Thực trạng tổ chức thực hiện QLRR tín dụng KHCN tại HDBank

2.3 .Phân tích thực trạng QLRR tín dụng KHCN tại Ngân hàng HDBank

2.3.2. Thực trạng tổ chức thực hiện QLRR tín dụng KHCN tại HDBank

2.3.2.1.Về công tác nhận diện RRTD

HĐQT và Ban điều hành HDB đã ban hành nhiều quy trình, quy định về cấp tín dụng đối với từng đối tượng KH, trong đó bao gồm những quy định, hướng dẫn thẩm định KH, góp phần hỗ trợ CBTD trong cơng tác tiếp cận, thẩm định KH và nhận diện RRTD. Năm 2020, HDB tiếp tục tích cực triển khai và hồn thiện dự án trang bị giải pháp quản lý khoản vay nhằm hỗ trợ công tác đề xuất, thẩm định và phê duyệt tín dụng tồn hệ thống. Sau khi dự án được triển khai sẽ giúp quản lý thông tin tập trung, rút ngắn thời gian xử lý hồ sơ tín dụng, tăng hiệu quả và chất lượng xử lý hồ sơ, nâng cao tính minh bạch, an tồn hệ thống ngân hàng, góp phần phục vụ triển khai Basel II theo quy định của NHNN.

Để nhận biết RRTD, hồ sơ của KH phải được thẩm định qua hai phòng (quan hệ KH và quản lý RRTD)

Tiếp nhận và thẩm định hồ sơ:

Cán bộ quan hệ KH sau khi hướng dẫn và tư vấn cho KH lập hồ sơ xin cấp tín dụng sẽ tiến hành hồ sơ cấp tín dụng đó. Trong đó u cầu KH cung cấp thông tin chi tiết phục vụ cho việc thẩm định sau này như: Hồ sơ về tài sản của KH thế chấp, mục đích KH vay vốn, tình hình TC của KH, kế hoạch trả nợ của KH…

CBTD của HD Bank là người trực tiếp thẩm định hồ sơ của KH, đánh giá KH và HD Bank cũng có những hệ thống tiêu chí, chỉ tiêu để phục vụ cho công tác TĐTD của CBTD. Và căn cứ vào kết quả xếp hạng tín dụng của KH mà CBTD sẽ lập tờ trình thẩm định trình lãnh đạo HD Bank phê duyệt cấp tín dụng cho KH.

Sau đó, lãnh đạo của phịng KH hoặc PGD trực tiếp làm việc với KH sẽ thực hiệm kiểm tra, kiểm sốt và rà sốt thơng tin trên tờ trình thẩm định của CBTD một lần nữa. Nếu cần thiết có thể thực hiện tái thẩm định hồ sơ và lãnh đạo HD Bank là người trực tiếp rà soát và kiểm tra các thơng tin, tài liệu của KH có trong hồ sơ xin cấp tín dụng. Và lãnh đạo sẽ phê duyệt việc cấp tín dụng cho KH khi đủ điều kiện theo quy định của HD Bank về vay vốn.

49

Thẩm định RRTD độc lập:

Với kết luận được đưa ra bởi lãnh đạo trực tiếp sẽ được chuyển đến phòng QLRR của HD Bank để thực hiện thẩm định RRTD độc lập theo đúng quy định của HD Bank. CBTD cung cấp đầy đủ hồ sơ của KH và bổ sung các thông tin cần thiết theo yêu cầu của phòng QLRR để thực hiện thẩm định độc lập một lần nữa. Kết quả cuối cùng đưa ra đó chính là “báo cáo thẩm định RRTD” và trong BC này nêu rõ RR mà HD Bank có thể gặp phải nếu như khoản vay được phê duyệt và kèm theo các biện pháp giảm thiểu và phòng ngừa RRTD. Nếu GHTD quá lớn, HD Bank cần phải qua sự thẩm định và xét duyệt của HĐTD của HD Bank thì CBTD phải phối hợp với phịng quản lý RRTD của HD Bank thực hiện báo cáo KQTĐ trước hội đồng tín dụng cơ sở của HD Bank.

Quản lý và giải ngân tín dụng đối với KH

Căn cứ thơng tin trên tờ trình thẩm định của CBTD HD Bank, thực hiện đề xuất GHTD và báo cáo kết quả TĐTD đọc lập, quyết định về phê duyệt tín dụng hoặc từ chối cấp tín dụng đối với GHTD sẽ được đưa ra.

Khi HD Bank và KH ký hợp đồng tín dụng thì q trình giải ngân được thực hiện đồng thời với TSĐB của Kh cũng phải đáp ứng được khoản vay.

2.3.2.2.Về công tác đo lường RRTD

Hệ thống xếp hạng TDNB của HD Bank đã đáp ứng các điều kiện về xây dựng hệ thống xếp hạng TDNB của NHNN quy định. Theo đó thì xếp hạng tín dụng của KH tại HD Bank được chia thành các nhóm sua: KHDN, KHCN, KH định chế tài chính.

Đo lường RRTD theo các tiêu chí phản ánh RRTD

50

Bảng 2.4. Chỉ tiêu hệ số sử dụng vốn của NH HDB

Đơn vị tính: trđ

Chỉ tiêu 2018 2019 2020

Dư nợ cho vay 215.644 269.744 364.557 Vốn huy động 205.453 246.453 288.998 Tổng tài sản 368.811 464.540 561.214 Dư nợ cho vay/VHĐ (%) 113.6 114.0 115.4 Tổng dư nợ cho vay/Tổng TS (%) 63.6 66.2 65.3

(Nguồn: Kết quả tổng hợp từ BCHN năm 2018 – 2020 của HD Bank)

Dựa vào kết quả trên có thể thấy hệ số sử dụng vốn của HD Bank khá tốt và tăng trưởng đều, ổn định qua các năm 2018 – 2020. Dư nợ cho vay của HD Bank luôn cao hơn nguồn VHĐ của HD Bank. Nhưng hệ số dự nợ cho vay so với VHĐ của HD Bank hiện nay là lý tưởng. Tuy nhiên, hiện nay HD Bank sử dụng khá nhiều nguồn vốn đi vay từ các NHTM khác để cho KH vay lại.

Hệ số tổng dư nợ cho vay/TTS của HD Bank chưa đạt được ngưỡng lý tưởng và chưa tối ưu hoá nguồn vốn và chỉ đạt ở mức 70 % đến 80%.

51

*Các chỉ tiêu nợ quá hạn:

Bảng 2.5. Chỉ tiêu hệ số NQH của NH HDB giai đoạn 2018 - 2020

Đơn vị: Triệu đồng

Chỉ tiêu 2018 2019 2020

NQH có khả năng thu hồi 6.017.024 1.411.738 2.528.801 NQH khơng có khả năng thu

hồi 2.204.171 4.889.996 3.738.553 Nợ quá hạn 8.221.195 6.301.735 6.267.354 Tổng dư nợ 293.434.321 333.356.092 374.856.699 Tỷ lệ NQH 2.7% 1.88% 1.68% Tỷ lệ NQH có khả năng thu hồi 72.19% 21.4% 40.45% Tỷ lệ NQH khơng có khả năng thu hồi

25.81% 77.6% 59.75%

(Nguồn: Kết quả tổng hợp từ BCHN năm 2018 – 2020 của HD Bank)

Trong giai đoạn từ năm 2018-2020 nợ quá hạn của HD Bank TP. HCM giảm dần. Tỷ lệ NQH của HD Bank TP. HCM biến động không đều qua các năm nhưng nợ quá hạn của HD Bank TP. HCM vẫn được duy trì ở mức < 3% và chưa ở mức nghiêm trọng.

*Các chỉ tiêu trích lập dự phịng và bù đắp RRTD:

Năm 2020, HDB đã hoàn thành và đưa vào triển khai hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ mới cùng chương trình phân loại nợ và trích lập DPRR, qua đó đáp ứng tốt hơn đối với các yêu cầu về việc phân loại nợ và trích lập dự phịng được quy định theo “Thơng tư 02/2013/TT-NHNN của NHNN, đồng thời, tạo bước quan trọng trong

52

việc thu thập các dữ liệu cần thiết để tiến tới xây dựng mơ hình định lượng RRTD theo tiêu chuẩn quốc tế (Basel II)”.

Ngoài ra, HDB đã từng bước áp dụng các kỹ thuật giảm thiểu RRTD đối với KH như: Thế chấp tài sản bảo đảm, bảo lãnh của bên thứ ba. Đối với việc nhận bảo lãnh, HDB đánh giá phạm vi bảo lãnh trong mối quan hệ với mức độ tín nhiệm, năng lực pháp lý và tiềm lực của bên bảo lãnh. Chỉ những bảo lãnh chắc chắn mới được chấp nhận để bảo đảm cho khoản tín dụng. Các bên liên quan cần có các quy định để đảm bảo hiệu lực thực thi của các hợp đồng bảo lãnh; Các TSĐB cũng thường xuyên được rà soát, đánh giá, định giá lại giá trị để xác định mức cấp tín dụng phù hợp và yêu cầu KH bổ sung tài sản cũng như có ứng xử tín dụng thích hợp. Ngồi ra, HDB còn thành lập DN quản lý nợ và khai thác tài sản để tiếp nhận tài sản thế chấp, cầm cố, bảo lãnh; định giá tài sản đảm bảo và hỗ trợ NH trong công tác phát mại và bán đấu giá tài sản.

Bảng 2.6. Tỷ lệ trích lập dự phịng của NH HDB giai đoạn 2018 – 2020 Đơn vị: Triệu đồng

Chỉ tiêu 2018 2019 2020

Giá trị Giá trị Thay đổi

% Giá trị Thay đổi % DP cụ thể 4.624.834 3.994.832 -13.5 3.874.608 -3 DP chung 416.671 234.338 -43.7 328.411 40.1 Cộng quỹ dự phòng 5.041.506 4.229.171 -16.1 4.203.020 -0.6

Dư nợ cho vay 293.434.311 333.356.091 100 376.288.967 100

DP/Dư nợ cho vay 1.6% 1.2% -26.1 1.0% -11

53

Về tỷ lệ trích lập dự phịng của HD Bankqua 3 năm 2018 – 2020 đều nằm ở mức < 2% và nằm ở mức an toàn.

Dự phịng RR của HD Bank có thể có xu hướng giảm nhưng với mức giảm nhỏ không đáng kể. Năm 2018 đến năm 2019 dự phòng đã giảm xuống 13.6% và tỷ lệ này tiếp tục giảm trong năm 2020. Đối với mức dự phịng chung trong năm 2020 HD Bank có xu hướng tăng trở lại.

*Đo lường RRTD theo phương pháp cho điểm tín dụng

Đối với hệ thống xếp hạng TDNB của HD Bank được xem là những quy trình, tập hợp các phương pháp nhằm giúp HD Bank thu thập dữ liệu của KH, kiểm soát và ứng dụng CNTT vào việc đánh giá và chấm điểm KH. Thông qua đó giúp HD Bank đánh giá RRTD đối với mỗi KH, khả năng trả nợ của KH và thực hiện phân loại KH, xếp hạng RRTD của KH cho phù hợp.