CHƢƠNG 4 THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI
4.2. Thực trạng áp dụng công cụ đo lƣờng trong quản trị rủi ro hoạt động
4.2.2. Chỉ số rủi ro trọng yếu (KRI)
Từ năm 2019, BIDV bắt đầu theo dõi chỉ số rủi ro trọng yếu KRI
Bảng 4.7. KRI giám sát hàng tháng (6 tháng đầu năm 2019)
Mã KRI Ngƣỡng cảnh báo vàng Ngƣỡng cảnh báo đỏ T1/2019 T2/2019 T3/2019 T4/2019 T5/2019 T6/2019 1.1 1.75 1.96 6.76 1.74 1.89 1.7 1.69 2.62 1.2 2.45 4.5 11.5 14 4.4 1 1 1 7.1 20.52 26.1 25.98 14.55 20.03 16.07 18.72 16.36
15.1 163.33 186 N/A N/A N/A 524 524 533
5.2 343.58 468 N/A N/A N/A 504 870 302
3.1 2314.58 3283 N/A N/A N/A 1941 2214 2797
Nguồn: Báo cáo tình hình sai phạm trong hoạt động tại BIDV 2019
KRI 1.1 – Tài khoản tiền gửi đƣợc hạch toán lùi ngày hiệu lực (số lƣợng tiền gửi liên quan/đơn vị/tháng)
Kết quả giám sát: Vƣợt ngƣỡng cảnh báo đỏ tháng 01/2019 và 6/2019, vƣợt ngƣỡng cảnh báo vàng tháng 03/2019 ,không vƣợt ngƣỡng cảnh báo tháng 04, 05/2019.
Thơng tin rà sốt:
- Trong tháng 01/2019, chi nhánh Bình Phƣớc phát sinh 201/284 trƣờng hợp tài khoản tiền gửi đƣợc hạch toán lùi ngày hiệu lực, chiếm 70% trƣờng hợp phát sinh tồn hệ thống. Chi nhánh hạch tốn theo danh sách khách hàng là đại lý vé số của Công ty TNHH XSKT&DVTH Bình Phƣớc gửi tiết kiệm.
- Chi nhánh Thành Đơng, Từ Liêm có số lƣợng phát sinh lớn nhất trong tháng 06.
- Ngoài ra một số trƣờng hợp có số ngày backdate trên một năm.
KRI 1.2 – Tài khoản tiền gửi có kỳ hạn của KHCN phát sinh giao dịch chuyển nhƣợng > 03 lần trong vòng 30 ngày (số lần phát sinh liên quan/đơnvị/tháng) Kết quả giám sát: Vƣợt ngƣỡng cảnh báo đỏ trong tháng 01, 02/2019, vƣợt cảnh
báo vàng trong tháng 03/2019, không vƣợt ngƣỡng cảnh báo tháng 04, 05, 06/2019.
Thơng tin rà sốt: Trong tháng 01, 02/2019 các trƣờng hợp phát sinh tập trung chủ
yếu tại chi nhánh Đại La và chi nhánh Kinh Bắc, cụ thể:
- Tháng 01: chi nhánh Đại La 19/23 trƣờng hợp (chiếm 82%); chi nhánh Kinh Bắc 4/23 trƣờng hợp (chiếm 18%).
- Tháng 02: chi nhánh Đại La: 14/14 trƣờng hợp (chiếm 100%) Đáng lƣu ý một số trƣờng hợp tài khoản tiền gửi đƣợc chuyển nhƣợng trên 10 lần.
KRI 7.1 – Số lƣợng bút toán huỷ EC ( Số lƣợng giao dịch liên quan/đơn vị/tháng)
Thơng tin rà sốt: Số lƣợng bút toán hủy EC trong tháng 01/2019 phát sinh 4,936
giao dịch, gấp 1,8 lần tháng 02/2019 và gấp 1,3 lần tháng 03/2019. Các chi nhánh có số lƣợng phát sinh lớn nhất: Nghệ An, Hà Thành, Thanh Hóa, Vũng Tàu.
KRI 15.1 – Yêu cầu dịch vụ của KH gửi đến hệ thống IBMB không đƣợc trả lời (Số lƣợng yêu cầu toàn hệ thống/tháng)
Kết quả giám sát:
- Trong quý I/2019, hệ thống IBMB đƣợc nâng cấp, chức năng tiếp nhận và xử lý yêu cầu của khách hàng tại các chi nhánh không thực hiện đƣợc. Do vậy tạm dừng giám sát KRI trong kỳ quý I/2019.
- QII/2019, vƣợt ngƣỡng cảnh báo đỏ trong cả 03 tháng 04, 05, 06.
Thơng tin rà sốt: Đáng lƣu ý, vẫn còn 942 trƣờng hợp yêu cầu của khách hàng
trong quý I/2019 chƣa đƣợc xử lý
KRI 5.2 – Số lần chỉnh sửa dữ liệu trên hệ thống SIBS (Số lần phát sinh/tháng) Kết quả giám sát:
- Quý I/2019 chƣa đƣa vào theo dõi.
- Vƣợt ngƣỡng cảnh báo đỏ tháng 04,05; không vƣợt ngƣỡng cảnh báo trong tháng 06.
Thơng tin rà sốt: Nghiệp vụ tiền gửi có số lƣợng phát sinh lớn nhất chiêm 95%.
Các chi nhánh có số lƣợng phát sinh lớn nhất trong quý II/2019: Chi nhánh Thành Nam, Trà Vinh, Thái Nguyên.
KRI 3.1 – Số lƣợng ấn chỉ trắng khai báo mất và hỏng (Số lần phát sinh/tháng) Kết quả giám sát:
- Quý I/2019 chƣa đƣa vào theo dõi.
- Không vƣợt ngƣỡng cảnh báo tháng 04,05; vƣợt ngƣỡng cảnh báo vàng tháng 06.
Thơng tin rà sốt: Trong quý II/2019, không phát sinh trƣờng hợp khai báo mất ấn
chỉ. Các ấn chỉ khai báo hỏng bao gồm thẻ tiết kiệm có kỳ hạn, giấy in thƣ bảo lãnh, chứng chỉ tiền gửi ghi danh, Séc. Chi nhánh TP.HCM; Bình Định; Nam Hà Nội có số lƣợng ấn chỉ hỏng phát sinh nhiều nhất trong tháng 06.
Bảng 4.8. KRI giám sát hàng quý: Q1 và Q2/2019
Mã KRI Ngƣỡng cảnh báo vàng Ngƣỡng cảnh báo đỏ Q1/2019 Q2/2019 8.1 148.45 236.4 1570.89 837.37 8.2 287 472 69 108 8.3 4.25 12 17 3 13.1 83.53 194.06 N/A 29.44 6.1 5.17 8 N/A 2 5.1 1 N/A 0
Nguồn: Báo cáo tình hình sai phạm trong hoạt động tại BIDV 2019
KRI 8.1 – Tổn thất gian lận giả mạo phát sinh từ thẻ BIDV (triệu VNĐ/quý) Kết quả giám sát: Vƣợt ngƣỡng cảnh báo đỏ Q1/2019 và Q2/2019.
Thơng tin rà sốt:
- Giá trị tổn thất Q1/2019 phát hiện là 1.570.885.500 đồng, tăng gần gấp 40 lần Q4/2018, trong đó: 86,7% tổn thất phát sinh từ giao dịch ATM của BIDV; 13,3% tổn thất phát sinh từ giao dịch ATM của Ngân hàng khác. - Giá trị tổn thất phát hiện trong Q2/2019 là 837.369.350 đồng, đã giảm
43,47% so với quý I/2019, tuy nhiên vẫn vƣợt ngƣỡng cảnh báo đỏ. Kết quả rà soát dữ liệu cho thấy: 76,6% tổn thất phát sinh từ giao dịch ATM của BIDV; 23,4% tổn thất phát sinh từ giao dịch ATM của Ngân hàng khác.
KRI 8.2 – Giao dịch gian lận tại đơn vị chấp nhận thẻ (Số lƣợng giao dịch phát sinh/quý)
Kết quả giám sát: Nằm dƣới ngƣỡng cảnh báo Q1/2019 và Q2/2019. Thông tin rà soát:
- Số lƣợng giao dịch Q1/2019 phát sinh là 69 trƣờng hợp, tƣơng đƣơng Q4/2018 và giảm mạnh so với 3 quý đầu năm 2018.
- Số lƣợng giao dịch Q2/2019 phát sinh là 108 trƣờng hợp tăng mạnh so với Q1/2019.
KRI 8.3 – Máy ATM bị lắp đặt thiết bị đọc trộm dữ liệu (số lƣợng sự kiện liên quan/quý)
Kết quả giám sát:
- Vƣợt ngƣỡng cảnh báo đỏ quý I/2019. - Không vƣợt ngƣỡng cảnh báo quý II/2019.
Thơng tin rà sốt:
- Toàn hệ thống phát sinh 17 trƣờng hợp máy ATM bị lắp đặt thiết bị đọc trộm dữ liệu trong quý I/2019, tăng gấp 4 lần quý IV/2018, trong đó tập trung tại một số máy ATM tại địa bàn Hà Nội, Phú Quốc, Lạng Sơn. - Số lƣợng phát sinh giảm mạnh so với quý I/2019, phát sinh tại máy ATM
địa bàn Hà Nội, Bắc Ninh.
KRI 13.1 – Giá trị chi phí phạt chậm nộp thuế phát sinh (triệu đồng) (Giá trị chi phí phạt chậm nộp thuế phát sinh/đơn vị/quý).
Kết quả giám sát:
- Quý I/2019 chƣa đƣa vào theo dõi.
Kết quả giám sát:
- Quý I/2019 chƣa đƣa vào theo dõi.
- Không vƣợt ngƣỡng cảnh báo quý II/2019.
KRI 5.1 – Số lần hệ thống corebanking SIBS ngừng hoạt động ( Số lần phát sinh/quý)
Kết quả giám sát:
- Quý I/2019 chƣa đƣa vào theo dõi.
- Khơng vƣợt ngƣỡng cảnh báo q II/2019.
Nhìn chung chỉ số rủi ro trọng yếu 6 tháng đầu năm 2019, tập trung chủ yếu
KRI8.1- Tổn thất gian lận giả mạo phát sinh từ thẻ BIDV, KRI 1.1 – Tài khoản tiền
gửi được hạch toán lùi ngày hiệu lực, KRI 1.2 - Tài khoản tiền gửi có kỳ hạn của
KHCN phát sinh giao dịch chuyển nhượng >03 lần trong vòng 30 ngày, KRI15.1-
Yêu cầu dịch vụ của KH gửi đến hệ thống IBMB không được trả lời và KRI 5.2- Số lần chỉnh sửa dữ liệu trên hệ thống SIBS vượt ngưỡng cảnh báo trong kỳ.