7. Tổng quan tình hình nghiên cứu
1.2. RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HKD CỦA NHTM
1.2.1. Khái niệm rủi ro tín dụng trong cho vay HKD
Rủi ro tín dụng trong cho vay HKD là khả năng xảy ra những thiệt hại, mất mát và tổn thất về tài chính mà NH gánh chịu do HKD khơng thực hiện đúng nghĩa vụ cam kết trong hợp đồng tín dụng, với biểu hiện cụ thể KH chậm trả nợ, trả nợ không đầy đủ hoặc không trả nợ khi đến hạn của các khoản gốc và lãi.
1.2.2. Phân loại rủi ro tín dụng trong cho vay HKD
Căn cứ vào nguyên nhân phát sinh, RRTD trong cho vay HKD đƣợc phân thành các loại sau:
Rủi ro giao dịch: là loại hình RRTD phát sinh trong q trình giao dịch
tín dụng giữa NH và KH HKD. Rủi ro giao dịch là loại rủi ro mang nặng tính chủ quan của bên cho vay trong quá trình tác nghiệp, bao gồm:
Rủi ro lựa chọn: Là những rủi ro liên quan đến việc đánh giá, phân tích, lựa chọn khi tác nghiệp chƣa tốt nhƣ: sơ hở, thiếu bao quát trong khâu phân tích đánh giá KH, thiếu thận trọng, cân nhắc trong lựa chọn, đánh giá phƣơng án vay vốn, phƣơng án thu nợ, ra quyết định cho vay.
Rủi ro đảm bảo: Là rủi ro liên quan đến các vấn đề về TSBĐ, nhƣ thiếu chặt chẽ, rõ ràng trong các điều khoản đảm bảo tín dụng, hình thức đảm bảo và phƣơng thức xử lý tài sản còn nhiều bất cập, tỷ lệ đảm bảo tài sản thiếu dứt khoát,..v.v.
Rủi ro nghiệp vụ: Là những rủi ro liên quan đến công tác quản lý khoản vay và hoạt động cho vay, bao gồm cả việc sử dụng hệ thống xếp hạng rủi ro và kỹ thuật xử lý các khoản vay có vấn đề.
Rủi ro danh mục: là loại hình rủi ro tín dụng phát sinh trong quản lý
danh mục cho vay của NH. Rủi ro danh mục là loại rủi ro vừa mang tính chủ quan, lại vừa tác động của các nhân tố khách quan. Rủi ro danh mục bao gồm:
Rủi ro nội tại: Rủi ro xuất phát từ các yếu tố, các đặc điểm riêng có, mang tính riêng biệt bên trong của mỗi chủ thể đi vay hoặc ngành, lĩnh vực kinh tế. Nó xuất phát từ đặc điểm hoạt động hoặc đặc điểm sử dụng vốn của KH vay vốn.
Rủi ro tập trung: Là những rủi ro xảy ra khi NH tập trung cho vay vốn quá nhiều một số KH, cho vay quá nhiều HKD hoạt động trong cùng một ngành, lĩnh vực kinh tế, hoặc trong cùng một vùng địa lý nhất định, hoặc cùng một loại hình cho vay có rủi ro cao.
1.2.3. Đặ đ ểm của rủi ro tín dụng trong cho vay HKD
Rủi ro tín dụng trong cho vay HKD mang tính tất yếu
Tính tất yếu là một đặc điểm cơ bản của rủi ro tín dụng (RRTD) do RRTD luôn tồn tại và gắn liền với hoạt động tín dụng, việc cho vay HKD cũng khơng nằm ngồi đặc điểm này. Với tính chất các món vay trong cho
vay HKD thƣờng nhỏ, số hộ vay vốn lại khá nhiều khiến cho việc nắm bắt, theo dõi các thông tin của NH đối với từng HKD là điều vơ cùng khó khăn. Điều này dẫn đến tình trạng thông tin bất cân xứng làm cho bất cứ khoản vay nào cũng tiềm ẩn rủi ro đối với NH. Chính vì vậy, các NHTM cần đánh giá nhằm tìm ra các cơ hội đạt đƣợc những lợi ích xứng đáng với mức độ rủi ro chấp nhận đƣợc khi cho vay HKD.
Rủi ro tín dụng trong cho vay HKD mang tính gián tiếp
Trong quan hệ tín dụng, NHTM chuyển giao quyền sử dụng vốn cho HKD, RRTD xảy ra khi HKD gặp phải những tổn thất trong q trình sử dụng vốn. Do đó, rủi ro trong hoạt động kinh doanh của HKD là nguyên nhân chủ yếu, gián tiếp gây ra RRTD của NHTM.
Rủi ro tín dụng trong cho vay HKD rất đa dạng, phức tạp
Các ngành nghề SXKD trong hoạt động cho vay HKD là vô cùng đa dạng và phức tạp. Vì vậy, RRTD đối với hoạt động cho vay này cũng đến từ rất nhiều phía với nhiều nguyên nhân và biểu hiện khác nhau.
Rủi ro tín dụng trong cho vay HKD khó giám sát
Vì đặc điểm phân tán mà địa bàn hoạt động của HKD trải rộng trên nhiều vùng miền, đồng thời với tính chất đa dạng, phức tạp của mình dẫn đến việc kiểm tra, giám sát của NHTM trong cho vay HKD gặp rất nhiều khó khăn để có thể kiểm sốt chặt chẽ các rủi ro phát sinh trong quá trình cho vay.
1.2.4. Hậu quả của rủi ro tín dụng trong cho vay HKD
a. Tác động đến khách hàng vay vốn
Nếu gặp phải rủi ro, KH có thể phải đối mặt với nguy cơ thiếu hụt vốn dẫn đến khó khăn cho hoạt động SXKD. Các khoản nợ của họ có thể sẽ trở thành nợ xấu làm ảnh hƣởng đến quan hệ tín dụng giữa NH với KH. Khi đó, để có vốn phục vụ SXKD, HKD buộc phải thiết lập quan hệ tín dụng mới với các NH khác và điều này gây ra khơng ít khó khăn cho KH nhƣ mất thời gian tìm hiểu, gây dựng niềm tin, phí giao dịch và làm trì hỗn q trình SXKD.
b. Tác động đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng
Khi xảy ra rủi ro tín dụng trong cho vay, NH khơng thu hồi đƣợc vốn tín dụng đã cấp và lãi cho vay trong khi đó vẫn phải trả vốn và lãi cho khoản vốn huy động khi đến hạn, điều này khiến cho NH mất cân đối trong việc thu chi, vịng quay vốn tín dụng giảm làm cho NH kinh doanh khơng hiệu quả, chi phí của NH tăng lên so với dự kiến. Kết quả làm thu hẹp quy mô kinh doanh, năng lực tài chính giảm sút, uy tín, sức cạnh tranh giảm khơng những trong thị trƣờng nội địa mà còn lan rộng ra khu vực và quốc tế. Kết quả kinh doanh càng xấu, có thể dẫn NH đến con đƣờng thua lỗ hoặc bờ vực phá sản, nếu khơng có biện pháp xử lý, khắc phục kịp thời.
c. Tác động đến nền kinh tế xã hội
Ngân hàng là mạch máu của nền kinh tế, là trung gian tài chính liên quan đến nhiều cá nhân, tổ chức, nhiều lĩnh vực ngành nghề, vì vậy một khi NH gặp phải rủi ro sẽ ảnh hƣởng đến toàn bộ nền kinh tế - xã hội. Ảnh hƣởng của nó có thể làm cho nền kinh tế bị suy giảm, lạm phát gia tăng, sức mua giảm, thất nghiệp tăng, xã hội mất ổn định.