Đơn vị: Triệu đồng SẢN PHẨM DỊCH VỤ NĂM 2017 NĂM 2018 NĂM 2019 So sánh Tốc độ TTBQ (%)
Giá trị Giá trị Giá trị 2018/2017 2019/2018 Số tiền % Số tiền %
Hoạt động bán rượu 2.582,81 3.215,22 3.548,82 632,41 124,49 333,6 110,37 117,21 Hoạt động bán đá sạch 100,48 120,22 200,4 19,74 119,65 80,18 166,69 141,22 Hoạt động bán nước lọc 299,74 387,5 342,94 87,76 129,28 -44,56 88,5 106,96
(Nguồn: Phòng Kế toán năm 2017 - 2019)
Dựa vào bảng cơ cấu doanh thu của công ty, có thể thấy hoạt động bán rượu luôn đem lại lợi nhuận cao nhất cho công ty. Tốc độ tăng trưởng bình quân của hoạt động bán rượu là 117,21%; hoạt động bán đá sạch là 141,22%; của hoạt động bán nước lọc là 106,96%. Sản phẩm rượu của công ty bán ra thị trường năm 2017 gồm rượu lễ, rượu vodka hoàng đế, rượu nếp. Đến năm 2018, có sự thay đổi lớn về cơ cấu doanh thu từ hoạt động bán rượu, đã tăng lên 632,41 triệu đồng, tăng 24,49% cơ cấu doanh thu mảng này so với năm 2017. Nguyên nhân là do trong
năm này công ty nghiên cứu thêm loại rượu vodka bọ cạp, sau khi tung ra thị trường đã mang lại nguồn thu lớn cho công ty. Sang năm 2019 công ty tiếp tục có sự tăng nhẹ về doanh thu hoạt động bán rượu, do công ty đã tiếp tục tung ra thị trường sản phẩm rượu mới là rượu nếp Xuân Sơn, sự đổi mới này làm tăng doanh thu thêm 333,6 triệu đồng, tăng 10,38% so với năm 2018. Tốc độ tăng trưởng bình quân của hoạt động bán rượu là 11,17%, khá cao so với mặt bằng chung của các công ty kinh doanh rượu.
Ngoài bán rượu, hoạt động bán đá sạch và bán nước lọc cũng đem lại lợi nhuận cho công ty. Năm 2018, hoạt động bán đá sạch tăng 19,74 triệu đồng và năm 2019 tăng cao 99,92 triệu đồng so với năm 2017. Nguyên nhân có sự thay đổi lớn về doanh thu bán đá sạch là do năm 2019, công ty đã thay đổi chính sách tiếp thị, đã bán được sản phẩm đá sạch tới các vùng lân cận và nhiều hộ kinh doanh nhỏ lẻ, dẫn tới doanh thu gần gấp 2 lần, ở mảng này so với năm 2017 (99,44%). Hoạt động bán nước lọc của công ty cũng có sự tăng nhẹ, tăng 87,76 triệu đồng vào năm 2018 và 43,2 triệu đồng vào năm 2019 so với năm 2017. Có sự sụt giảm nhẹ ở năm 2019 so với 2018 là do vào năm này công ty đã vấp phải sự cạnh tranh khốc liệt hơn ở lĩnh vực bán nước lọc của các công ty mới thành lập trên địa bàn và tình trạng hàng giả tràn lan ảnh hưởng đến số lượng bán ra của công ty.
Trên đây là báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của công ty trong 3 năm gần nhất. Trong những năm gần đây, tuy doanh thu của công ty có biến động lên xuống, tuy nhiên không có năm nào thua lỗ, đây chính là sự cố gắng của cả công ty trong tình hình kinh tế khó khăn như hiện nay. Qua đó, chứng tỏ được vị thế canh tranh của công ty trên thị trường luôn được giữ vững.
Báo cáo tài chính hợp nhât của công ty giai đoạn 2017 - 2019 được thể hiện ở bảng sau: