đông hoặc những người nắm giữ trái phiếu của cơng ty có quyền nhân danh chính mình khởi kiện giám đốc khi cho rằng giám đốc đó trong lúc thực hiện nghĩa vụ, trách nhiệm của mình đã khơng tơn trọng quyền lợi của anh ta với tư cách là thành viên, cổ đông, trái chủ96.
Đối với quyền khởi kiện phái sinh, Luật Singapore quy định thành viên công ty trước khi khởi kiện phải thông báo trước cho giám đốc công ty về ý định thưa kiện của mình trước 14 ngày và nếu giám đốc khơng tiến hành vụ kiện thì thành viên này được xem là hành động trung thực và cẩn trọng hợp lý khi tiến hành một vụ kiện như vậy nhân danh công ty97.