Công ty TNHH Xây dựng và Phát triển Phương Nam
Tổ 18, KV5, Phường Thủy Xuân, Thành phố Huế, tỉnh Thừa Thiên Huế
Mẫu số: SKEY-78
TỔNG HỢP XUẤT KHO
Từ ngày01/01/2019 đến ngày 31/12/2019
Công trình: Doanh thu Ct: Sơn tường mặt ngoài khối ký túc xá trục 1B (A2-N2)– HĐ 92 (92 TRUONG THUE)
Vật tư Đầu kỳ Xuất Nhập lại Tổng cộng
Mã Tên Đvt lươngSố Gíatrị lươngSố Gía trị lươngSố Gíatrị lươngSố Gía trị
A B C 1 2 3 4 5 6 7 8
92 TRUONG THUE
Doanh thu Ct: Sơn tường mặt
ngoài khối ký túc xá trục 1B
(A2-N2)– HĐ 92
320.00 62,472,758 320.00 62,472,758
BAT Bạt Kg 100.00 2,479,568 100.00 2,479,568
BOT BT3 Bột BT3 Bao 16.00 3,360,505 16.00 3,360,505
BOT SP FILLER Bột SP FILLER Bao 10.00 2,570,000 10.00 2,570,000
CO LAN Cọ lăn Cái 4.00 79,258 4.00 79,258
CO SON Co sơn Cái 3.00 62,272 3.00 62,272
GIAY NHAM Giấy nhám Tờ 10.00 72,206 10.00 72,206
SIKA RAIN 20 Sika Raintile 20kg Kg 120.00 8,618,182 120.00 8,618,182
SON DL 18 Sơn Dulux 18l Thùng 15.00 19,037,571 15.00 19,037,571
SON JOTON FA Sơn Joton pha 5 lít Kg 18.00 6,800,383 18.00 6,800,383
SON NGOAI
THAT Sơn ngoại thất Thùng 9.00 10,914,545 9.00 10,914,545
SON NOI THAT Sơn nội thất Thùng 15.00 8,477,813 15.00 8,477,813
Tổng cộng 320.00 62,472,758 320.00 62,472,758 Ngày … tháng … năm … Người lập biểu (Ký, họ tên) Kế toán trưởng (Ký, họ tên) Giám đốc (Ký, họ tên, đóng dấu)
(Nguồn: Kế toán công tycung cấp)
- Bên cạnh xác định chi phí NVL để tính GVHB thì thi công công trình có phát sinh thêm chi phí nhân công.
+ Dựa vào bảng chấm công (Biểu 2.10), kế toán lập bảng thanh toán tiền lương(Biểu 2.11)của công trình trên với tổng số tiền là 17,120,000 đồng. Bút toán định khoản chi phí nhân công:
Nợ TK 154: 17,120,000 đồng.
Có TK 334: 17,120,000 đồng.
+ Sau đó, kế toán lập phiếu chi (Biểu 2.12)theo mẫu số 02-TT ban hành theo TT 133/2016/TT-BTC ngày 26/08/2016 của Bộ Tài Chính để chi tiền cho nhân công, kế toán định khoản:
Nợ TK 334: 17,120,000 đồng.
Có TK 1111: 17,120,000 đồng.