CHƯƠNG 1 GIỚI THIỆU ĐỀ TÀI
3.1. Tổng quan về rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại
3.1.2. Phân loại rủi ro tín dụng
- Dựa vào nguyên nhân phát sinh rủi ro thì rủi ro tín dụng có thể chia thành hai loại là rủi ro giao dịch và rủi ro danh mục.
+ Rủi ro giao dịch: Xuất hiện trong quá trình phát sinh giao dịch, đánh giá và phê duyệt tín dụng cho khách hàng. Trong rủi ro giao dịch lại được chia thành 3 loại: rủi ro lựa chọn, rủi ro bảo đảm và rủi ro nghiệp vụ.
+ Rủi ro danh mục: do những hạn chế cịn tồn tại phát sinh trong cơng tác quản lý danh mục cho vay của ngân hàng, gồm hai loại là rủi ro nội tại và rủi ro tập trung. - Dựa vào mức độ tổn thất của ngân hàng, rủi ro tín dụng được chia làm 2 loại là rủi ro mất vốn và rủi ro đọng vốn.
+ Rủi ro mất vốn: Là rủi ro khi đối tượng vay vốn mất khả năng hoàn trả được tiền vay theo cam kết với ngân hàng. Ngân hàng chỉ lấy lại vốn từ việc thanh lý tài sản thế chấp. Rủi ro mất vốn sẽ làm tăng nhiều loại chi phí như chi phí định giá tài sản đảm bảo độc lập, chi phí khởi kiện, chi phí thi hành án, chi phí quản lý tài sản đảm bảo…
+ Rủi ro đọng vốn: khi đến hạn trả nợ vay của khách hàng mà ngân hàng vẫn chưa thu hồi được vốn vay, dẫn đến các khoản vay vốn bị đông cứng và ảnh hưởng đến kế hoạch sử dụng vốn của ngân hàng, tính thanh khoản do đó cũng bị ảnh hưởng. - Dựa trên đối tượng sử dụng, có thể chia làm ba loại: Rủi ro đối với khách hàng cá thể, tổ chức kinh tế và khu vực địa lý.
- Dựa trên phạm vi của rủi ro tín dụng, được chia rủi ro cá biệt và rủi ro hệ thống.
của một khách hàng, thuộc một nhóm ngành. Rủi ro này xảy ra do một số nguyên nhân như: đặc điểm về ngành kinh doanh và loại hình kinh tế, tình hình tài chính, khả năng quản trị, đạo đức khách hàng,…
+ Rủi ro tín dụng hệ thống: Là rủi ro tín dụng mang tính chất hệ thống, không chỉ xảy ra ở một ngân hàng mà lan truyền đến cả hệ thống ngân hàng. Nguyên nhân dẫn đến rủi ro hệ thống là do sự thay đổi chính sách như chính sách tài chính tiền tệ, chính sách thuế, chính sách xuất nhập khẩu... Các yếu tố vĩ mô như tỷ lệ lạm phát, tỷ lệ thất nghiệp, GDP, chỉ số chứng khoán, chỉ số giá tiêu dùng cũng ảnh hưởng đến rủi ro hệ thống. Để hạn chế loại rủi ro này, thay vì đa dạng hố, linh hoạt hoạt động tín dụng thì cần phải thực hiện tốt cơng tác dự báo tình hình kinh tế vĩ mơ, các tác động của lạm phát, thất nghiệp, các chính sách sắp đến của Chính phủ và chủ động áp dụng các biện pháp quản lý rủi ro phù hợp.