QUỸ KHÁC 30470.291
TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN 34154870.997 35726645.100 38191.582.341
Nguồn: Phòng tài vụ
Tóm lại. Với diễn biến tỷ trọng trên ta có kết luận rằng:
Một là: Như đã khẳng định ở phần khái quát qua việc phân tích cụ thể thì nhận định rõ hơn rằng nợ phải trả trong nguồn vốn chiếm tỷ trọng quá lớn trung bình khoảng hơn 65 % trong tổng vốn. Điều đó nghĩa là Công ty là đơn vị mà tính độc lập tự chủ về mặt tài chính không cao. Và như vậy thì Công ty cần phải tạo ra những mối quan hệ ràng buộc một cách hiệu quả với khách hàng và bạn hàng, cần phải nâng cao uy tín đối với các đối tương có mối quan hệ làm ăn với Công ty.
Hai là: Tỷ trọng nợ ngắn hạn của Công ty tăng. Đối với khoản vay dài hạn tuy có xu hướng giảm điều này thể hiện công ty hoạt đông có hiệu quả.
Vậy nên, ta có thể kết luận rằng "an toàn tài chính của Công ty là cao”
4.2.5. Phân tích nguồn vốn kinh
Từ bảng 13 nhận thấy rằng quy mô hầu hết các khoản mục nguồn vốn kinh doanh không thay đổi. Trong đó: Nguồn vốn thực góp không thay đổi; nguồn vốn từ
công ty VNCEO bổ sung không tăng; nguồn vốn cổ phần có tăng qua các năm đây là nguồn huy động vốn chính của Công ty
Bảng 13: Diễn biến nguồn vốn kinh doanh qua các năm
(ĐVT: nghìn đồng)
Nguồn vốn Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010
1. Vốn thực góp 11307960.000 11307960.000 11307960.000 2. Vốn từ công ty VNCEO 5246980.000 5246980.000 5246980.000 3.Vốn cổ phần 6060980.000 7253685.000 7825365.000 Nguồn: Phòng tài vụ Tất cả điều này nói lên rằng: Công ty đang gặp khó khăn trong việc huy động nguồn vốn để hoạt động kinh doanh.
4.2.7. Phân tích tình hình công nợ và khả năng thanh toán của công ty
4.2.7.1. Phân tích tình hình công nợ của Công ty
Khi phân tích tình hình công nơ cần so sánh chỉ tiêu Trong bao gồm:
Bảng 15a: Các chỉ tiêu biểu hiện công nợ của Công ty
Chỉ tiêu Chỉ tiêu
Nợ phải thu ngắn hạn I. Nợ phải trả ngắn hạn
1. Phải thu của khách hang 1. Vay ngắn hạn
2. Trả trước cho người bán 2. Phải trả cho người bán 3. Các khoản phải thu khác 3. Người mua trả tiền trước 4. Dự phòng phải thu khó đòi 4. Thuế & khoản phải nộp NN 5. Tạm ứng 5. Phải trả công nhân viên
6. Các khoản phải trả, nộp khác