CHƯƠNG 3 : CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG
4.7 Đánh giá kết quả quản trị rủi ro tín dụng tại Sacombank
4.7.1 Những kết quả đạt đƣợc
- Về nợ quá hạn: đã kiểm soát tốt và kéo giảm tỷ lệ nợ quá hạn từ trên 5% của năm 2015
xuống còn 2.1%/Tổng dƣ nợ của năm 2019. Sacombank đã thu hồi đƣợc trên 38.000 tỷ đồng nợ xấu kể từ năm 2016 đến nay, từ việc thanh lý nhiều TSTC có giá trị lớn để thu hồi nợ.
- Hệ số an toàn vốn tối thiểu CAR của Sacombank qua các năm đƣợc giữ trên mức qui định của ngân hàng nhà nƣớc (trên 9%).
- Năm 2018, Sacombank đã triển khai thành công hệ thống khởi tạo, phê duyệt và triển khai phán quyết cấp tín dụng LOS( Loan Origination System), qua đó giúp cho việc quản trị và theo dõi q trình cấp tín dụng tại Sacombank đƣợc giám sát một cách xuyên suốt và hiệu quả hơn.
- Sacombank từng bƣớc cơ cấu đƣợc dƣ nợ theo hƣớng tăng dần dƣ nợ ngắn hạn và kéo giảm dƣ nợ tủng dài hạn để đáp ứng các yêu cầu về việc sử dụng nguồn vốn huy động ngắn hạn để cho vay trung dài hạn, và từng bƣớc kéo giảm rủi ro tín dụng đối với các khoản vay cấp tín dụng tủng dài hạn, đặc biệt là các khoản cho vay tài trợ dự án bất động sản, từ đó góp phần nâng cao chất lƣợng tín dụng của ngân hàng.
- Đối với mơ hình kiểm sốt rủi ro nói chung và kiểm sốt rủi ro tín dụng nói riêng thì Sacombank đã xây dựng đƣợc hệ thống kiểm soát với ba tầng nấc kiểm tra, kiểm soát bao gồm: Ban kiểm soát, Ban kiểm tra nội bộ( trực thuộc Tổng giám đốc) và kiểm toán độc lập. Việc áp dụng mộ hình kiểm sốt có ba lớp bảo vệ này để tuân thủ đúng qui định của ngân hàng nhà nƣớc tại thông tƣ 13/2015, và giúp cho hoạt động quản trị rủi ro tín dụng tại Sacombank phát huy hiệu quả.
- Sacombank đã tăng cƣờng áp dụng công nghệ vào trong công tác quản trị RRTD:Sacombank luôn quan tâm và đầu tƣ vào lĩnh vực cơng nghệ để quản trị rủi ro tín dụng. Chẳng hạn nhƣ vào ngày 31/7/2018, Sacombank khởi động dự án “Mơ hình lƣợng hóa rủi ro tín dụng” (Credit Risk Model-CRM) với sự hợp tác tƣ vấn của Công ty TNHH Tƣ vấn PricewaterhouseCoopers (PwC) Việt Nam và triển khai phần mềm xếp hạng tín dụng hàng đầu thế giới SAS do Cơng ty Tích hợp hệ thống(CMC SISG) thực hiện. Thông qua việc triển khai dự án này cùng với dự án “Hoàn thiện khung cơ sở dữ liệu quản lý rủi ro” đã đƣợc khởi động vào ngày 25/7/2018 vừa qua, Sacombank đang đẩy nhanh q trình hồn thành phƣơng pháp tiêu chuẩn (Standard Approach - SA) và tiến lên phƣơng pháp tiếp cận nội bộ của Basel II. Theo đó, Sacombank sẽ thực hiện xây dựng các mơ
hình lƣợng hóa rủi ro tín dụng nhƣ: A–Card (Application Scorecard), B–Card (Behavioural Scorecard) cho khách hàng cá nhân; mơ hình xác suất vỡ nợ PD
(Probability of Default) cho doanh nghiệp; các mơ hình ƣớc lƣợng EAD (Exposure At Default) và LGD (Loss Given Default), giúp Sacombank đánh giá mức rủi ro các danh mục kinh doanh từ đó hoạch định chiến lƣợc kinh doanh, quản lý danh mục tín dụng, quản lý hạn mức danh mục, phân loại tài sản phù hợp, và định giá cho vay dựa trên cơ sở theo phân khúc khách hàng và danh mục sản phẩm, giúp giảm thiểu rủi ro tín dụng.
“Nguồn : BCTN của Sacombank”
4.7.2 Những mặt còn hạn chế
- Tuy nợ xấu đã đƣợc kiểm sốt tốt nhƣng hiện nay vẫn cịn ở mức khá cao (2.1%) và chi phí dự phịng rủi ro tín dụng hàng năm vẫn còn nhiều, điều nay phần nào làm ảnh hƣởng đến lợi nhuận của ngân hàng.
- Về văn hóa quản trị RRTD: Thói quen của các cán bộ làm công tác quản trị rủi ro hay các cán bộ liên quan thƣờng xem quản trị rủi ro là công việc thƣờng nhật, mang tính chất thủ tục nhiều hơn. Ví dụ, khi có khách hàng đến đề nghị vay vốn thì sẽ có một danh sách những điều kiện cần kiểm tra và chỉ đánh dấu vào đó, xem là cái gì có, cái gì chƣa có... Trên thực tế, công tác quản trị rủi ro không đơn giản nhƣ vậy.
- Ngoài ra, do Sacombank thực hiện sáp nhập với ngân hàng Phƣơng Nam từ năm 2015 nên hiện nay chất lƣợng nhân sự trong mảng tín dụng chƣa đồng đều, dẫn đến việc triển khai các chiến lƣợc, định hƣớng về mảng tín dụng chƣa thật sự hiệu quả và hiện nay nợ quá hạn do ngân hàng Phƣơng Nam chuyển qua (đã bán cho VAMC còn nhiều: khoảng 20.000 tỷ đồng).
- Bên cạnh đó, do nhận định chƣa xứng tầm về vai trò quan trọng của cơng tác quản trị rủi ro tín dụng. Một số bộ phận, cá nhân cịn xem cơng tác quản trị rủi ro là hoạt động hỗ trợ...Thực sự đây là quan điểm sai lầm. Cuộc khủng hoảng tài chính vừa qua cho thấy, khi các ngân hàng coi nhẹ công tác quản trị rủi ro sẽ dẫn đến những đổ vỡ rất lớn.
4.7.3 Nguyên nhân:
- Do ảnh hƣởng của khủng hoảng kinh tế từ năm 2008-2010 và hệ lụy kéo dài đến các năm tiếp theo, tình hình lạm phát tăng cao, tình hình đóng băng BĐS ( TSTC chính trong q tình cấp tín dụng) là một trong những nguyên nhân chính dẫn đến chất lƣợng tín dụng của ngân hàng bị suy giảm và nợ xấu tăng cao.
- Bên cạnh đó, tại Sacombank: Sau khi Sacombank sáp nhập với ngân hàng Phƣơng Nam ( năm 2015) thì chất lƣợng nhân sự có phần khơng đồng đều, do đó cũng có một số hạn chế trong việc việc thực hiện các qui định một cách chuẩn mực, dẫn đến chất lƣợng tín dụng cũng chƣa đạt mức cao nhƣ kỳ vọng.
TÓM TẮT CHƢƠNG 4: Thực trạng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng tại Sacombank đã mang lại nhiều kết quả tích cực, từng bƣớc tiến tới tuân thủ các qui định về quản trị RRTD theo Hiệp ƣớc Basel II, giúp cho chất lƣợng tín dụng của Sacombank ngày càng đƣợc nâng cao và hoạt động của Sacombank ngày càng an toàn, hiệu quả, bền vững.
CHƢƠNG 5: KẾT LUẬN VÀ GỢI Ý GIẢI PHÁP THỰC HIỆN QUẢN TRỊ RRTD THEO HIỆP ƢỚC BASEL II TẠI SACOMBANK