CHƯƠNG 3 : CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG
5.2 Định hƣớng phát triển của ngân hàng TMCP Sài Gịn Thƣơng Tín theo tiêu chuẩn
chuẩn Basel II trong quản trị rủi ro tín dụng
5.2.1 Định hƣớng phát triển của Sacombank
Sacombank từng bƣớc phấn đấu với mục tiêu sẽ trở thành ngân hàng bán lẻ, đa năng hàng đầu tại Việt Nam (giai đoạn 2020-2025).Trong đó, mảng tín dụng vẫn giữ vai trị chủ đạo trong việc giữ vững nguồn thu cho ngân hàng.
Từ năm 2016, Sacombank đã đƣợc chọn là một trong mƣời ngân hàng để thực hiện thí điểm áp dụng Hiệp ƣớc Basel II, và đến năm 2020 thì Sacombank đã chuẩn bị đầy đủ các điều kiện: Trang thiết bị, cơng nghệ, nhân sự ...và chính thức áp dụng các qui định về quản trị rủi ro tín dụng theo Hiệp ƣớc Basel II trong năm 2020, để góp phần tăng tính ổn định trong hoạt động của ngân hàng.
5.3 Đề xuất các giải pháp thực hiện Hiệp ƣớc Basel II trong công tác quản lý RRTD tại Sacombank.
5.3.1 Giải pháp về hồn thiện qui trình cấp tín dụng, nhận diện RRTD
- Tiếp tục cập nhật, theo dõi tình hình kinh tế xã hội, tình hình kinh doanh và nhu cầu vốn của khách hàng, các qui định của pháp luật có liên quan... để tiếp tục có những điều chỉnh , thay đổi bổ sung qui trình , qui chế cấp tín dụng ngày càng hồn thiện hơn, nhằm sớm đƣa ra những dự báo, phát hiện những rủi ro có thể phát sinh trong hoạt động cấp tín dụng để có giải pháp kiểm sốt RRTD phù hợp, hiệu quả.
- Thƣờng xuyên, định kỳ (hàng quý) Phòng QLRR chia sẽ, thảo luận các trƣờng hợp đã phát sinh RRTD trong toàn hệ thống để các đơn vị kinh doanh nắm bắt kịp thời và rút kinh nghiệm, tránh phát sinh các sai sót tƣơng tự trong hoạt động cấp tín dụng và hoạt động kinh doanh hàng ngày.
5.3.2 Giải pháp về đo lƣờng rủi ro tín dụng
- Tiếp tục tăng cƣờng áp dụng công nghệ vào trong cơng tác quản trị rủi ro tín dụng tại Sacombank.
- Từng bƣớc cơ cấu danh mục cấp tín dụng theo hƣớng phù hợp hơn nữa, tập trung tăng trƣởng dƣ nợ tín dụng vào lĩnh vực có hệ số chuyển đổi rủi ro thấp nhƣ cho vay sản xuất kinh doanh, phục vụ đời sống, tiêu dùng, nông nghiệp, hạn chế cấp tín dụng vào các lĩnh vực, ngành nghề có hệ số rủi ro cao ( nhƣ kinh doanh BĐS, chứng khoán: hệ số chuyển đổi rủi ro đến 200%) để góp phần nâng cao hơn nữa hệ số CAR của ngân hàng.
5.3.3 Giải pháp về kiểm sốt rủi ro tín dụng
Thực hiện và tuân thủ nghiêm túc các qui định về kiểm sốt rủi ro nói chung và kiểm sốt rủi ro tín dụng nói riêng đƣợc qui định tại thơng tƣ 13/2018/TT-NHNN ngày 05/05/2018 của ngân hàng nhà nƣớc Việt Nam về qui định hệ thống kiểm soát nội bộ của NHTM, và
các qui định nội bộ của Sacombank để từng bƣớc tiếp cận qui định về quản trị RRTD theo Hiệp ƣớc Basel II.
5.3.4 Giải pháp về trích lập dự phịng RRTD
Tiếp tục thực hiện cơng tác phân loại nợ và trích lập dự phịng RRTD kịp thời theo đúng qui định của NHNN, để ln chủ động trong cơng tác cấp tín dụng tại ngân hàng.
5.3.5 Giải pháp về nguồn nhân lực trong hoạt động cấp tín dụng
- Ngân hàng tiếp tục quan tâm đến công tác đào tạo và tự đào tạo để từ đó nâng cao hơn
nữa chất lƣợng nhân sự của đội ngũ cán bộ, nhân viên làm công tác cấp phát tín dụng, đảm bảo ln ln có đội ngũ nhân sự có phẩm chất đạo đức tốt, có trình độ kỷ năng chuyên môn phù hợp để giúp cho hoạt động kinh doanh đƣợc hiệu quả và giúp cho công tác quản trị RRTD của ngân hàng đƣợc an toàn, bền vững.
TÀI LIỆU THAM KHẢO:
Tài liệu tiếng Việt
1. Đặng Hữu Mẫn và Hoàng Dƣơng Việt Anh, 2014. Nghiên cứu các yếu tố kinh tế và thể chế ảnh hƣởng đến hoạt động của hệ thống ngân hàng thƣơng mại Việt Nam. Tạp chí Kinh tế&Phát triển. Số 11, tháng 11, trang 82-94
2. Đinh Thị Thanh Vân, 2012. So sánh nợ xấu, phân loại nợ và trích lập dự phịng rủi ro tín dụng của Việt Nam và thơng lệ quốc tế. Tạp chí Ngân hàng. Số 19, tháng 10, trang 5 3. Hà Quang Đào, 2005. Một số giải pháp góp phần hạn chế rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại. Kỷ yếu hội thảo khoa học: Nâng cao năng lực quản trị rủi ro của các ngân hàng thương mại Việt Nam, trang 185 – 194. Ngân hàng nhà nƣớc Việt Nam, Nhà
xuất bản Phƣơng Đông, năm 2005.
4. Hồ Diệu, 2002. Quản trị ngân hàng. Hà Nội: Nhà xuất bản thống kê.
5. Nguyễn Đức Trung (2015) “”An toàn vốn của các NHTM- Thực trạng Việt Nam và giải pháp cho việc Hiệp ƣớc tiêu chuẩn Basel II.
6. Báo cáo thƣờng niên, báo cáo tài chính từ năm 2015 đến 2019, và các báo cáo nội bộ của Sacombank.
7. Trần Hoàng Ngân và các cộng sự, năm 2014. Thực trạng nợ xấu của ngân hàng thƣơng mại Việt Nam và giải pháp phòng ngừa. Báo cáo khoa học: Triển vọng kinh tế Việt Nam
2014, thể chế và minh bạch, trang 145 – 172. Đại học Kinh tế TP Hồ Chí Minh, năm 2014.
8. Võ Thị Hoàng Nhi: Xây dựng mơ hình 3 lớp phịng vệ trong cấu trúc về quản trị rủi ro của các ngan hàng TMCP Việt nam, Tạp chí Ngân hàng số 16-tháng 8/2014 trang 21-27. 9. Võ Thị Quý và Bùi Ngọc Toản, năm 2014. Các yếu tố ảnh hƣởng đến rủi ro tín dụng của hệ thống ngân hàng thƣơng mại Việt Nam. Tạp chí khoa học trường Đại học Mở TP.HCM. Số 3 (36), tháng 5, trang 16 – 25.
10. Nguyễn Hữu Tài và Nguyễn Thu Nga ( 2017) : Ảnh hƣởng của rủi ro tín dụng đến hiệu quả kinh doanh ngân hàng từ cách tiếp cận phi tham số ( trang 2-5)
Tài liệu tiếng Anh
owned banks: An empirical investigation”. MRPA paper no. 17301.
2. Ahmad, Nor Hayati and Ariff, Mohamed (năm 2007) Multi-country study of bank credit risk determinants
3. Ayaydin, H., & Karakaya, A.: 2014. The effect of Bank Capital on Profitablility and Risk in Turkish Banking. International Journal of Business and Social Science, 5(1),
253-271.
4. Beck, R., Jakubik, P., and Piloiu, A.: 2013. Non – performing loans what matters in adding to the economic cycle?. European Central Bank, WP/1515.
5.Berge A. N., Young R. D.;1997. Problem Loans and cost efficient incommercial bank. Journal of Banking and Finance, 21 849 – 870
6.Berger, N., & DeYoung, R.,năm 1997. Problem Loans and Cost Efficiency in Commercial Banks. Journal of Banking and Finance, 21(6), 849-870.
7.Curak, M., Pepur, S., & Poposki, K., 2013. Determinants of non – performing loans – evidence from Southeastern European banking systems. Bank and Bank Systems (open-
access), 8(1), 45-53.
8.Daniel Foos, Lars Norden, Martin Weber (năm 2010), “Loan growth and riskiness of banks”, Journal of banking and finance, Vol.34, pp.217-22
9.Das, A. and Ghosh, S., năm 2007. Determinants of credit risk in India state owned banks: An Empirical Investigation. MPRA.
10. Harvir Kalirai & Martin Scheicher (năm 2002). "Macroeconomic stress testing: preliminary evidence for Austria", Financial Stability Report 3: 58-74.
11. He, D., năm 2004. The Role of Kamco in Resolving nonperforming Loans in the Republic Korea, IMF working paper.
12. Jiménez, G., Sala, V. and Saurina, J., năm 2006. Determinants of collateral. Journal of Financial Economics, pages 255 – 281
13. Jiménez, G., Saurina J.; 2006. Credit cycles, credit risk and prudential regulation, Internation. International Journal of central banking – Bank for international settlements (BIS), Vol.2.2006,2
Evidence from Taiwan’s Banks”, The Developing Economies 42(3): 405–420.
15. Keeton, R., & Morris, S.; năm 1987. Why do banks’ loan losses differ? Federal Reserve Bank of Kansas City Economic Review, 72(5), 3-21.
16. Credit rist Management - Standard Chartered Bank 2010.
17. Louzis, D., Vouldis, A., & Metaxas, V., năm 2010. Macroeconomic and bank – specific determinants of non – performing loans in Greece: A comparative study of mortgage, business and consumer loan portfolios, Working Paper, Bank of Greece.
18. Luc Laeven & Giovanni Majnoni 2002; “Loan Loss Provisioning and Economic Slowdowns: Too Much, Too Late?”, Journal of financial intermediation, No.12, PP.178- 197.
PHỤ LỤC
Đề tài: Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thƣơng Tín (Sacombank) A. Giới thiệu về Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thƣơng Tín (Sacombank)
Tên tiếng Việt Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Sài Gịn Thƣơng Tín. Tên tiếng Anh Saigon Thuong Tin Commercial Joint Stock Bank.
Tên viết tắt Sacombank.
Giấy phép thành lập và hoạt động.
Số 006/NH-GP do Thống đốc Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam cấp ngày 05/12/1991.
Mã sổ doanh nghiệp 0301103908 đăng ký lần đầu ngày 03/01/1992 số 059002 tại phòng đăng ký kinh doanh Sở Kế hoạch và Đầu Tƣ TP HCM Đăng kí thay đổi lần thứ 39 ngày 26/01/2018. Ngày thành lập 21/12/91
Vốn điều lệ 18.852 tỷ đồng (tại thời điểm 10/06/2020). Vốn chủ sỡ hữu 27.130 tỷ đồng ( tại thời điểm ngày 10/06/2020). Thời điểm niên yết cổ
phiếu trên TTCK
02/06/2006.
SWIFT code SGTTVNVX
Trụ sở chính. 266 – 268 Nam Kỳ Khởi Nghĩa, Phƣờng 8, Quận 3, TP Hồ Chí Minh.
Điện thoại 84 283 9320 420 Fax: +84 283 9320 424 Email: info@sacombank.com
Ngành nghề, dịch vụ kinh doanh của Sacombank:
Cung cấp các dịch vụ tài chính, ngân hàng
Dịch vụ huy động vốn Dịch vụ chuyển tiền nhanh trong nƣớc, nƣớc ngoài. Dịch vụ cho vay Dịch vụ chi trả kiều hối
Thanh toán quốc tế Dịch vụ mua bán ngoại tệ Dịch vụ tài khoản Dịch vụ bao thanh toán.
Dịch vụ ngân hàng điện tử Các dịch vụ ngân hàng khác trong khuôn khổ đƣợc phép hoạt động của Sacombank.
Tài trợ xuất nhập khẩu Dịch vụ cho thuê ngăn tủ sắt
B. THƠNG TIN VỀ PHIẾU KHẢO SÁT:
Tơi tên Trƣơng Minh Khoa, hiện là học viên cao học của Trƣờng Đại học kinh tế TP.HCM. Để phục vụ cho nghiên cứu của mình, tơi rất cảm ơn sự tham gia của Anh/Chị vào cuộc khảo sát này.Mục đích của cuộc khảo sát là để đánh giá mức độ quan trọng của các nhân tố trong hệ thống QTRRTD tại Sacombank.
Bảng câu hỏi dƣới đây chia làm 02 phần, với 29 câu trắc nghiệm gồm:
- Phần 1 : Đánh giá mức độ ảnh hƣởng của các nhân tố trong hệ thống QTRRTD tới hiệu quả QTRRTD tại Sacombank, bao gồm:
a. Quan điểm của Ban lãnh đạo cấp cao về QTRRTD b. Cơ cấu tổ chức QTRRTD
c. Q trình quản trị RRTD d. Hệ thống cơng nghệ thông tin e. Đào tạo về QTRRTD
f. Cơ chế truyền thông về QTRRTD.
- Phần 2: Đánh giá hiệu quả trong công tác QTRRTD tại Sacombank.
Những thông tin mà Anh/Chị cung cấp chỉ nhằm phục vụ cho việc nghiên cứu của đề tài mà không cung cấp cho ai khác, tất cả câu trả lời sẽ đƣợc hồn tồn giữ kín. Khơng câu trả lời nào xác định đƣợc Anh/Chị là ai bởi vì trong những dữ liệu thu thập đƣợc sẽ chỉ dùng cho mục đích phân tích, tổng hợp và bình luận trong đề tài nghiên cứu.
C. CÁC TỪ VIẾT TẮT, KHÁI NIỆM SỬ DỤNG TRONG PHIẾU KHẢO SÁT:
1. Các từ viết tắt:
- RRTD:Rủi ro tín dụng.
- QT.RRTD:Quản trị rủi ro tín dụng. - BLD:Ban Lãnh đạo.
- KRI:Chỉ số rủi ro chính.
- UBQLRR:Ủy ban quản lý rủi ro. - HĐQT:Hội đồng quản trị.
- DPRR:Dự phòng rủi ro. 2. Các khái niệm:
1. Khẩu vị rủi ro tín dụng: là mức độ rủi ro trong hoạt động tín dụng mà ngân hàng có thể chấp nhận đƣợc trong q trình cấp tín dụng, thể hiện bằng các tỷ lệ an toàn vốn mục tiêu, chỉ số NQH, chi phí DPRR tín dụng.
2. Cơ cấu tổ chức QTRRTD:Bao gồm HĐQT, UBQLRR, Tổng giám đốc, Hội đồng xử lý RRTD, các khối, các đơn vị tại Hội sở và Chi nhánh/Phòng giao dịch.
3. Xây dựng và quản lý chỉ số rủi ro chính (KRI) là cơng cụ để thiết lập các chỉ số rủi ro trọng yếu, theo dõi và giám sát nhằm nhận diện , đo lƣờng, giám sát, và thực hiện các kế hoạch hành động giảm thiểu RRTD.
4. Ba tuyến bảo vệ độc lập bao gồm:
- Tuyến bảo vệ thứ nhất:Bộ phận kinh doanh, bộ phận nhân sự, ban kiểm tra. - Tuyến bảo vệ thứ hai:Bộ phận tuân thủ và bộ phận quản lý rủi ro tín dụng. - Tuyến bảo vệ thứ ba:Kiểm toán nội bộ, và kiểm toán độc lập.
5. Hệ thống dự phòng CNTT: có khả năng vận hành ngay lập tức để thay thế hệ thống chính trong trƣờng hợp hệ thống chính bị sự cố.
D. NỘI DUNG KHẢO SÁT:
PHẦN I : ĐÁNH GIÁ VỀ MỨC ĐỘ ẢNH HƢỞNG CỦA CÁC NHÂN TỐ TRONG HỆ THỐNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TỚI HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI SACOMBANK.
Trong phần khảo sát này, các Anh/Chị vui lòng đánh dấu (x) vào 01 trong 05 lựa chọn tƣơng ứng với thang đo 5 mức độ đồng ý, trong đó:
1: Rất khơng đồng ý 2: Khơng đồng ý
4. Đồng ý 5. Rất đồng ý.
STT Nội dung Mức độ đồng ý
1 2 3 4 5
I QUAN ĐIỂM CỦA BAN LÃNH ĐẠO CẤP CAO
1 Chính sách QTRRTD đƣợc thiết lập trong thời gian tối thiểu 03 năm để có hƣớng QTRRTD hiệu quả
2 Xây dựng chiến lƣợc QTRRTD cho toàn ngân hàng 3 Thiết lập khẩu vị RRTD cho toàn ngân hàng
4 Thiết lập hạn mức RRTD phù hợp
5 Ban Lãnh đạo cấp cao của NH giám sát việc thực hiện QTRRTD theo khẩu vị rủi ro đã đƣợc thiết lập
6 Thiết lập và duy trì văn hóa kiểm sốt RRTD thƣờng xuyên, liên tục từ Hội sở đến từng điểm giao dịch
II CƠ CẤU TỔ CHỨC
7 Xây dựng có cấu tổ chức QTRRTD phù hợp từ cấp cao đến cấp thấp
8 Cơ cấu tổ chức của ngân hàng phải tách bạch 3 tuyến bảo vệ độc lập để kiểm soát
9 Ngân hàng thành lập đơn vị pháp lý và tuân thủ để kiểm soát việc tuân thủ
10 Các cá nhân từng tuyến bảo vệ phải thực hiện đúng chức năng của mình trong cơ cấu tổ chức đã thiết lập 11 Nhân sự đáp ứng đầy đủ năng lực cho từng vị trí trong
cơ cấu tổ chức đã đƣợc thiết lập
III Q TRÌNH QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG
12 Nhận dạng đầy đủ RRTD trong tất cả các sản phẩm, và các lĩnh vực hoạt động
13 Thu thập dữ liệu tổn thất, để có biện pháp QTRRTD hiệu quả
14 Xây dựng công cụ tự nhận diện RRTD và và đánh giá các bộp hận kiểm sốt đối với các qui trình, nghiệp vụ 15 Thiết lập các chỉ số rủi ro để theo dõi các yếu tố tác
động đến RRTD
16 Qui trình hƣớng dẫn thực hiện các công cụ quả trị RRTD phải rõ ràng dể hiểu
17 Giám sát và cải tiến liên tục và thực hiện các công cụ quản trị RRTD
18 Theo dõi hạn mức RRTD để có biện pháp kiểm soát kịp thời nếu tổn thất vƣợt hạn mức đã thiết lập
IV HỆ THỐNG CÔNG NGHỆ THÔNG TIN
19 Hệ thống CNTT đảm bảo tính đầy đủ của dữ liệu 20 Hệ thống CNTT đảm bảo tính chính xác của dữ liệu 21 Hệ thống CNTT đảm bảo tính kịp thời của dữ liệu 22 Hệ thống CNTT có bảo mật tuyệt đối
V ĐÀO TẠO VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG
23 Xây dựng nội dung đào tạo về QT.RRTD cho các nhân sự làm cơng tác cấp tín udnjg tại ngân hàng
24 Đa dạng hóa hình thức đào tạo để đạt đƣợc hiệu quả tốt nhất về đào tạo QTRRTD.
25 Tầm quan trọng của đào tạo đối với QTRRTD
VI CƠ CHẾ TRUYỀN THƠNG VỀ QTRRTD
26 Cơ chế truyền thơng hiệu quả về QTRRTD
27 Cơ chế trao đổi thơng tin nhanh chóng về các RRTD từ cấp thấp lên cấp cao.
29 Tầm quan trọng của truyền thông đối với QTRRTD
PHẦN2: ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ TRONG QTRRTD TẠI SACOMBANK:
1. Anh/Chị đánh giá thế nào về hiệu quả QTRRTD tại Sacombank? ( đánh dấu X và phƣơng án chọn):
□ Rất không hiệu quả