EVNFINANCE chưa xây dựng được một mơ hình quản trị rủi ro hoạt động tín dụng rõ ràng, đáp ứng các tiêu chuẩn và thông lệ quốc tế, cũng như chưa xác định được mức chấp nhận rủi ro của công ty, các cá nhân làm việc trực và chịu trách nhiệm quản trị rủi ro chưa thực sự hiểu rõ tầm quan trọng của hoạt động này. Do đó, hoạt động quản trị rủi ro hoạt động tín dụng chưa được linh hoạt và tồn diện, chưa đảm bảo tính độc lập giữa đơn vị quản trị và đơn vị chấp nhận rủi ro.
2.3.3. Nguyên nhân phát sinh những hạn chế trong công tác quản trị rủi ro hoạtđộng tín dụng động tín dụng
2.3.3.1. Nguyên nhân chủ quan
Chính sách quản trị rủi ro hoạt động tín dụng
Chưa xây dựng được định hướng về chính sách quản trị rủi ro hoạt động tín dụng một các rõ ràng và minh bạch nên chưa hình thành được bộ tiêu chí đánh giá rủi ro cho tương lai. Các cơ chế vận hành và mơ hình tổ chức các chính sách cịn nhiều điểm chưa chưa đồng nhất và chặt chẽ, chưa hình thành cơ chế phân chia quyền hạn và nghĩa vụ của cấp có liên quan trong q trình cấp tín dụng cũng như việc thưởng, phạt thích đáng.
Cơ cấu tổ chức
Nhận thức của ban lãnh đạo về quản trị rủi ro chưa cao: một số cán bộ cấp cao cịn chưa đánh giá chính xác tầm quan trọng của cơng tác quản trị rủi ro hoạt động tín dụng, do đó chưa có định hướng quản trị rủi ro tốt.
Năng lực của bộ phận quản trị vẫn cịn có những giới hạn nhất định trong tầm hiểu biết về quản trị rủi ro hoạt động tín dụng và những thiếu sót về kinh nghiệm tác nghiệp, cũng như chưa có được sự nhạy bén trong quá trình thực hiện thẩm định và đưa ra nhận định dành cho các đề xuất cấp tín dụng, cũng như trong q trình phân tích và giám sát khoản vay. Chưa có sự đào tạo một cách bài bản và chuyên nghiệp tới từng bộ phận cũng như từng cán bộ quản trị.
Trình độ và kinh nghiệm của cán bộ tín dụng cịn nhiều yếu kém, đặc biệt là trong việc phân tích và dự đốn từ các dữ liệu kinh tế được ban hành trên thị trường. Khả năng thẩm định các dự án vẫn chưa được thực hiện một cách hồn tồn khoa học và định lượng vẫn mang nhiều tính chủ quan của cán bộ thẩm định, vẫn còn nhiều hạn chế trong công tác nhận diện và đo lường rủi ro tiềm ẩn hình thành nên những sai sót trong q trình đề xuất và ra quyết định cấp tín dụng. Từ những thiếu sót, sai lệch ấy tạo ra nhiều khoản tín dụng có chất lượng khơng đạt tiêu chuẩn, khó xử lý hoặc thời gian xử lý dài.
2.3.3.2. Nguyên nhân khách quan
Do tác động về chính trị lên mơi trường kinh doanh và hệ thống pháp luật chưa ổn định
Môi trường kinh doanh ảnh hưởng đến cơng tác quản trị rủi ro hoạt động tín dụng tại EVNFINANCE. Cụ thể là khi chính sách của nhà nước thay đổi, phương án quản trị rủi ro hoạt động tín dụng của các tổ chức chưa có sự điều chỉnh kịp thời, làm phát sinh khả năng xuất hiện rủi ro là khó tránh khỏi. Đặt biệt, tại EVNFINANCE lại chưa có hệ thống dự báo biến động mơi trường bên ngồi thì xác suất xảy ra rủi ro là rất cao.
Do NHNN chưa ban hành những quyết định chính thức và cụ thể
Hiện nay NHNN chưa có định hướng cụ thể cho q trình chuyển đổi cơng tác quản trị rủi ro hoạt động tín dụng theo tiêu chuẩn Basel dành cho hệ thống các tổ chức tín dụng đang hoạt động ở Việt Nam. Chính vì vậy, hiện nay các tổ chức đang tự xây dựng quy định riêng về quản trị rủi ro hoạt động tín dụng, như vậy khơng đồng nhất trong hệ thống các tổ chức tín dụng, dễ gây ra rủi ro đối với các Tổ chức tín dụng, đặc biệt là đối với cơng ty tài chính như EVNFINANCE thì quy định của
NHNN càng lỏng lẻo hơn ngân hàng. Hiện nay, NHNN đã quyết định lập nên tổ chức Quản trị tài sản -Vietnam Asset Management Company (VAMC), với chức năng chính là thực hiện mua bán và xử lý nợ cho toàn hệ thống tổ chức tín dụng. Nhưng một số quy định của VAMC cịn gây tranh cãi, các khoản nợ bán cho VAMC đòi hỏi điều kiện cao, nên chưa phát huy được vai trò là trung gian xử lý nợ để khai thông vốn cho nền kinh tế.
CHƯƠNG 3. MỘT SỐ GIẢI PHÁP CẢI THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TRONG CƠNG TY TÀI CHÍNH CỔ PHẦN ĐIỆN LỰC
3.1.Định hướng phát triển của Cơng ty tài chính Cổ phần Điện Lực trong giai đoạn 2020-2025
Trong thời điểm nền kinh tế thị trường và xã hội như giai đoạn hiện nay, EVNFINANCE nhận thức rõ về tầm quan trọng của phát triển công nghệ và chuyển đổi số, ban lãnh đạo đặt ra mục tiêu phát triển trọng tâm của EVNFINANCE trong giai đoạn tới là phát triển số và ứng dụng số hóa theo định hướng fintech. Xác định số hóa là xu thế tất yếu khơng chỉ trong lĩnh vực kỹ thuật mà cịn đối với cả lĩnh vực kinh doanh bán bn, bán lẻ, EVNFinance đã có chiến lược đầu tư công nghệ đồng thời thu hút nhân tài để xây dựng hệ thống lõi/công nghệ thông tin vững mạnh
EVNFINANCE đã và đang thực hiện quá trình chuyển đổi số một cách mạnh mẽ song song theo 2 hướng:
Hướng thứ nhất là thực hiện xây dựng hệ thống văn phòng điện tử trên hệ thống Base, áp dụng các công nghệ mới như chữ ký điện tử, phê duyệt và làm việc online, …. Thống nhất và đồng bộ hóa tồn bộ các văn bản quy phạm, nguyên tắc hoạt động tác nghiệp dưới dạng số hóa nhằm mục đích tăng tốc độ hoạt động tác nghiệp, nâng cao hiệu quả hoạt động của hệ thống nhân lực và làm giảm thiểu tối đa chi phí hoạt động. Sự thay đổi của EVNFINANCE phù hợp và hiệu quả trong giai đoạn giãn cách xã hội hiện nay, khi tất cả nhân lực vẫn đảm bảo tiến độ công việc và hoạt động liên tục trên hệ thống internet.
Tính đến thời điểm hiện tại, EVNFINANCE đã chuyển đổi sang mơ hình Fintech một cách toàn diện, ứng dụng gần như 100 % cơng nghệ vào mơ hình kinh doanh nền tảng tại các khâu trong quy trình hoạt động và làm chủ được cơng nghệ lõi. EVNFINANCE đã trở thành cơng ty tài chính đi đầu trong chuyển đổi sang Fintech và đây cũng là nền tảng quan trọng để công ty phát triển mạnh mẽ hơn trên thị trường trong tương lai.
Kế hoạch các năm tiếp theo của EVNFINANCE là tiếp tục thực hiện chủ trương hỗ trợ và phục vụ khách hàng truyền thống của ngành điện, bên cạnh đó mở rộng quy mô và đối tượng khách hàng. EVNFINANCE sẽ khai thác sâu vào các sản sản phẩm truyền thống, đồng thời đẩy mạnh phát triển công nghệ và nghiên cứu, phát triển sản phẩm mới theo nhu cầu và biến động của thị trường.
3.2. Một số giải pháp hồn thiện quản trị rủi ro hoạt động tín dụng tại cơng ty
3.2.1. Xây dựng chính sách tín dụng và quản trị rủi ro hoạt động tín dụng hợp lý
Chính sách tín dụng phải được cập nhập và điều chỉnh một cách nhanh chóng và phù hợp nhằm hạn chế các rủi ro có thể phát sinh khi thị trường có nh3ững thay đổi bất thường. Phát triển chính sách ưu đãi dịch vụ đối với các khách hàng ưu tiên trong ngành điện lực để phục vụ kịp thời các đối tượng khách hàng này nhằm đem lại hiệu quả tối ưu cho EVNFINANCE. Đồng thời phải quy định rõ về các tiêu chí thẩm định đối với khách hàng hoạt động trong mảng điện lực vì đây ngành này có đặc thù riêng.
Cần có quy định về phân chia khách hàng cho từng chi nhánh, tránh sự chồng chéo trong cho vay giữa các chi nhánh, gây giảm uy tín của EVNFINANCE.
Thực hiện hạ tỷ trọng đối cho các khoản nợ trung dài hạn, đồng thời thực hiện định hướng tập trung hơn vào các khoản vay ngắn hạn, bởi các khoản nợ ngắn hạn có tỷ lệ thanh khoản cao và thời gian thu hồi nợ ngắn từ đó hạn chế được những rui ro phát sinh.
Để giảm thiểu tối đa hồ sơ ảo của khách hàng, mỗi hồ sơ vay vốn có một danh mục các chứng từ hình thành mục đích cho vay đồng nhất. Mỗi khoản vay đều có những đặc điểm riêng và có những điều khoản, quy định riêng về các chứng từ chứng minh cho khoản vay khác nhau, đồng thời chứng từ được cung cấp cho khoản vay phải được chứng thực theo quy định.
Cải tiến quy trình tín dụng
EVNFINANCE nên xây dựng lại quy trình tín dụng thống nhất và phối hợp cùng bộ phận thẩm định để có sự thống nhất, đồng bộ và liền mạch trong quá trình tác nghiệp, các quy trình hiện nay cịn rời rạc, riêng biệt thiếu sự phối hợp giữa bộ phận khách hàng và bộ phận thẩm định hồ sơ.
Tăng cường công tác quản trị các khoản vay và xử lý nợ
Quản trị khoản vay: kiểm tra đánh giá lại sau giải ngân và định giá lại TSĐB tại EVNFINANCE hiện nay được quy định rõ trong quy trình tín dụng, tuy nhiên cán bộ tín dụng thực hiện chỉ mang tính hình thức, đối phó. EVNFINANCE cần thực hiện kiểm tra đánh giá lại các khoản vay đã được giải ngân định kỳ và đột xuất để thúc đẩy cán bộ tín dụng phải có trách nhiệm đối với các khoản vay do mình quản trị, đồng thời phát hiện sai phạm để kịp thời xử lý.
Xử lý nợ: để đẩy mạnh hiệu quả xử lý nợ trong giai đoạn mới, EVNFINANE nên học hỏi một số tổ chức tín dụng hiện nay thành lập các tổ chức trực thuộc với chứng năng chính là chuyên xử lý nợ, nhằm mục đích thực hiện tập trung và phát triển tối đa khả năng thu hồi nợ và xử lý tài sản.
Hoàn thiện và phát triển hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ theo định hướng tiêu chuẩn Basel
Hồn thành quy trình và triển khai phổ biến xếp hạng tín dụng tại EVNFINANCE: Triển khai nhiều tọa đàm và đào tạo để hướng dẫn trực tiếp các chuyên viên đơn vị kinh doanh hiểu rõ hơn về quy trình và cách thức chấm điểm. Đồng thời, EVNFINANCE nên thực hiện các cuộc kiểm tra đột xuất việc thực hiện chấm điểm tại các đơn vị để đảm bảo các đơn vị tuân theo quy định của EVNFINANCE nhằm nâng cao hiệu quả của việc chấm điểm xếp hạng tín dụng.
Hồn thiện phương pháp xếp hạng: để tiến tới việc xây dựng hệ thống xếp hạng theo định hướng tiêu chuẩn Basel, EVNFINANCE cần dựa các các dữ liệu đã thu thập được và thực hiện nghiên cứu, phân tích một cách khoa học dựa trên các mơ hình định lượng về đối tượng khách hàng để hình thành bộ tiêu chí cơ bản của hệ thống xếp hàng tín dụng, chứ khơng nên dựa vào các quan điểm của chuyên gia mang tính chủ quan.
cần dựa vào số liệu thống kê và mơ hình phân tích định lượng về các đối tượng khách hàng để quyết định các yếu tố cơ bản của hệ thống xếp hạng thay vì dựa vào quan điểm chủ quan của các chuyên gia, để tiến tới xây dựng hệ thống xếp hạng theo tiêu chuẩn Basel.
Rà soát dữ liệu đầu vào để thực hiện chấm điểm xếp hạng: như đã phân tích ở các phần trên, hệ thống thơng tin về các doanh nghiệp chưa minh bạch, đặc biệt là đa số các doanh nghiệp vừa và nhỏ báo cáo tài chính thường khơng được thực hiện kiểm tốn. Đối nhóm khách hàng như trên, nếu tiến hành xếp hạng như bình thường thì sẽ khơng đem lại hiệu quả cao. EVNFINANCE cần xây dựng hệ thống dữ liệu từ bộ phận nhập liệu của các chi nhánh để đảm bảo tính đầy đủ và chuẩn xác của dữ liệu, hình thành cơ sở thực hiện xếp hạng cho những khách hàng có sự tương đồng.
Giám sát chặt chẽ việc triển khai và thực hiện xếp hạng: Việc đánh giá các tiêu chí phi tài chính hầu hết được thực hiện theo ý kiến chủ quan và kinh nghiệm của cán bộ tín dụng nên khó tránh khỏi việc khơng khách quan khi đánh giá khách hàng. Do đó, EVNFINANCE triển khai bộ phận kiểm soát nội bộ định kỳ theo kỳ xếp hạng để đánh giá, kiểm định nhằm tăng cường chất lượng thẩm định xếp hạng.
Hồn thiện khung quản trị rủi ro hoạt động tín dụng
Để hồn thiện quy trình quản trị rủi ro theo chuẩn Basel II, EVNFINANCE cần thực hiện phát triển và hồn thiện cho riêng mình một bộ khung quản trị rủi ro hoạt động tín dụng đem lại hiệu quả lớn và thích hợp với tình hình của cơng ty hiện nay. EVNFINANCE nên học hỏi và ứng dụng bộ khung thịnh hành đang được khuyến nghị trên thị trường quốc tế:
Hình 3.1: Mơ hình khung quản trị rủi ro hoạt động tín dụng
Để hình thành một hệ thống quản trị rủi tốt, EVNFINANCE cần xác định rõ ràng phương hướng thực hiện thành lập một khung quản trị rủi ro hoạt động tín dụng tối ưu. Một khung quản trị rủi ro tốt có thể bao quát được tất cả những rủi ro tiềm ẩn có thể phát sinh đồng thời đạt được sự linh hoạt thích ứng với sự thay đổi trong kinh doanh: Một bộ khung quản trị rủi ro hiệu quả được thể hiện như sau:
Có chính sách quản trị rủi ro hoạt động tín dụng một cách rõ ràng và minh bạch, bao gồm các bước cơ bản là nhận diện rủi ro, đánh giá và đo lường rủi ro, kiểm soát và quản trị rủi ro, chấp nhận và xử lý rủi ro
Chức năng, nhiệm vụ và trách nhiệm của mỗi cá nhân được xác định cụ thể, rõ ràng trong tổ chức và gắn liền với công tác quản trị rủi ro hoạt động tín dụng
Để đảm bảo thơng tin được phổ biến rõ ràng từ cấp thực hiện cho tới các cấp quản trị, Hệ thống thông tin quản trị cần được xây dựng và duy trì hiệu quả để đảm bảo cho dịng chảy thơng tin giữa các cấp.
Cần có một cơ chế kiểm tra và đánh giá một cách thường xuyên và liên tục nhằm mục đích đảm bảo cho hệ thống, các chính sách và quy trình hoạt động một cách chính xác và phù hợp với tình hình thực tế.
3.2.2. Hồn thiện về cơ cấu tổ chức và bộ máy quản trị rủi ro hoạt động tín dụng
Hồn thiện bộ máy quản trị rủi ro hoạt động tín dụng
Để hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro hoạt động tín dụng tại EVNFINANCE, cần phải tiếp tục hoàn thiện bộ máy quản trị rủi ro bằng phương pháp đẩy mạnh hiệu quả phối hợp cũng như hiệu quả vận hành của tất cả các cấp trong bộ máy. Ngoài ra, việc tăng cường và phát triển khả năng quản trị rủi ro ở các cấp quản trị cũng là một yếu tố quan trọng. Ban lãnh đạo là những người sẽ đưa ra phương án, quyết định trong các cơng tác hình thành và phát triển bộ khung quản trị rủi ro của tổ chức, đồng thời cũng là những người định hướng cho sự vận hành trong tương lai. Chính vì vậy, định hướng quản trị rủi ro của EVNFINANCE nên được hình thành dưới dạng một cơ chế phát triển mạnh và điều phối công tác quản trị rủi ro được đưa vào tất cả các cấp.
Tăng cường chất lượng nguồn nhân lực
EVNFINANCE nên xây dựng cơ chế tuyển dụng rõ ràng, quy định chi tiết tiêu chuẩn đạo đức cán bộ làm công tác tín dụng, thẩm định tín dụng và quản tị rủi ro tín dụng
Khi tuyển dụng cần phải lập hội đồng tuyển dụng và thực hiện tuyển dụng tại hội sở do những người có kinh nghiệm trong lĩnh vực tín dụng tuyển dụng nhân sự, tránh tình trạng tuyển dụng tràn lan tại chi nhánh nhưng không thực hiện kiểm tra lại, EVNFINANCE đã có quy định bộ tiêu chuẩn đạo đức đối với cán bộ thẩm định tín dụng nhưng chưa áp dụng vào q trình tuyển dụng nhân sự, do đó tác giả kiến