CHƯƠNG 1 GIỚI THIỆU ĐỀ TÀI
4.1. Phân Tích Thực Trạng Rủi Ro Tín Dụng Tại Vietinbank
4.1.1. Tổng quan về hoạt động tín dụng tại Vietinbank
Hoạt động tín dụng góp phần tạo điều kiện cho ngân hàng thương mại mở rộng được các hoạt động kinh doanh khác nhằm tăng thu nhập cho ngân hàng. Đây là hoạt động sinh lời lớn nhất của ngân hàng, quyết định sự tồn tại phát triển của ngân hàng. Một ngân hàng thương mại chỉ có thể tồn tại và phát triển khi xác định được phạm vi, giới hạn và mức độ tín dụng phù hợp với thực lực của bản thân ngân hàng, đảm bảo tính cạnh tranh trên thị trường với nguyên tắc hoàn trả đúng thời hạn và có lãi. Mặt khác tín dụng ngân hàng có ảnh hưởng rất lớn đến vị thế của ngân hàng và là một trong những yếu tố quan trọng nhất quyết định vị thế của ngân hàng.
Trải qua chặn đường dài 30 năm xây dựng và phát triển, mục tiêu của VietinBank là trở thành Tập đồn tài chính có quy mơ lớn với hiệu quả hoạt động tốt nhất hệ thống ngân hàng Việt Nam vào năm 2020. VietinBank đã xác định những trọng tâm chiến lược trong giai đoạn tiếp theo là tiếp tục tăng trưởng kinh doanh có chọn lọc, hiệu quả, bền vững, chuyển dịch mạnh cơ cấu khách hàng, tiếp tục tự động hóa dịch vụ với tiện ích cao, cải thiện mạnh mẽ chất lượng dịch vụ, đẩy mạnh dịch vụ phi tín dụng, đặc biệt chú trọng dịch vụ thanh tốn ứng dụng nền tảng cơng nghệ hiện đại; nâng cao năng lực tài chính, tăng cường hiệu quả hoạt động ngân hàng và công ty con, công ty liên kết; cải thiện năng suất lao động, quản trị hiệu quả chi phí.
Tính đến hết 31/12/2018, Tổng dư nợ tín dụng của VietinBank đạt 888,216 tỷ đồng, tăng 6.1% so với cuối năm 2017 và tăng 25.65% so với năm 2016, trong đó tổng dư nợ cho vay nền kinh tế đạt 864,925 tỷ đồng, tăng 9.3% so với cuối năm 2017. Tốc độ tăng trưởng dư nợ bình quân năm 2018 đạt 17.6%, gấp 2 lần mức tăng trưởng năm
2017.
Hình 4.1. Dư Nợ Cho Vay Vietinbank Qua Các Năm 2016, 2017, 2018 (ĐVT: Nghìn tỷ đồng)
Nguồn: Tổng hợp BCTC 2016,2017,2018 Vietinbank
Cụ thể, theo BCTC kiểm toán hợp nhất của Vietinbank năm 2018, về cơ cấu dư nợ cho vay theo thời gian cho vay tại Vietinbank, dư nợ cho vay ngắn hạn năm 2018 đạt 487,609 tỷ đồng tăng 38,696 tỷ đồng so với năm 2017 và tăng 112,873 tỷ so với năm 2016 (chiếm 56.37% tổng cơ cấu nợ theo thời gian năm 2018), dư nợ cho vay trung hạn đạt 70,340 tỷ đồng giảm 6,468 tỷ đồng so với năm 2017, và giảm 2,775 tỷ đồng so với năm 2016 ( chiếm 8.13% tổng cơ cấu nợ theo thời gian năm 2018) và nợ dài hạn chiếm 306,975 tỷ đồng, tăng 42,009 tỷ đồng so với năm 2017 và tăng 92,840 tỷ đồng so với năm 2016 (chiếm 35.5% tổng cơ cấu nợ theo thời gian năm 2018). Nhìn chung, cơ cấu tín dụng của Vietinbank tập trung chủ yếu vào cho vay ngắn hạn. Đây là phân khúc tập trung chủ yếu vào lĩnh hoạt động sản xuất kinh doanh, lĩnh vực ưu tiên theo chỉ đạo của Chính phủ. Ngân hàng đã tập trung gần 65% vào dư nợ cho vay sản xuất kinh doanh (cho vay ngắn hạn và trung hạn) với nhiều lần giảm lãi suất cho vay, tạo điều kiện hỗ trợ tăng trưởng kinh tế bền vững, đáp ứng tối đa nhu cầu cho doanh
661,987 790,688 864,925 - 100,000 200,000 300,000 400,000 500,000 600,000 700,000 800,000 900,000 1,000,000 2016 2017 2018
nghiệp và người dân tiếp cận vốn và dịch vụ ngân hàng thuận tiện, phát triển sản xuất kinh doanh và tiêu dùng.
Hình 4.2. Cơ cấu nợ theo thời gian của Vietinbank năm 2016, 2017, 2018. (ĐVT: tỷ đồng)
Nguồn: Tổng hợp BCTC 2016,2017,2018 Vietinbank
Về tỷ trọng cho vay theo đối tượng khách hàng, Vietinbank tập trung chủ yếu vào các nhóm đối tượng khách hàng là công ty, doanh nghiệp. Đặc biệt hai đối tượng được Vietinbank tập trung cho vay cao nhất là công ty cổ phần và công ty trách nhiệm hữu hạn (chiếm 50,88% trong tổn tỷ trọng cho vay trong năm 2018, tăng 0.56% so với năm 2017 và tăng 4.35% so với năm 2016). Cụ thể, dư nợ cho vay đối với đối tượng là công ty trách nhiệm hữu hạn năm 2018 đạt 192,470 tỷ đồng, tăng 23,572 tỷ đồng so với năm 2017 và tăng 60,133 tỷ đồng so với năm 2016, chiếm tỷ trọng 22.25% trong tổng dư nợ cho vay theo đối tượng khách hàng năm 2018; dư nợ cho vay đối với công ty cổ phần năm 2018 đạt 247,586 tỷ đồng, tăng 18,609 tỷ đồng so với năm 2017 và tăng 71,935 tỷ đồng so với năm 2016, chiếm tỷ trọng 28,63% trong tổng dư nợ cho
- 50,000 100,000 150,000 200,000 250,000 300,000 350,000 400,000 450,000 500,000 2016 2017 2018 374,736 448,913 487,609 73,115 76,808 70,340 214,135 264,966 306,975 Nợ Ngắn Hạn Nợ Trung Hạn Nợ Dài Hạn
vay theo đối tượng khách hàng năm 2018. Bên cạnh đó, đối tượng cá nhân và hộ kinh doanh cũng chiếm tỷ trọng dư nợ cao trong bảng tổng sắp, cụ thể dư nợ cho vay của đối tượng cá nhân và hộ kinh doanh tính đến hết 31/12/2018 đạt 246,593 tỷ đồng, tăng 50,149 đồng so với năm 2017 và tăng 93,893 tỷ đồng so với năm 2016, chiếm tỷ trọng 28.51% trong tổng dư nợ cho vay theo đối tượng khách hàng năm 2018.
Bảng 4.1. Bảng tổng hợp dư nợ cho vay theo đối tượng khách hàngvà theo loại hình doanh nghiệp. (ĐVT: tỷ đồng) 2018 % 2017 % 2016 % Công ty Nhà nước 35,753 4.13% 30,642 3.88% 36,108 5.45% Công ty TNHH MTV do Nhà nước sở hữu 100% vốn điều lệ 38,958 4.50% 51,982 6.57% 59,059 8.92% Công ty TNHH hai thành viên trở lên có phần vốn góp của Nhà nước trên 50% vốn điều lệ hoặc Nhà nước giữ quyền chi phối
6,559 0.76% 7,321 0.93% 5,578 0.84%
Công ty TNHH khác 192,470 22.25% 168,898 21.36% 132,337 19.99 % Cơng ty Cổ phần có vốn cổ
phần của nhà nước chiếm trên 50% vốn điều lệ hoặc tổng số cổ phần có quyền biểu quyết; hoặc nhà nước giữ quyền chi phối đối với công ty trong Điều lệ của công ty
32,583 3.77% 39,887 5.04% 40,569 6.13%
Công ty Cổ phần khác 247,586 28.63% 228,977 28.96% 175,651 26.53 %
Công ty Hợp danh 25 0.00% 67 0.01% 31 0.00%
Doanh nghiệp tư nhân 12,548 1.45% 14,515 1.84% 17,805 2.69% Doanh nghiệp có vốn đầu tư
Nguồn: Tổng hợp BCTC 2016,2017,2018 Vietinbank
Về dư nợ cho vay theo ngành nghề, như định hướng của Chính Phủ đề ra, Vietinbank tập trung phát triển dư nợ chủ yếu tại các ngành nghề sản xuất kinh doanh; gia công chế biến; bán buôn, bán lẻ; sửa chữa mô tơ, ơ tơ, xe gắn máy, xe có động cơ khác bên cạnh việc gia tăng dư nợ cho vay trong hoạt động thương mại và dịch vụ. Cụ thể, dư nợ cho vay tín dụng cuối năm 2018 đối với ngành bán buôn, bán lẻ; sửa chữa mơ tơ, ơ tơ, xe gắn máy, xe có động cơ khác chiếm tỷ trọng cao nhất, đạt 254,030 tỷ đồng, tăng 40,944 tỷ đồng so với năm 2017 và tăng 74,299 tỷ đồng so với năm 2016, chiếm tỷ trọng 29.37% trong tổng dư nợ cho vay theo ngành nghề năm 2018, tăng 2.42% so với tỷ trọng năm 2017 và tăng 2.21% so với tỷ trọng năm 2016; Dư nợ cho vay tín dụng đối với ngành sản xuất và gia công chế biến năm 2018 đạt 233,772 tỷ đồng, tăng 11,296 tỷ đồng so với năm 2017 và tăng 37,037 tỷ đồng so với năm 2016, chiếm tỷ trọng 27.03% trong tổng dư nợ cho vay theo ngành nghề năm 2018, giảm 1.1% so với tỷ trọng năm 2017 và giảm 2.69% so với tỷ trọng năm 2016. Cũng trong năm 2018, Dư nợ cho vay trong hoạt động làm thuê các công việc trong các hộ gia đình, sản xuất sản phẩm vật chất và dịch vụ tự tiêu dùng của hộ gia đình giảm 5.6% so với năm 2017, thay vào đó, dư nợ cho vay trong ngành thương mại dịch vụ tăng 6.68% so với năm 2017, đạt mức 119,245 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 13.79% trong tổng cơ cấu nợ cho vay theo ngành năm 2018.
Hợp tác xã và Liên hiệp hợp
tác xã 1,338 0.15% 1,317 0.17% 1,075 0.16%
Hộ kinh doanh, cá nhân 246,593 28.51% 196,444 24.84% 152,700 23.07 % Đơn vị hành chính sự nghiệp, đảng, đoàn thể và hiệp hội 2,173 0.25% 2,792 0.35% 3,352 0.51% Các thành phần kinh tế khác 269 0.03% 827 0.10% 13 0.00% TỔNG CỘNG 864,925 100% 790,688 100% 661,987 100%
Hình 4.3. Cơ cấu dư nợ cho vay theo ngành năm 2016, 2017, 2018 tại Vietinbank. (ĐVT: %)
Nguồn: tổng hợp BCTC 2016, 2017, 2018 Vietinbank.
Dư nợ tín dụng trong quý IV/2018 giảm 26,692 tỷ đồng, kéo tăng trưởng tín dụng đến cuối năm của VietinBank chỉ còn 6,1% so với cuối năm 2017. Lợi nhuận hợp nhất trước thuế năm 2018 đạt 6,742 tỷ đồng, giảm 27% so với kết quả năm 2017. Về định hướng hoạt động năm 2019, VietinBank dự kiến tổng tài sản đến cuối năm 2019 tăng 2-3%, với dư nợ tín dụng tăng 6-8%. Lợi nhuận trước dự kiến đạt 9.500 tỷ đồng.