7. Tổng quan tình hình nghiên cứu
3.1. CĂN CỨ KHUYẾN NGHỊ
3 1 1 Địn ớng phát triển của Agribank Quảng Ngãi
Hội nhập kinh tế quốc tế trở thành một xu thế thời đại và diễn ra mạnh mẽ trên nhiều lĩnh vực. Theo đó, song song với việc vƣơn ra thị trƣờng thế giới, Việt Nam cũng phải mở cửa thị trƣờng trong nƣớc, trong đó có lĩnh vực tài chính - ngân hàng. Trong bối cảnh chung đó, các NHTM Việt Nam phải chủ động nhận thức và sẵn sàng tham gia vào quá trình hội nhập và cạnh tranh vì khi đó thị trƣờng trong nƣớc khơng cịn mức bảo hộ cao nhƣ trƣớc, các ngân hàng sẽ phải cạnh tranh trên phạm vi tồn cầu và cạnh tranh ngay tại sân nhà. Vì vậy, Agribank Quảng Ngãi cũng không phải ngoại lệ, trƣớc xu thế đó ngân hàng khơng những đã xây dựng chiến lƣợc phát triển phù hợp với định hƣớng phát triển đến 2020 và cịn xây dựng cả tầm nhìn đến năm 2025 gồm các nội dung:
Định hướng phát triển:
Đảm bảo tăng trƣởng và phát triển bền vững. Xây dựng đƣợc cơ cấu tài chính lành mạnh, đủ khả năng cung cấp vốn cho khách hàng. Phấn đấu trở thành chi nhánh loại A trong hệ thống Agribank và là chi nhánh đứng đầu trong các NHTM trên địa bản tỉnh Quảng Ngãi.
- Tích cực tăng cƣờng các hoạt động huy động vốn bằng nhiều hình thức và lãi suất khác nhau, đi đôi với công tác tuyên truyền quảng cáo, khuyến mãi…nhằm huy động tối đa nguồn vốn dƣ thừa trong dân cƣ và các tổ chức kinh tế. Phát triển đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ để cung cấp cho khách hàng.
- Mở rộng quy mơ, đa dạng hóa, nâng cao chất lƣợng hoạt động cấp tín dụng, thực hiện cho vay có chọn lọc trong phạm vi kiểm soát. Giữ vững khách hàng truyền thống và phát triển khách hàng mới. Kiên định mục tiêu giữ vững vai trò chủ lực trong đầu tƣ, hỗ trợ phát triển và cung cấp các dịch vụ tài chính, tín dụng cho khu vực nơng nghiệp, nông thôn. Nâng dần tỷ trọng dƣ nợ cho vay các doanh nghiệp vừa và nhỏ, doanh nghiệp ứng dụng công nghệ cao, hoạt động kinh doanh ngành công nghiệp hỗ trợ, thực hiện phƣơng án, dự án SXKD hàng xuất khẩu và đặc biệt là hoạt động SXKD phát triển nông nghiệp công nghệ cao, nông nghiệp sạch.
- Thƣờng xuyên đào tạo, bồi dƣỡng nâng cao năng lực chuyên môn, kỹ năng nghề nghiệp cho đội ngũ cán bộ công nhân viên chi nhánh cũng nhƣ xây dựng văn hóa doanh nghiệp tạo ra ƣu thế cạnh tranh bằng chất lƣợng nguồn nhân lực.
- Hoàn thiện và nâng cao năng lực quản trị rủi ro, thực hiện tốt công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ để nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh và đảm bảo an toàn cho hoạt động của ngân hàng.
- Đảm bảo các tỷ lệ an toàn hoạt động theo quy định của NHNN.
Để phát triển chi nhánh đúng với định hướng đã đề ra, chi nhánh đã xây dựng chiến lược phát triển giai đoạn 2016-2020 và tầm nhìn đến năm 2025
- Phấn đấu đạt mục tiêu tăng trƣởng nguồn vốn huy động mỗi năm từ 18% - 20%.
- Dƣ nợ tín dụng (khơng tính ủy thác đầu tƣ đạt mức tăng trƣởng bình quân mỗi năm từ 12%-15%. Tỷ lệ cho vay chiếm tỷ trọng tối đa 80% tổng nguồn vốn.
- Tỷ lệ cho vay nông nghiệp, nông thôn đạt 80% tổng dƣ nợ - Dƣ nợ cho vay trung, dài hạn chiếm tối đa 40% dƣ nợ. - Duy trì tỷ lệ nợ xấu (nợ nhóm 3,4,5 dƣới mức 2%
- Tỷ lệ thu nhập rịng ngồi tín dụng trên tổng thu nhập năm sau tăn bình quân 20% so với năm trƣớc.
- Đảm bảo lợi nhuận và thu nhập của ngƣời lao động năm sau không thấp hơn năm trƣớc.
- Mở rộng và nâng cao chất lƣợng hoạt động tín dụng chú trọng đặc biệt ƣu tiên cho vay phát triển nông nghiệp nơng thơn theo chỉ đạo của Chính phủ và Agribank Việt Nam. Thực hiện đúng quy trình cho vay và cơng tác bảo đảm tiền vay để đảm bảo an toàn cho hoạt động mở rộng tín dụng. Tăng trƣởng tín dụng phải gắn với chất lƣợng tín dụng, coi trọng yếu tố chất lƣợng tín dụng vì đây là nhân tố quyết định đến sự phát triển bền vững của chi nhánh và là tiêu chuẩn đánh giá năng lực cán bộ công nhân viên.
3.1.2. Mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay HKD của Agribank Quảng Ngãi Agribank Quảng Ngãi
Xác định đối tƣợng khách hàng HKD là phân khúc khách hàng mục tiêu của chi nhánh, để đảm bảo mục tiêu tăng trƣởng dƣ nợ HKD đi kèm với đảm bảo chất lƣợng và hiệu quả tín dụng, Agribank Quảng Ngãi đã xây dựng mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay đối tƣợng này trong thời gian tới nhƣ:
- Xác định rủi ro là yếu tố khơng thể loại bỏ hồn toàn trong cho vay HKD, nhƣng phải kiểm sốt rủi ro ở mức độ duy trì tỷ lệ nợ xấu dƣới 2% mà vẫn đảm bảo tăng trƣởng dƣ nợ theo chính sách và định hƣớng chi nhánh đã đề ra.
- Đối với những khoản vay HKD mới phát sinh, tập trung khai thác, phân tích, thẩm định tốt tất cả thơng tin của KH để nhận diện rủi ro một cách khách quan toàn diện, đo lƣờng cụ thể khả năng tổn thất nếu rủi ro có nguy cơ xảy ra. Phát triển nền khách hàng trên cơ sở sàng lọc, chọn lọc kỹ lƣỡng, có mức xếp hạng tín dụng loại A trở lên. Tập trung ƣu tiên cho vay các KH có mức độ tín nhiệm cao đối với ngân hàng, các khoản vay có TSBĐ có đầy đủ căn cứ
pháp lý và giá trị thanh khoản tốt trong thời gian vay vốn. Hạn chế cho vay đối với những khoản vay có TSBĐ là hàng hóa, máy móc thiết bị khó định giá, khó quản lý và tính thanh khoản thấp.
- Phân tán rủi ro trong danh mục đầu tƣ tín dụng HKD theo định hƣớng tập trung ƣu tiên phân phối vốn cho những ngành nghề, lĩnh vực, nhóm khách hàng có khả năng phát triển tốt và đầu ra hiệu quả nhƣ cho vay nông nghiệp công nghệ cao, nông nghiệp sạch, cho vay SXKD thƣơng mại, dịch vụ, cho vay lĩnh vực xuất khẩu, công nghiệp chế biến, công nghiệp phụ trợ. Không nên tập trung quá nhiều nguồn vốn cho vay đối với những ngành nghề SXKD tăng trƣởng quá nóng, sản phẩm có xu hƣớng bão hòa hoặc vƣợt cung cầu nhanh trên thị trƣờng trong tƣơng lai gần. Tiếp tục đẩy mạnh tín dụng bán lẻ, ƣu tiên tài trợ vốn cho doanh nghiệp vừa và nhỏ song song với việc phát triển sản phẩm dịch vụ ngân hàng tiện ích đi kèm, đảm bảo tăng trƣởng cân đối và hợp lý.
- Định kỳ thực hiện phân loại, đánh giá nợ chính xác, phản ánh đúng chất lƣợng tín dụng tại ngân hàng. Hạn chế không để dƣ nợ HKD từ nhóm 2 trở lên. Giám sát chặt chẽ các khoản nợ còn tồn đọng. Tập trung xây dựng biện pháp quyết liệt thu hồi nợ xấu và các khoản nợ HKD đã đƣợc xử lý, giao chỉ tiêu thu hồi nợ xấu đến từng CBTD, gắn kết quả thu hồi nợ với kết quả đánh giá, xếp loại CBTD. Định kỳ phải có đánh giá báo cáo kết quả thực hiện tiến độ và kết quả.
- Nâng cao năng lực, chất lƣợng kiểm tra giám sát của khối quản lý rủi ro/phịng kiểm tốn nội bộ để phát hiện kịp thời, có biện pháp giám sát, xử lý tín dụng kịp thời đối với trƣờng hợp các khoản vay có cảnh báo rủi ro. Tăng cƣờng công tác quản lý, giám sát khoản vay trong và sau cho vay.
- Thƣờng xuyên giám sát, kiểm tra, xác định lại giá trị thị trƣờng của TSBĐ. Tăng cƣờng công tác quản lý khách hàng HKD vay vốn khơng có bảo đảm bằng tài sản để nhận diện, cảnh báo sớm những nguy cơ có thể gây ra rủi ro.
- Tiếp tục nâng cao chất lƣợng đội ngũ CBTD, cán bộ quản trị rủi ro tín dụng theo hƣớng chú trọng đào tạo bồi dƣỡng về chuyên môn, nghiệp vụ. Trang bị, bồi dƣỡng kỹ năng nghề nghiệp, kiến thức về pháp luật, kinh tế, xã hội và văn hóa quản trị rủi ro đến từng CBTD của chi nhánh.
- Điều chỉnh nội dung quy trình cho vay, nội dung QTRRTD trong cho vay để phù hợp với quy định mới về chủ thể vay vốn của Thông tƣ 39/2016/TT-NHNN có hiệu lực từ ngày 15/03/2017 tại: Khoản 3 Điều 2 của thông tƣ này quy định khách hàng vay vốn tại tổ chức tín dụng TCTD là pháp nhân, cá nhân. Nhƣ vậy, hộ gia đình khơng có tƣ cách pháp nhân nên khơng đủ tƣ cách chủ thể vay vốn tại TCTD. Khách hàng vay là cá nhân có thể vay để đáp ứng nhu cầu vốn của chính cá nhân đó và nhu cầu vốn của HKD mà cá nhân đó là chủ HKD.
3.2. KHUYẾN NGHỊ NHẰM HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HKD TẠI AGRIBANK QUẢNG NGÃI
3.2.1. Khuyến nghị đối với Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - chi nhánh Quảng Ngãi. Nông thôn Việt Nam - chi nhánh Quảng Ngãi.
a. Sắp xếp lại mơ hình quản trị rủi ro tín dụng cho phù hợp với tình hình hoạt động của chi nhánh.
Trong đề án tái cơ cấu của mình, Agribank đã chú trọng hơn nhiều vào cơng tác quản trị rủi ro, trong đó có rủi ro tín dụng. Nhƣng trong q trình vận hành và tác nghiệp, Agribank đã nhận thấy nhiều khiếm khuyết trong mơ hình QTRRTD phân tán nhƣ hiện nay của ngân hàng mình và đang định hƣớng thay đổi hƣớng đến áp dụng mơ hình QTRRTD tập trung mà nhiều NHTM
khác đang triển khai cho thấy nhiều thay đổi tích cực trong cơng tác QTRRTD. Mơ hình này có sự tách biệt một cách độc lập giữa 3 chức năng: quản lý rủi ro, kinh doanh và tác nghiệp. Sự tách biệt giữa 3 chức năng nhằm mục tiêu hàng đầu là giảm thiểu rủi ro ở mức thấp nhất đồng thời phát huy đƣợc tối đa kỹ năng chun mơn của từng vị trí cán bộ làm cơng tác tín dụng. Cụ thể, tại Agribank Quảng Ngãi sự thay đổi này chỉ dừng lại ở chỗ chi nhánh xuất hiện thêm Hội đồng tín dụng chịu trách nhiệm thẩm định lại các khoản vay vƣợt 50% thẩm quyền quyết định của Giám đốc chi nhánh và những khoản vay mà giám đốc chi nhánh yêu cầu. Sự thay đổi này nhằm kiểm sốt rủi ro tín dụng, hạn chế việc lạm dụng mức phân quyền phán quyết của CBTD và ban lãnh đạo ngân hàng trong quá trình ra quyết định cho vay đối với HKD. Cịn lại tất cả cơng việc từ tìm kiếm khách hàng cho đến thẩm định khoản vay/KH đến ra quyết định cho vay và kiểm tra, giám sát sau cho vay vẫn một tay CBTD đảm nhiệm. Nhƣ vậy rủi ro tín dụng vẫn tiềm ẩn yếu tố nguy cơ khi CBTD không thực hiện tốt chức trách của mình.
Vì vậy, thiết nghĩ việc Agribank Quảng Ngãi nên áp dụng mơ hình QTRRTD theo hƣớng tập trung là cần thiết. Mặc dù theo nguyên tắc bất kỳ sự thay đổi nào vƣợt ra ngồi quỹ đạo của hệ thống thì cần phải có sự chỉ đạo trực tiếp của Agribank Việt Nam. Tuy nhiên, xuất phát từ thực tiễn hoạt động của chi nhánh, Agribank Quảng Ngãi hồn tồn có thể đề xuất kiến nghị thay đổi để hoàn thiện mơ hình quản trị rủi ro tín dụng với Hội sở. Bên cạnh đó, trong khi chờ chỉ đạo của Agribank, chi nhánh có thể sắp xếp lại hoạt động của mơ hình để phát huy tối đa hiệu quả của cơng tác QTRRTD nhƣ:
- Hạn chế quyền phán quyết đối với CBTD làm công tác cho vay. Vẫn là ngƣời tập trung khai thác, tìm kiếm khách hàng cho chi nhánh nhƣng chỉ nên giới hạn quyền phán quyết của CBTD đối với những khoản vay dƣới 500 triệu hoặc có kì hạn ngắn. Những khoản vay này CBTD là ngƣời trực tiếp
thẩm định, Hội đồng tín dụng sẽ là ngƣời thẩm định lại trƣớc khi CBTD nộp báo cáo thẩm định và ý kiến của mình cho lãnh đạo phê duyệt. Báo cáo thẩm định và ý kiến về việc cho vay hay khơng cho vay phải có ý kiến của cả CBTD và Hội đồng tín dụng trƣớc khi trình lên cho lãnh đạo phê duyệt. Trong quá trình cho vay, CBTD là ngƣời trực tiếp kiểm tra, giám sát khoản vay, khách hàng, dự án kinh doanh, TSBĐ. Định kỳ hàng tháng, CBTD phải báo cáo kết quả kiểm tra, đánh giá với Hội đồng tín dụng để cùng cảnh báo sớm rủi ro và có biện pháp kiểm sốt, ngăn ngừa kịp thời. Định kỳ, CBTD ngƣời tổ chức chấm điểm, xếp hạng khách hàng HKD để đƣa ra kết quả cuối cùng chính xác nhất. Sau khi có kết quả chấm điểm, xếp hạng khách hàng thì báo cáo và trình hồ sơ thơng tin khách hàng để phịng kiểm sốt nội bộ kiểm tra, rà sốt lại ngay trong kì, nếu phát hiện có sai sót thì gửi lại để CBTD tiến hành điều chỉnh, bổ sung, hoàn thiện, nếu đồng ý với kết quả chấm điểm, xếp hạng thì tiến hành phê duyệt và cuối cùng là trình báo cáo cho Trƣởng/phó phịng Tín dụng phê duyệt hoặc Giám đốc/Phó Giám đốc chi nhánh phê duyệt. Nhƣ vậy công tác quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay HKD đối với những khoản vay dƣới 500 triệu có sự hƣớng dẫn, theo dõi của cả Hội đồng tín dụng nhằm kiểm soát chất lƣợng khoản vay tốt hơn nhƣng ngƣời chịu trách nhiệm với chất lƣợng tín dụng của những khoản vay này vẫn là CBTD.
Tƣơng tự đối với những khoản vay trên 500 triệu đồng và thời hạn cho vay tƣơng đối dài, CBTĐ của phòng thẩm định của Agribank Quảng Ngãi hoặc của chi nhánh loại 3 sẽ cùng với Hội đồng tín dụng thực hiện khai thác thông tin, thẩm định tất cả các nội dung để ra quyết định có cho vay hay khơng. Sau khi có ý kiến phê duyệt của lãnh đạo chi nhánh về việc cho vay, các khoản vay này sẽ đƣợc theo dõi, kiểm tra, giám sát bởi Hội đồng tín dụng. Nếu là các khoản vay của chi nhánh loại 3, không thuộc địa bàn phục trách trực tiếp của CBTĐ Agribank Quảng Ngãi thì Hội đồng tín dụng sẽ phân cơng cho CBTD của chi nhánh loại 3 kiểm tra, kiểm soát khoản vay trong và sau
khi cho vay. Định kỳ hoặc bất thƣờng phải báo cáo để Hội đồng tín dụng nắm bắt tình hình cùng với CBTĐ/CBTD có phƣơng án kịp thời kiểm sốt rủi ro. Hội đồng tín dụng và CBTĐ/CBTD chịu trách nhiệm ngang nhau với chất lƣợng tín dụng của những khoản vay này nếu nhƣ có rủi ro xảy ra. Ngƣời thực hiện chấm điểm, xếp hạng tín dụng khách hàng HKD trong trƣờng hợp này là CBTĐ/CBTD và Hội đồng tín dụng là ngƣời kiểm tra, rà sốt lại kết quả, nếu có điểm chƣa phù hợp Hội đồng tín dụng cùng với CBTĐ/CBTD sẽ thực hiện tính tốn lại. Trong kì cũng do Phịng kiểm sốt nội bộ tiến hành kiểm tra, soát xét việc chấm điểm và kết quả chấm điểm trƣớc khi trình lãnh đạo phê duyệt. Nhƣ vậy, đối với những khoản vay này, trách nhiệm đã đƣợc san sẻ san cho Hội đồng tín dụng, nhƣng phần cơng việc của CBTD vẫn đƣợc đảm bảo mà khơng hề có sự lơi lỏng trong việc thực hiện nhiệm vụ.
- Nên thành lập một bộ phận chuyên xử lý nợ có vấn đề để xử lý hồ sơ, theo dõi, giám sát các khoản vay có vấn đề và xử lý về TSBĐ.
b. Cần phải xây dựng cho nhân viên tồn chi nhánh văn hóa quản trị rủi ro
Một ngân hàng quản lý rủi ro tốt, nghĩa là ngân hàng đó có sức đề kháng tốt, ít bị ảnh hƣởng bởi những tác động không lƣờng trƣớc và có khả năng đƣa ra những hành động kịp thời, hạn chế thấp nhất những tổn thất cho NH.
Điều này bắt buộc lãnh đạo và tất cả các cán bộ công nhân viên của chi