5. Phương pháp nghiên cứu
1.2.1Quan niệm chất lượng cho vay khách hàng doanh nghiệp
Trong hoạt động của ngân hàng thì cho vay là một hoạt động chủ yếu đem lại thu nhập chính cho ngân hàng, cho vay còn có vai trò quan trọng trong việc phát triển kinh tế xã hộị Nói một cách khác chất lượng của một khoản vay được hiểu là lợi ích kinh tế mà khoản vay đó mang lại cho cả người đi vay và người cho vaỵ Một khoản vay của ngân hàng được coi là có chất lượng tốt khi nó mang lại lợi ích kinh tế cho cả ngân hàng và khách hàng, tức là vốn vay đưa vào sản xuất kinh doanh tạo ra một số tiền lớn đủ để trang trải chi phí, trả được gốc và lãi cho ngân hàng và có lợi nhuận, góp phần vào sự tăng trưởng chung của nền kinh tế.
Chất lượng cho vay của Ngân hàng thương mại là một chỉ tiêu tổng hợp phản ánh và đánh giá một cách trung thực, khách quan toàn bộ hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại, qua đó cho thấy khả năng huy động và cho vay, mức độ cho vay, trả nợ gốc và lãi đúng hạn cũng như khả năng tạo ra lợi nhuận từ hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại (Nguyễn Văn Tiến, 2009).
Chất lượng cho vay chính là đánh giá một cách trung thực khách quan toàn bộ hoạt động cho vay của ngân hàng thương mạị Đó chính là khả năng huy động cho vay, khả năng trả nợ gốc và lãi đúng hạn và khả năng tạo ra lợi nhuận từ hoạt động cho vay của NHTM.
Quan hệ cho vay có sự tham gia của ngân hàng và khách hàng. Vì thế muốn đánh giá chất lượng cho vay phải có sự đánh giá từ nhiều góc độ khác nhau: từ phía ngân hàng , khách hàng và nền kinh tế.
Xét từ góc độ khách hàng: Một khoản tín dụng được khách hàng đánh giá là tốt khi nó thỏa mãn được nhu cầu của họ. Mức độ thỏa mãn của khách hàng thể hiện ở chỗ khoản tín dụng đó được cung ứng một cách đầy đủ, kịp thời đáp ứng nhu cầu vốn của họ với lãi suất, kỳ hạn, phương thức giải ngân, thu nợ hợp lý, các thủ tục vay vốn được tiến hành nhanh gọn, tiết kiệm thời gian và chi phí.
Xét từ góc độ kinh tế - xã hội: Chất lượng cho vay là khả năng đáp ứng những mục tiêu phát triển kinh tế xã hội trong lĩnh vực mà khoản tín dụng ngân hàng tham gia hoạt động.
Chất lượng các khoản cho vay tốt đồng nghĩa với việc sản xuất kinh doanh có hiệu quả, sản phẩm cung ứng chất lượng tốt và giá thành hợp lý, đáp ứng nhu cầu trong nước, một phần cho xuất khẩu và có sức cạnh tranh trên thị trường góp phần thúc đẩy tăng trưởng kinh tế, tạo công ăn việc làm cho người
lao động. Ngoài ra, nó còn thể hiện tính an toàn cao của hoạt động ngân hàng, nâng cao khả năng thanh toán, chi trả và hạn chế được rủi rọ
1.2.2 Các chỉ tiêu phản ánh chất lượng cho vay khách hàng doanh nghiệp