5. Kết cấu luận văn:
2.2. Thực trạng phát triển cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa (SME)
2.2.2 Kết quả phát triển cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa
Thị phần chung của hê thống Vietinbank trên địa bàn là 21% ( bao gồm 4 ngân hàng: Vietinbank Bắc Ninh, Vietinbank KCN Tiên Sơn, Vietinbank KCN Quế Võ), sau đó là Agribank: 19%, BIDV 12%, Vietcombank: 10%, các ngân hàng TMCP và các tổ chức tín dụng khác: 38%
( Nguồn báo cáo tổng hợp tình hình hoạt động các NH trên địa bàn tỉnh Bắc Ninh – NHNN Bắc Ninh)
Trong hệ thống NH Công thương Việt Nam, NH Công thương Chi nhánh Bắc Ninh có tỷ trọng cho vay DNNVV lớn trong hệ thống, chiếm 51% tổng dư nợ cho vay KHDN và chiếm 24% tổng dư nợ. Vietinbank Bắc Ninh được NHCT xếp trong top các chi nhánh trọng điểm trong việc phát triển cho vay DNNVV. Tuy nhiên, nếu xét về tiềm năng cho vay DNNVV trên địa bàn tỉnh Bắc Ninh thì dư nợ và tỷ trọng dư nợ cho vay DNNVV tại Vietinbank Bắc Ninh như vậy còn rất khiêm tốn, còn nhiều phân đoạn thị trường DNNVV mà Vietinbank Bắc Ninh chưa khai thác.
2.2.2.1. Số lượng khách hàng, doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ, tỷ lệ dư nợ có tài sản đảm bảo doanh nghiệp nhỏ và vừa:
Bảng 2.5 Số lƣợng khách hàng Tiêu chí Số lƣợng khách hàng vay vốn - KHDN Số lượng khách hàng vay vốn- KHDN Lớn Số lượng khách hàng vay vốn - DNNVV Số lượng khách hàng vay vốn
Theo số liệu tại bảng thống kê: Năm 2017, tỷ trọng khách hàng DNNVV trong tổng khách hàng tiền vay là 92%, năm 2018 chiếm tỷ trọng 92.2%, tăng 23 khách hàng so với năm 2017 tương ứng mức tăng là 24.2%. Năm 2019, tỷ trọng là 91.7%, tăng 4 khách hàng so với năm 2018 tương ứng với tỷ lệ tăng là 3.4%. Với quy mô số lượng khách hàng DNNVV trên địa bàn tỉnh Bắc Ninh vào khoảng 16.000 khách hàng (số lượng khách hàng có nhu cầu vay vốn phát triển sản suất ước tính khoảng 70%) thì với số lượng khách hàng vay vốn DNNVV hiện nay của NHCT Bắc Ninh còn rất khiêm tốn, chưa khai thác được tiềm năng của thị trường.
Mặc dù chiếm tỷ trọng lớn trong số lượng KHDN và tăng trưởng qua các năm nhưng tốc độ tăng trưởng số lượng khách hàng DNNVV có dấu hiệu đi xuống .
Nguyên nhân của việc này xuất phát từ sự cạnh tranh ngày càng lớn giữa các ngân hàng trên địa bàn trong việc kìm kiếm và lôi kéo khách hàng. Công tác phát triển thị trường chưa hiệu quả, khẩu vị rủi ro của Chi nhánh có sự thay đổi nên thận trọng hơn trong các quyết định cho vay.
Bảng 2.6. Doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dƣ nợ bình quân 2017-2019
Tiêu chí
Doanh số cho vay
Doanh số cho vay DNNVV Doanh số thu nợ
Doanh số thu nợ DNNVV Số dư bình quân năm Số dư bình quân DNNVV
Biểu đồ 2.3. Doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dƣ nợ bình quân 2017-2019
Doanh số cho vay, thu nợ, số dư bình quân
10000 8000 6000 4000 2000 0 Doanh số cho vay
(Nguồn: Báo cáo của Phòng Tổng hợp Vietinbank Bắc Ninh) Doanh số cho vay là tổng số tiền mà ngân hàng đã giải ngân cho khách hàng trong một năm theo hợp đồng tín dụng đã ký. Doanh số cho vay phản ánh quy mô cho vay của Chi nhánh đối với DNNVV trong một khoảng thời gian.
Theo số liệu tại biểu 2.6 cho thấy: Doanh số cho vay và doanh số thu nợ của chi nhánh tăng đều qua các năm, Tỷ trọng doanh số cho vay và thu nợ DNNVV chiếm khoảng 32-35%. Với định hướng đưa Chi nhánh Bắc Ninh là Chi nhánh trọng điểm phát triển cho vay doanh nghiệp SME. Vì vậy, với các chính sách cũng như địa bàn thuận tiện cùng với đà phát triển kinh tế mạnh mẽ của Bắc Ninh nói riêng và Việt Nam nói chung, thị trường Bắc Ninh luôn được đánh giá là rất tiềm năng với việc phát triển các khách hàng nhỏ và vừa. Với những lợi thế như trên, chi nhánh Bắc Ninh luôn nỗ lực cố gắng để đạt được các chỉ tiêu của NH TMCP Công thương Việt Nam giao cho cho Chi nhánh phát triển cho vay DNNVV.
Bảng 2.7. Dƣ nợ cho vay DNNVV (dƣ nợ tại thời điểm 31/12) qua các năm (tỷ VNĐ) Năm Tổng dƣ nợ Dư nợ KHDN Trong đó, dƣ nợ DNNVV
(Nguồn: Báo cáo của Phòng Tổng hợp Vietinbank Bắc Ninh)
Biểu đồ 2.4: Dƣ nợ cho vay DNNVV qua các năm (tỷ VNĐ) Biểu đồ về dƣ nợ cho vay 2017 - 2019
5000
0
(Nguồn: Báo cáo của Phòng Tổng hợp Vietinbank Bắc Ninh) Năm 2017, tổng dư nợ của chi nhánh là 3.147 tỷ đồng cơ cấu gồm dư nợ nhóm khách hàng bán lẻ chiếm tỷ trọng 48%, KHDN chiếm tỷ trọng 51%, trong đó dư nợ KHDN DNNVV đạt 741 tỷ đồng, chiếm 45% dư nợ nhóm KHDN và chiếm 23% dư nợ tín dụng toàn chi nhánh.
Năm 2018, tổng dư nợ tín dụng của Vietinbank Bắc Ninh là 3.792. tỷ đồng. Dư nợ nhóm KHDN năm 2018 là 1.938 tỷ đồng, chiếm 51% tổng dư nợ, tăng 316 tỷ đồng so với năm 2017. Trong đó, dư nợ KHDN DNNVV tại thời điểm 31/12/2018 là 1.082 tỷ đồng, tăng 341 tỷ đồng so với năm 2017, chiếm 55% dư nợ nhóm KHDN và chiếm 28% tổng dư nợ tín dụng.
Tổng dư nợ tín dụng đến 31/12/2019 đạt 4.706 tỷ đồng, tăng 914 tỷ đồng so với thời điểm đầu năm 2019, tương đương mức tăng 24.1%. Dư nợ nhóm KHDN năm 2018 là 2.256 tỷ đồng, chiếm 48% tổng dư nợ, tăng 319 tỷ đồng so với năm 2018. Trong đó, dư nợ KHDN DNNVV tại thời điểm 31/12/2019 là 1.156 tỷ đồng, tăng 74 tỷ đồng so với năm 2018, chiếm 51% dư nợ nhóm KHDN và chiếm 24% tổng dư nợ tín dụng. Có thể thấy tổng dư nợ của Vietinbank Bắc Ninh tăng trưởng đều qua các năm trong đó năm 2019 có mức tăng trưởng đột biến ( tổng dư nợ tăng 914 tỷ đồng so với năm 2018) tỷ trọng dư nợ KHDN NVV/ Tổng dư nợ năm 2017 so với năm 2018 tăng từ 23% lên 28% tuy nhiên năm 2019 mặc dù có tăng so với năm 2018 nhưng tốc độ tăng không bằng cho vay KHDN khác vì vậy tỷ trọng dư nợ KHDNNVV giảm từ 28% xuống còn 23%.Bảng 2.8. Dư nợ cho vay có tài sản bảo đảm DNNVV qua các năm (tỷ VNĐ)
Chỉ tiêu Tổng dƣ nợ Tổng Dư nợ không có bảo đảm Tổng Dư nợ có bảo đảm Tỷ trọng dƣ nợ có đảm bảo/tổng dƣ nợ (%) Dƣ nợ DNNVV
Dư nợ không có bảo đảm Dư nợ có bảo đảm
Tỷ trọng dƣ nợ có đảm bảo/Tổng dƣ nợ (%)
(Nguồn: Báo cáo của Phòng Tổng hợp Vietinbank Bắc Ninh) Chỉ tiêu tỷ trọng dư nợ có đảm bảo/Tổng dư nợ đánh giá mức độ an toàn trong hoạt động cho vay. Qua bảng số liệu 2.8 cho thấy: Mặc dù quy mô cho vay tăng tuy nhiên tỷ trọng dư nợ có tài sản đảm bảo/ Tổng dư nợ lại có xu hướng giảm là. Do có sự canh tranh lớn giữa các tổ chức tín dụng để giữ chân khách hàng và để phát triển hoạt động Cho vay Vietinbank Bắc Ninh tùy thuộc vào khẩu vị rủi ro và khả năng cân bằng rủi ro của mình chấp nhận một tỷ lệ nhất định dư nợ vay không tài sản đảm bảo.
vay DNNVV. Các DNNVV phần lớn phát triển từ quy mô kinh doanh hộ gia đình vì vậy khách hàng khi đặt quan hệ tín dụng với ngân hàng đã tích lũy được lượng tài
sản nhất định và tài sản đó thông thường sẽ dùng làm tải sản đảm bảo cho khoản vay. Chính vì tính an toàn cao khi cho vay KHDNNVV vì vậy các NHTM hiện nay đều đang rất chú trọng và có nhiều chiến lược phát triển loại hình khách hàng này.
2.2.2.2 Tình hình nợ quá hạn cho vay và công tác xử lý nợ cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa.
* Tình hình nợ quá hạn của Vietinbank Bắc Ninh giai đoạn 2017 – 2019:
Bên cạnh những nỗ lực mở rộng hoạt động cho vay ứng một phần nhu cầu vốn cho các doanh nghiệp, dân cư, góp phần chuyển đổi và tăng trưởng kinh tế của tỉnh, đồng thời tăng doanh thu thu nhập kinh doanh của Chi nhánh, hoạt động cho vay của các NHTM nói chung, Vietinbank chi nhánh Bắc Ninh nói riêng trong những năm qua cũng chứa đựng và gánh chịu rủi ro do dư nợ phải cơ cấu lại thời hạn, quá hạn trả nợ, có một bộ phận nợ khó thu hồi, buộc chi nhánh phải thực hiện trích chi phí dự phòng rủi ro, từ đó ảnh hưởng đến kết quả kinh doanh tuy nhiên so với tổng dư nợ của Chi nhánh tỷ lệ này là rất nhỏ.
Bảng 2.9: Các chỉ tiêu phản ánh chất lƣợng tín dụng ĐVT:tỷ đồng Năm Tổng dƣ nợ Dư nợ quá hạn Tỷ lệ Dư nợ xấu Tỷ lệ Doanh nghiệp nhỏ và vừa Dƣ nợ DNNVV Nợ quá hạn Tỷ lệ
Biểu đồ 2.5: Nợ quá hạn, nợ xấu qua các năm (tỷ VNĐ)
Nợ quá hạn, nợ xấu tại chi nhánh 2017-2019
1200 1000 800 600 400 200 0 Năm 2017
(Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh năm 2017 - 2019)
Nợ xấu năm 2017 là 21.6 tỷ đồng. Tỷ lệ nợ xấu / tổng dư nợ năm 2017 là 0.7%. Năm 2018 là 15.6 tỷ đồng, giảm 27.71 %, và do tổng dư nợ của khách hàng cũng tăng 645 tỷ do đó kéo theo tỷ lệ nợ xấu/tổng dư nợ cũng giảm xuống còn 0,4%. Năm 2018 là 57 tỷ đồng, tăng 41 tỷ đồng, nhưng tổng dư nợ tăng 914 tỷ, do đó tỷ lệ nợ xấu/tổng dư nợ là 1.2%. Nợ xấu của chi nhánh năm 2019 tăng đột biến là do chi nhánh phát sinh 1 khách hàng FDI có nợ quá hạn nên ảnh hưởng tới tỷ lệ nợ xấu của toàn chi nhánh.
Nợ xấu của DNNVV năm 2017 là 6,7 tỷ đồng đến năm 2018 và 2019 là 0% cho thấy chất lượng nợ cho vay DNNVV của chi nhánh rất tốt.
Như vậy, tỷ lệ nợ xấu của chi nhánh nói chung và của khối khách hàng doanh nghiệp nhỏ và vừa nói riêng luôn nằm trong giới hạn cho phép của NHNN theo quy định tại Thông tư số 49/2004/TT-BTC ngày 3/6/2004 của BTC hướng dẫn chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động tài chính của các TCTD Nhà nước. Như vậy có thể đánh giá tỷ lệ nợ quá hạn của Chi nhánh là tương đối thấp, chất lượng tín dụng vẫn đang được kiểm soát chặt chẽ. Điều này cho thấy công tác quản trị rủi ro tín dụng đạt hiệu quả cao. Ngân hàng đã có những chính sách quản lý đúng đắn, tuân thủ đúng những quy định hiện hành.
*Phƣơng án xử lý nợ của Vietinbank
100% các khoản vay phát sinh nợ xấu của Vietinbank Bắc Ninh đều có tài sản đảm bảo vì vậy công tác thu hồi nợ xấu của Chi nhánh thuận lợi. Năm 2019 Chi nhánh phát sinh 1 khoản vay nợ xấu của khách hàng FDI là công ty cổ phần của Tổng công ty Lâm nghiệp Việt Nam và đối tác doanh nghiệp Nhật Bản liên doanh trong lĩnh vực sản xuất ván dán, gỗ ép. Giá trị tài sản đảm bảo cho khoản nợ vay lớn hơn hơn nhiều so với dư nợ đồng thời Chi nhánh cũng đã rất quyết liệt trong việc yêu cầu tổng công ty Lâm nghiệp Việt Nam về việc thực hiện nghĩa vụ trả nợ vì vậy trong năm 2020 khoản nợ xấu của Công ty đã được giải quyết. Các khoản nợ xấu còn lại là món vay nhỏ lẻ Chi nhánh đã và đang thực hiện khởi kiện, bán tài sản bảo đảm để thu hồi nợ. Đánh giá chung công tác xử lý nợ xấu của Vietinbank Bắc Ninh thực hiện tốt, tỷ lệ nợ xấu luôn ở mức thấp hoạt động cho vay luôn an toàn.
2.2.2.3 Thu nhập từ hoạt động cho vay DN nhỏ và vừa.
Bảng 2.10: Cơ cấu thu nhập từ hoạt động cho vay DNNVV vào kết quả HĐKD của VietinBank Bắc Ninh.
Đơn vị: tỷ đồng
Chỉ tiêu
LN ròng thu từ hoạt động cho vay LN ròng từ hoạt động cho vay DN lớn LN ròng từ hoạt động cho vay bán lẻ LN ròng từ hoạt động cho vay DNNVV Lợi nhuận của chi nhánh
(Nguồn: Báo cáo tổng hợp của chi nhánh)
Lợi nhuận ròng từ hoạt động cho vay (NII) được xác định như sau: NII hoạt động cho vay = ( Chênh lệch lãi suất cho vay - giá mua vốn của NHCT Việt Nam) x Dư nợ cho vay.
Lợi nhuận ròng từ hoạt động cho vay DNVV tăng dần qua các năm và chiếm tỷ trọng lớn nhất trong tổng số các loại hình cho vay. Số liệu trên cho thấy tầm quan trọng của phát triển cho vay vào kết quả lợi nhuận chung của Chi nhánh.
2.2.2.4.Dư nợ cho vay DNNVV theo ngành kinh tế:
Bảng 2.11. Cơ cấu dƣ nợ cho vay theo ngành kinh tế: Chỉ tiêu
Công nghiệp chế biến Thương mại và dịch vụ Vận tải, kho bãi
Xây dựng
Nông nghiệp và lâm nghiệp
Tổng cộng
( Nguồn: Báo cáo hoạt động tín dụng của Chi nhánh) Dự nợ cho vay DNNNV tập trung chủ yếu vào một số doanh nghiệp hoạt
động trong lĩnh vực công nghiệp chế biến, xây dựng và thương mại dịch vụ. Cho vay lĩnh vực nông nghiệp và lâm nghiệp chiếm tỷ trọng nhỏ và có xu hướng giảm dần. Cơ cấu dư nợ trên hoàn toàn phù hơp với bối cảnh tỉnh Bắc Ninh là tỉnh phát triển mạnh về công nghiệp và dịch vụ.