ĐVT:Tỷ đồng
Chỉ tiêu Năm 2015 Năm 2016 Năm 2017 Năm 2018 Tổng dư nợ tín dụng 2.288 3.082 4.073 5.316
Dư nợ đối với DNNVV 183 268 550 558
Tỷ trọng cho vay DNNVV trên tổng dư nợ vay 8.0% 8.7% 13.5% 10.5% 1. Theo TPKT + Tổ chức 892 1.263 1.430 1.614 + Cá nhân 1.396 1.819 2.643 3.702
2. Theo thời hạn vay:
+ Ngắn hạn 1.602 2.126 2.695 3.721 + Trung dài hạn 686 955 1.378 1.595 3. Theo tài sản đảm bảo: + Khơng có TSĐB 22 19 21 22 + Có TSĐB 2.266 3.063 4.052 5.294
(Nguồn: Tài liệu chuyên đề kết quả hoạt động kinh doanh của VCB Lâm Đồng và triển khai nhiệm vụ kinh doanh năm 2016,2017,2018,2019)
Qua bảng số liệu trên, ta thấy dư nợ tín dụng của chi nhánh tăng nhanh cả về số tuyệt đối và tương đối. Năm 2015 dư nợ tín dụng chỉ đạt 2.288 tỷ đồng đến năm 2018 con số này lên tới 5.316 tỷ đồng, tăng 3.028 triệu đồng tương đương tăng hơn gấp 2 lần. Tớc độ tăng dư nợ bình qn thời kỳ 2015-2018 là khoảng 30%.
Mặc dù tổng dư nợ của VCB Lâm Đồng có tớc độ tăng nhanh và cao hơn so với trung bình chung của hệ thớng ngân hàng. Tuy nhiên, mức dư nợ cho các DNNVV qua các năm chiếm tỷ trọng nhỏ hơn nhiều so với toàn hệ thống. Năm 2015, dư nợ của DNNVV chỉ ở mức 183 tỷ đồng và chiếm tỷ lệ 8% trên tổng dư nợ, năm 2016 dư nợ cho các DNNVV là 268 tỷ đồng, ở mức 8,7% trong tổng dư nợ. Tỷ
trọng dư nợ cho các DNNVV rất thấp, so với thống kê của cả nước trung bình giai đoạn 2012-2017 đạt 22%. Năm 2018 dư nợ của các DNNVV là 558 tỷ đồng, chỉ tăng 8 tỷ đồng so với 2017. Nguyên nhân của mức dư nợ thấp là do các DNNVV chưa đáp ứng về tài sản đảm bảo, tài chính còn hạn chế, đây là những rào cản cần phải khắc phục trong thời gian tới nhằm tăng khả năng tiếp cận vốn tín dụng chính thức của DNNVV.
Dư nợ cho vay theo thành phần kinh tế: Dư nợ cho vay cho tổ chức mỗi năm tăng đều khoảng gần 200 tỷ/năm, phù hợp cơ chế đổi mới hiện nay. Dư nợ đối với cá nhân chiếm trọng cao tại VCB Lâm Đồng, năm 2018, dư nợ của cá nhân đạt 3.702 tỷ đồng chiếm hơn 69% tổng dư nợ.
Dư nợ cho vay theo thời hạn cho vay: tập trung chủ yếu vào cho vay ngắn hạn, cho vay ngắn hạn chiếm khoảng 70%; chủ yếu bổ sung vốn lưu động của khách hàng nên độ rủi ro xảy ra cao khi mà có biến động của thị trường, thời tiết, chính sách kinh tế thay đổi. Xét về hiệu quả thi không mang lại hiệu quả cao do lãi suất cho vay trung, dài hạn cao hơn lãi suất ngắn hạn, tuy nhiên phù hợp với định hướng phát triển của trụ sở chính.
TÓM TẮT CHƯƠNG 2
Trong chương 2, tác giả đã phân tích và làm rõ các loại hình, kết quả kinh doanh của các doanh nghiệp nhỏ và vừa trên địa bàn tỉnh Lâm Đồng, trong đó, loại hình cơng ty TNHH là chủ yếu. Khái quát quy trình cho vay tại VCB lâm đồng gồm các khâu thẩm định, phê duyệt, vận hành, giám sát khoản vay và khâu ći cùng là xử lý nợ có vấn đề. Trong đó, bước thẩm định là quan trọng nhất để ngân hàng ra quyết định cho vay. Tại VCB Lâm Đồng, cán bộ khách hàng đánh giá, thẩm định về cấu phần tài chính của các doanh nghiệp nhỏ có trọng sớ nhỏ hơn các DN lớn.
Tác giả cũng đã phân tích và làm rõ tiêu chuẩn phân loại DNNVV tại các q́c gia khác nhau. Trong đó, tiêu chuẩn về sớ lượng lao động và tổng nguồn vốn được nhiều nước áp dụng để phân loại quy mô của doanh nghiệp. Tại Việt Nam, Các
DNNVV được chia thành DN siêu nhỏ, DN nhỏ và DN vừa theo các tiêu chuẩn về số lao động và tổng nguồn vốn.
Thông qua phân tích khả năng tiếp cận vốn vay của các DNNVV tại VCB Lâm Đồng, tác giả đã chỉ rõ cho vay các DNNVV tại ngân hàng rất hạn chế, dư nợ đạt thấp hơn so với trung bình cả hệ thống. Các DNNVV vay vốn tại ngân hàng phải có tài sản đảm bảo. Các khoản vay tập trung chủ yếu là ngắn hạn, trung bình chiếm trên 70% trong tổng dư nợ.
CHƯƠNG 3: TỔNG QUAN CÁC NGHIÊN CỨU TRƯỚC VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU VỀ KHẢ NĂNG ĐÁP ỨNG CÁC ĐIỀU KIỆN VAY
VỐN CỦA CÁC DNNVV
3.1 Tổng quan các nghiên cứu có liên quan về các nhân tố ảnh hưởng đến khả năng vay vốn của DNVVN:
3.1.1 Nghiên cứu ở nước ngoài
Nghiên cứu của Hongjiang Zhao, Wenxu Wu và Xuechua Chen (2006) tiến hành phân tích mẫu số liệu gồm 342 DNVVN, các tác giả đã sử dụng mơ hình phân tích logit và mơ hình hồi quy đa biến để xác định các yếu tố ảnh hưởng đến khả năng vay vốn và lượng vốn vay được từ ngân hàng của các DNVVN ở Thành phố Thành Đô, Trung Quốc. Kết quả cho thấy rằng doanh thu, lợi nhuận rịng, điểm tín dụng của doanh nghiệp khơng ảnh hưởng đến khả năng vay vốn của doanh nghiệp, mà quy mô doanh nghiệp (đo lương bằng tổng tài sản) mới là yếu tố quan trọng nhất ảnh hưởng đến khả năng vay vốn và số lượng vốn vay ngân hàng của các DNVVN ở Thành Đô, Trung Quốc.
Mohd Amy Azhar Mohd Harif, Siti Khadijah Md.Zali (2004) sử dụng hàm phân tích nhân tố để xác định các yếu tố ảnh hưởng đến khả năng tiếp cận vốn ngân hàng của doanh nghiệp vừa và nhỏ, áp dụng thang đo Likert để phỏng vấn và chấm điểm, đánh giá tầm quan trọng của các yếu tớ này. Kết quả cho thấy có 12 yếu tớ tác động đến khả năng tiếp cận vớn ngân hàng tại Malaysia đó là: năng lực tài chính của doanh nghiệp (báo cáo tài chính đã kiểm toán), nguồn trả nợ vay, mục đích sử dụng vốn vay, khả năng kinh doanh của doanh nghiệp, trình độ của chủ doanh nghiệp, ý kiến của cán bộ thẩm định cho vay, quy mô doanh nghiệp, năng lực doanh nghiệp, tư cách khách hàng, điều kiện nền kinh tế, tài sản thế chấp và vốn của doanh nghiệp. Trong 12 yếu tớ này thì tư cách khách hàng, tài sản thế chấp, năng lực tài chính và nguồn trả nợ của doanh nghiệp giữ vai trò quan trọng nhất chiếm phần lớn trong thang điểm và đánh giá của ngân hàng.
Nhiều DNNVV, đặc biệt là doanh nghiệp siêu nhỏ ít có khả năng tiếp cận nguồn tín dụng ngân hàng so với các doanh nghiệp quy mô lớn. Công việc thẩm
định, đánh giá các DNNVV cũng có sự khác biệt so với doanh nghiệp có quy mơ lớn vì năng lực tài chính và năng lực quản trị của các DN siêu nhỏ hạn chế hơn so với các DN lớn. Hiện nay, các yếu ảnh hưởng nhiều đến khả năng vay vốn ngân hàng của DNNVV bao gồm các yếu tố phi tài chính như năng lực quản trị, uy tín của doanh nghiệp, tính minh bạch của báo cáo tài chính. Bên cạnh đó, tài sản thế chấp là yêu cầu bắt buộc của nhiều ngân hàng khi quyết định cho vay các DNNVV.
3.1.2 Nghiên cứu ở Việt Nam
Tống Văn Thắng (2008) sử dụng mơ hình logit trong luận văn này để phân tích biến phụ thuộc Y là khả năng vay được vốn của doanh nghiệp. Kết quả cho thấy rằng tỷ suất lợi nhuận, giá trị tài sản có tác động đến khả năng vay vốn ngân hàng của các DNVVN. Trong khi đó, các yếu tớ như sớ năm đã hoạt động, thành viên của Hiệp hội doanh nghiệp Kiên Giang, chủ doang nghiệp có người thân, bạn bè làm chủ một (hay nhiều) doanh nghiệp khác thi hoàn toàn không ảnh hưởng đến khả năng vay vốn của doanh nghiệp.
Nguyễn Q́c Nghi (2010) sử dụng mơ hình Logistic để xác định các nhân tớ ảnh hưởng đến khả năng tiếp cận nguồn vớn tín dụng hỗ trợ của doanh nghiệp vừa và nhỏ ở thành phố Cần Thơ. Kết quả cho thấy: trình độ học vấn, quy mô doanh nghiệp, lĩnh vực sản xuất kinh doanh, tốc độ tăng trưởng doanh thu, quan hệ doanh nghiệp có ảnh hưởng đến khả năng tiếp cận vớn vay của DNVVN. Cịn các biến còn lại như tuổi doanh nghiệp, tỷ suất lợi nhuận và vay vớn từ nguồn khác thì khơng ảnh hưởng đến khả năng tiếp cận nguồn vớn tín dụng của các DNVVN ở thành phớ Cần Thơ.
Nguyễn Minh Phục (2011) sử dụng hai mơ hình: mơ hình probit để xác định khả năng vay vốn của các doanh nghiệp vừa và nhỏ trên địa bàn thành phố Cần Thơ và mơ hình ước lượng bình phương bé nhất (OLS) để xác định các nhân tố ảnh hưởng đến lượng vốn vay được của các doanh nghiệp vừa và nhỏ. Tác giả đã đưa ra 8 yếu tố để nghiên cứu là: tuổi của doanh nghiệp, trình độ học vấn, kinh nghiệm quản lý, ngành nghề kinh doanh, tổng tài sản và mối quan hệ nghiệp vụ, tỷ suất lợi nhuận và tỷ sớ nợ. Kết quả mơ hình Probit cho thấy có 5 trong 8 yếu tớ được đưa
vào mơ hình có ý nghĩa về mặt thớng kê là trình độ học vấn, kinh nghiệm quản lý, ngành nghề kinh doanh, tổng tài sản và mới quan hệ nghiệp vụ có tác động đến khả năng vay vốn ngân hàng của các doanh nghiệp vừa và nhỏ trên địa bàn thành phố Cần Thơ. Kết quả ước lượng mơ hình OLS có 2 yếu tố ảnh hưởng đến lượng vốn vay ngân hàng của các doanh nghiệp vừa và nhỏ trên địa bàn thành phớ Cần Thơ là trình độ học vấn của người quản lý và tổng tài sản của doanh nghiệp.
Nguyễn Hồng Hà và cộng sự (2013), ứng dụng mơ hình logit nhằm phân tích các yếu tố ảnh hưởng đến khả năng tiếp cận vốn của các doanh nghiệp vừa và nhỏ trên tỉnh Trà Vinh. Nhóm tác giả đã sử dụng phương phân tích hồi qui, và thu thập số liệu của 120 doanh nghiệp và 10 NHTM tại Trà Vinh,. Kết quả nghiên cứu cho thấy, những nhân tố ảnh hưởng khả năng tiếp cận vớn tín dụng của các DNVVN như: uy tín doanh nghiệp, tài sản đảm bảo, tính minh bạch báo cáo tài chính, năng lực quản lý, khả năng lập phương án kinh doanh, chính sách cho vay, lãi suất, thủ tục vay vớn. Trong đó, nhân tớ về uy tín doanh nghiệp tác động mạnh nhất đến khả năng tiếp cận vớn tín dụng tại Trà Vinh.
Bảng 3.1: Tổng hợp các nghiên cứu có liên quan đến các nhân tố ảnh hưởng đến khả năng vay vốn ngân hàng của DNNVV
Tác giả Các nhân tố
Mohd Amy Azhar Mohd Harif, Siti Khadijah Md.Zali (2004)
năng lực tài chính của doanh nghiệp, nguồn trả nợ vay, mục đích sử dụng vốn, khả năng kinh doanh của DN, trình độ của chủ doanh nghiệp, ý kiến của cán bộ thẩm định cho vay, tư cách khách hàng, điều kiện nền kinh tế, tài sản thế chấp và vốn của doanh nghiệp
Hongjiang Zhao, Wenxu Wu và Xuechua Chen (2006)
quy mô doanh nghiệp (đo lương bằng tổng tài sản)
Tống Văn Thắng (2008) tỷ suất lợi nhuận, giá trị tài sản
vực sản xuất kinh doanh, tốc độ tăng trưởng doanh thu, quan hệ doanh nghiệp
Nguyễn Minh Phục (2011)
trình độ học vấn, kinh nghiệm quản lý, ngành nghề kinh doanh, tổng tài sản và mối quan hệ nghiệp vụ
Nguyễn Hồng Hà và cộng sự (2013)
Tính minh bạch trong báo cáo tài chính, năng lực quản lý của chủ doanh nghiệp, tài sản đảm bảo, uy tín của doanh nghiệp, khả năng lập phương án, dự án SXKD, lãi suất ngân hàng, thủ tục vay vốn
Nguồn: Tổng hợp của tác giả
Nghiên cứu tổng quan về tài liệu trong nước và nước ngoài cho thấy mỗi ngân hàng có những nhóm tiêu chí và cách xếp hạng khác nhau để ra quyết định tín dụng, tùy chiến lược của từng ngân hàng. Tuy nhiên, có những căn cứ quan trọng mà các NHTM đều quan tâm và chú trọng đó là những tiêu chí phi tài chính như kinh nghiệm quản lý, trình độ học vấn, uy tín của doanh nghiệp, quan hệ tín dụng với các tổ chức khác. Các tiêu chí về đánh giá tài chính phản ánh sức khỏe của doanh nghiệp như: khả năng trả nợ vay, tài sản đảm bảo, thu nhập của doanh nghiệp được đánh giá cao khi xếp hạng doanh nghiệp để ra quyết định tín dụng. Riêng đối với các NHTM Việt Nam hiện nay đã chú trọng đến tính lành mạnh của báo cáo tài chính và các báo cáo tài chính được kiểm toán sẽ được cộng điểm để xếp hạng tín dụng doanh nghiệp.
Hiện nay, hoạt động cho vay của ngân hàng đối với các DNNVV đòi hỏi nhiều điều kiện, thủ tục kèm theo với các điều khoản chặt chẽ về chứng minh năng lực tài chính của DN, các cam kết chứng minh về tài sản đảm bảo đến giải quyết tranh chấp, khả năng lập các dự án, phương án sản xuất kinh doanh khả thi và các điều kiện về năng lực quản lý của chủ DN, uy tín của doanh nghiệp và các đáp ứng các thủ tục của ngân hàng. Như vậy, các DN mà đặc biệt là DNNVV rất khó đáp ứng tất cả các điều kiện của ngân hàng, đặc biệt là đáp ứng điều kiện về tài sản đảm
bảo vì các DNNVV có tài sản chủ yếu là hàng tồn kho, các khoản đang luân chuyển, tài sản là máy móc, thiết bị, bất động sản chiếm tỷ trọng nhỏ. Đây là rào cản lớn làm giảm khả năng tiếp cận vốn tín dụng tại ngân hàng. Tại VCB Lâm Đồng, mặc dù dư nợ cho các DNNVV có tăng qua các năm, nhưng tỷ trọng dư nợ thấp hơn so với trung bình của cả nước.
Các DNNVV ngày càng có vai trị quan trọng đới với nền kinh tế, đóng góp vào nguồn thu ngân sách, tuy nhiên khả năng tiếp cận vốn tín dụng tại ngân hàng của các DN thấp hơn nhiều so với các DN có quy mô lớn. Luận văn nghiên cứu đánh giá mức độ đáp ứng các điều kiện vay vốn của DNNVV tại VCB Lâm Đồng, phân tích khả năng tiếp cận nguồn vốn tín dụng, những rào cản chủ yếu khi tiếp cận vớn ngân hàng, trên cơ sở đó, đề tài đề xuất các giải pháp nhằm nâng cao khả năng tiếp cận vốn của DNNVV và giải pháp để VCB Lâm Đồng có thể nâng cao dư nợ DNNVV.
Luận văn tiến hành khảo sát 220 các nhà quản lý doanh nghiệp về mức độ đáp ứng các điều kiện của DN khi vay vốn tại VCB Lâm Đồng, sử dụng các phương pháp thống kê mô tả dữ liệu thu thập được để đánh giá mức độ đáp ứng từng điều kiện của DNNVV.
3.2 Phương pháp nghiên cứu
Phương pháp thu thập số liệu
- Xác định vấn đề nghiên cứu
- Xác định nội dung nghiên cứu
- Thu thập dữ liệu theo các tiêu chí:
+ Các bài báo đăng trên tạp chí khoa học có uy tín. Đới với bài báo quốc tế, sử dụng các bài báo có tỷ lệ trích dẫn cao.
+ Sớ liệu thứ cấp thu thập từ báo cáo của Cục thống kê Tỉnh Lâm Đồng, Niên giám thống kê, Sở Kế hoạch đầu tư và các cơ quan quản lý nhà nước + Sớ liệu sơ cấp từ điểu tra 220 DNNVV có quan hệ vay vớn tại VCB Lâm Đồng.
- Phân tích dữ liệu:
Sắp xếp, phân loại tài liệu theo các tiêu chí: nền tảng lý thuyết, thiết kế nghiên cứu, phương pháp, kết quả nghiên cứu, giới hạn nghiên cứu
Thực hiện khảo sát
Mục tiêu khảo sát: luận văn khảo sát các cán bộ phòng KHDN thuộc VCB
Lâm Đồng nhằm xác định các yếu tố chủ yếu tác động đến khả năng vay vốn ngân hàng của các DNNVV.
Khảo sát đối tượng là các chủ doanh nghiệp, kế toán doanh nghệp nhằm xác định mức độ đáp ứng về các điều kiện vay vốn của DNNVV tại VCB Lâm Đồng, và những rào cản chủ yếu khi DN tiếp cận nguồn vớn tín dụng của ngân hàng.
Đối tượng khảo sát:
* Khảo sát ý kiến của cán bộ phòng KHDN thuộc VCB Lâm Đồng về các yếu tố chủ yếu ảnh hưởng đến khả năng tiếp cận tín dụng của DNNVV
Tham khảo ý kiến cán bộ phòng KHDN thuộc VCB Lâm Đồng đề xuất các yếu tố chủ yếu tác động đến khả năng tiếp cận nguồn vớn tín dụng ngân hàng của