2.3.1.1. Kết quả đạt được từ mơ hình quản trị rủi ro hoạt động tín dụng
Việc phân cấp thẩm quyền giúp phân chia cụ thể và minh bạch các cấp phê duyệt tín dụng tại EVINFINANCE làm cơ sở cho việc thẩm định và phê duyệt cấp tín dụng được thực hiện một cách kĩ càng, chính xác. Việc phân cấp tại EVNFINANCE như hiện nay là phù hợp với mạng lưới hoạt động của EVNFINANCE, đồng thời đảm bảo việc cho vay chính xác kịp thời phục vụ khách hàng.
2.3.1.2. Chính sách và quy trình quản trị rủi ro hoạt động tín dụng
Mơ hình phân cấp thẩm quyền phê duyệt tín dụng Quy trình cho vay
EVNFINANCE đã áp dụng quy trình cho vay được xây dựng dựa trên các thông lệ và điều khoản quốc tế, điều này hỗ trợ cho cơng tác thẩm định và cấp tín dụng được thống nhất và khoa học với mục đích tăng cường chất lượng các khoản vay được phê duyệt, đồng thời giảm thiểu tối đa khả năng phát sinh rủi ro, đáp ứng
tốt hơn nhu cầu vay vốn của khách hàng. Quy trình tín dụng của EVNFINANCE được phân định rõ chức năng nhiệm vụ qua ba bộ phận là bộ phận quản trị tín dụng, bộ phận khách hàng, bộ phận thẩm định nhằm giúp chun mơn hóa hơn trong cơng việc, tuy nhiên chức năng thẩm định vẫn nằm trong bộ phận khách hàng.
Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ và xếp hạng TSĐB
EVNFINANCE đã thiết kế một cách khá chi tiết và đầy đủ cơ chế xếp hạng nội bộ. Hệ thống xếp hạng của EVNFINANCE vận hành tốt không những giúp cho EVNFINANCE ước tính dự phịng rủi ro tín dụng, mà cịn sử dụng kết hợp với Xếp hạng TSĐB để ra quyết định cho vay. Đánh giá về tổng thể thì Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ của EVNFINANCE đã đáp ứng một phần yêu cầu của Basel về xếp hạng tín dụng khách hàng.
Về quy định cấp tín dụng
Ban quản trị đã hình thành và phát triển các chính sách rõ ràng xuyên suốt trong quá trình hoạt động và hướng tới đáp ứng yêu cầu của Basel về việc xây dựng mơi trường tín dụng thích hợp thơng qua việc ban hành Quy chế tín dụng, và các quy định kèm theo để chỉ dẫn các hoạt động có liên quan phối hợp với tín dụng. Theo đó, Ban Tổng giám đốc sẽ tiến hành thực thi các định hướng này và phát triển chinh sách để kiểm sốt nợ xấu ở từng khoản tín dụng.
Cơ cấu phân bổ nguồn vốn của tổ chức trong hoạt động tín dụng có những thay đổi mang chiều hướng tích cực, và hỗ trợ cho q trình đẩy mạnh, nâng cao chất lượng cấp tín dụng, hạn chế và quản trị tối đa rủi ro. EVNFINANCE vẫn củng cố hỗ trợ chủ yếu cho các công tác và hoạt động của ngành Điện lực, bên cạnh đó cũng có một số ngành nghề trọng tâm như: Các ngành năng lượng khác trên thị trường, Cơng tác khai thác các loại khống sản và nhiên liệu; Một số mảng du lịch cao cấp đang được đầu tư mạnh; Về xây dựng và bất động sản, công ty hỗ trợ cho các doanh nghiệp thực hiện đầu tư và kinh doanh các dự án khu công nghiệp, khu đô thị, xây dựng các chung cư và trung tâm thương mại,… Các ngành bảo hiểm ngân hàng cũng được cung cấp các dịch vụ tín dụng; ngồi ra cịn thực hiện các ngành công nghiệp và dịch vụ khác, các ngành vận tải và kinh tế đường biển.
EVNFINANCE đặt ra các giới hạn cấp tín dụng dựa trên cơ sở kết quả hoạt động kinh doanh của mỗi thời kỳ, đây là một định hướng phù hợp với cả cơ cấu tổ chức và cả tình hình thị trường trong mỗi giai đoạn khác nhau. EVNFINANCE đặt ra các giới hạn dựa trên cơ sở: Quy mô và mục tiêu tăng trưởng tín dụng của tổ chức theo từng thời điểm; đặt ra các giới hạn cho từng khách hàng ( nhóm khách hàng); Mỗi ngành nghề có một tỷ lệ giới hạn cấp tín dụng riêng theo từng thời kỳ và phụ thuộc vào nhu cầu của thị trường; Mỗi thời hạn cấp tín dụng đều có những tiêu chuẩn cấp tín dụng nhất định theo định hướng của ban lãnh đạo; Bên cạnh đó giới hạn cấp tín dụng của tổ chức cũng chịu ảnh hưởng của các chỉ tiêu tài chính và kinh tế, điển hình như các chỉ tiêu về tỷ lệ nợ quá hạn, nợ xấu trên tổng hạn mức cấp tín dụng của tổ chức, Tỉ lệ các khoản vay khơng có tài sản đảm bảo trên tổng hạn mức đã cấp, Tỷ lệ vốn tự có của tổ chức trên trơng tài sản có khả năng phát sinh rủi ro.
Về việc thực hiện kiểm tra, giám sát khoản vay
Việc giám sát khoản vay không chỉ được thực hiện tại nội bộ chi nhánh mà còn được kiểm tra lại và thực hiện tại cả hội sở theo quy định chặt chẽ tại Quy chế giám sát và xử lý nợ. Việc này làm giảm rủi ro phát sinh khi qua nhiều cấp kiểm sốt. Đối với những khoản nợ có dấu hiệu rủi ro, Hội sở sẽ cử cán bộ xuống chi nhánh để hỗ trợ và kiểm tra sau cho vay cùng chi nhánh nhằm đánh giá rủi ro được chính xác hơn. Như vậy, việc kiểm tra các khoản tín dụng tại EVNFINANCE được thực hiện rất một cách chặt chẽ và thống nhất với sự tham gia của nhiều bộ phận trong tổ chức
2.3.1.3. Hiệu quả của quy trình quản trị rủi ro hoạt động tín dụng
Hình thành và phát triển mơ hình đánh giá xếp hạng tín dụng và xếp hạng TSĐB theo phương pháp hiện đại, giúp đo lường rủi ro tín dụng nhanh chóng, dễ dàng và chính xác.
Việc phân loại nợ theo điều 7 quyết định 493/2005/QĐ – NHNN và Thông tư 14/2014/TT-NHNN tại EVNFINANCE là một bước tiến trong hoạt động quản trị rui ro tín dụng. Bởi vì về cơ bản, việc phân loại nợ theo Điều 7 của quyết định có tác dụng phụ vụ cho cơng tác phân tích và đánh giá các tiêu chí về kinh tế và tài chính cả các khách hàng một cách bao quát hơn, đồng thời tạo nên cơ sở nhận định
cho tồn bộ q trình thể hiện năng lực trả nợ của các khách hàng với định hướng tiến gần hơn với bộ chỉ tiêu quốc tế được xây dựng theo Basel II. Việc phân chia các khoản cấp dụng theo điều 6 chỉ được hình thành dựa trên việc nhận định khả năng thanh khoản của từng khoản nợ một cách tách biệt. EVNFINANCE sẽ phân loại và trích lập dự phịng một cách cụ thể và minh bạch hơn khi thực hiện theo điều 7, Việc này sẽ hỗ trợ Ban lãnh đạo định hình và phát triển được chiến lược kinh doanh rõ ràng, hạn chế rủi ro tín dụng.