ĐVT: tỷ đồng Chênh lệch 2017/2016 Chênh lệch 2018/2017 Chỉ tiêu 2016 2017 2018 Số tiền % Số tiền % 1. Thu nhập 608 791 910 183 30,10 119 15,04 - Thu nhập từ hoạt động tín dụng 532 690 783 158 29,70 93 13,48 - Thu nhập từ các sản phẩm dịch vụ 76 101 127 25 32,89 26 25,74 2. Chi phí 508 651 729 143 28,15 78 11,98
- Chi phí cho hoạt
động tín dụng 329 454 522 215 65,35 68 14,98
- Chi phí cho các
sản phẩm dịch vụ 179 197 207 18 10,06 10 5,08
3. Lợi nhuận 100 140 181 40 40,00 41 29,29
Nguồn: Phịng Kế tốn VCB Cần Thơ, năm 2019
Kết quả bảng 4.1 cho thấy HĐKD của VCB Cần Thơ qua 3 năm (2016 – 2018) khá khả quan, cả 3 chỉ tiêu (Thu nhập, chi phí và lợi nhuận) ln tăng. Cụ thể như sau:
- Thu nhập của VCB Cần Thơ chủ yếu thu từ hoạt động tín dụng (HĐTD) và thu từ các sản phẩm dịch vụ. Cả hai mảng thu nhập này đều tăng dẫn đến tổng thu nhập của ngân hàng tăng qua 3 năm. Năm 2016 “tổng thu nhập” của ngân hàng là 608 tỷ đồng, đến năm 2017 tăng lên là 791 tỷ đồng, tương ứng tăng 183 tỷ đồng (tăng 30,10%) so với năm 2016. Đến năm 2018, “tổng thu nhập” của ngân hàng tăng 15,04% (tăng 119 tỷ đồng) so với năm 2017. Như vậy, “thu nhập” VCB Cần Thơ qua 3 năm mặc dù tăng nhưng tốc độ tăng đang giảm nên ngân hàng cần quan
tâm hơn nữa đến việc tăng nguồn thu thông qua mở rộng phạm vi hoạt động, đa dạng hóa các loại hình cung ứng dịch vụ.
- Tương tự như thu nhập, chi phí hoạt động (CPHĐ) của VCB Cần Thơ cũng được chi chủ yếu cho hai khoản: Chi cho HĐTD và chi cho các sản phẩm dịch vụ. Trong đó, chi phí cho HĐTD ln tăng và chiếm tỷ trọng cao trong “tổng chi phí”, dẫn đến “tổng chi phí” của ngân hàng cũng tăng qua các năm: Năm 2017 “tổng chi phí” ngân hàng tăng khá cao, tăng 143 tỷ đồng (tương ứng tăng 28,15%) so với năm 2016. Nguyên nhân có thể là do trong năm 2017, ngân hàng tiến hành mở rộng phạm vi hoạt động, đa dạng hóa các loại hình cung ứng dịch vụ. Năm 2018 chi phí cũng tăng nhưng với tốc độ 11,98% so với năm 2017. Trong đó, đặc biệt là chi phí cho hoạt động huy động vốn để đáp ứng nguồn vốn đảm bảo cho các doanh nghiệp vay, tăng đầu tư chi phí quảng cáo thương hiệu để nhiều người biết đến, phí nâng cao chất lượng dịch vụ. Như vậy, CPHĐ của VCB Cần Thơ qua 3 năm mặc dù có tăng nhưng tốc độ tăng chi phí đang giảm đáng kể. Qua đó, phần nào cho thấy ngân hàng đã quan tâm đến việc cắt giảm CPHĐ, góp phần tăng lợi nhuận cho ngân hàng. - Bên cạnh chỉ tiêu thu nhập và chi phí thì lợi nhuận là chỉ tiêu được quan tâm hàng đầu, phản ánh hiệu quả hoạt động của đơn vị. Kết quả bảng 4.1 cho thấy lợi nhuận của ngân hàng luôn tăng qua các năm, lợi nhuận năm sau luôn cao hơn năm trước. Cụ thể, năm 2017 lợi nhuận tăng 40 tỷ đồng (tăng 40,0%) so với năm 2016 và năm 2018 lợi nhuận tăng 41 tỷ đồng (tương ứng tăng 29,29%) so với năm 2017.
Tóm lại, kết quả phân tích như trên cho thấy hoạt động của ngân hàng trong thời gian qua là tích cực, mặc dù CPHĐ của ngân hàng có xu hướng tăng qua các năm, nhưng tốc độ tăng về chi phí thấp hơn so với tốc độ tăng lên của thu nhập, dẫn đến lợi nhuận của ngân hàng luôn tăng với tốc độ khá ổn định.
4.2 THỰC TRẠNG VỀ CHO VAY TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHCN TẠI VCB CẦN THƠ CẦN THƠ
4.2.1. Thực trạng về cho vay vốn tín dụng tại VCB CT
Tín dụng là một trong các hoạt động cơ bản, quan trọng nhất mang lại thu nhập và góp phần đáng kể vào sự phát triển của ngân hàng. Các chỉ tiêu về HĐTD của VCB CT qua 3 năm được mô tả ở bảng 4.2 sau: