CHƢƠNG 2 : PHƢƠNG PHÁP VÀ THIẾT KẾ NGHIÊN CỨU
3.1. Khái quát về Vietinbank Đền Hùng
3.1.3. Kết quả một số hoạt động kinh doanh chính
3.1.3.1. Công tác huy động vốn
Bảng 3.1 cho thấy tình hình huy động vốn tại Vietinbank Đền Hùng giai đoạn 2013-2015:
Bảng 3.1: Một số chỉ tiêu về huy động vốn của Vietinbank Đền Hùng giai đoạn 2013-2015
Đơn vi ̣ tính: Triệu đồng
Chỉ tiêu
Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015 2014/2013 So sánh 2015/2014 So sánh Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tuyệt đối Tỷ lệ (%) Số tuyệt đối Tỷ lệ (%) 1. Theo loại tiền 1.757.585 100,0 1.892.275 100,0 2.288.039 100,0 134.690 7,66 395.764 20,91 - Nội tệ 1.686.420 95,95 1.828.437 96,63 2.217.812 96,93 142.017 8,42 389.375 21,30 - Ngoại tệ quy đổi 71.165 4,05 63.838 3,37 70.227 3,07 (7.327) (10,30) 6.389 10,01 2. Theo đối tƣợng KH 1.757.585 100,0 1.892.275 100,0 2.288.039 100,0 134.690 7,66 395.764 20,91 - KHDN 550.950 31,35 566.023 29,91 442.704 19,35 15.073 2,74 (123.319) (21,79) - KHCN 1.004.304 57,14 1.057.639 55,89 1.292.608 56,49 53.335 5,31 234.969 22,22 + TG ATM 27.956 2,78 45.421 4,29 54.384 4,21 17.465 62,47 8.963 19,73 - Tiền gửi khác 202.331 11,51 268.613 14,20 552.727 24,16 66.282 32,76 284.114 105,77 +TGKB 30.000 14,83 68.790 25,61 68.785 12,44 38.790 129,30 (5) (0,01) +Tiền gửi ĐCTC khác 172.331 85,17 199.823 74,39 483.942 87,56 27.492 15,95 284.119 142,19 3. Theo kỳ hạn 1.757.585 100,0 1.892.275 100,0 2.288.039 100,0 134.690 7,66 395.764 20,91 Không kỳ hạn 120.922 6,88 147.219 7,78 240.931 10,53 26.297 21,75 93.712 63,65 Ngắn hạn 867.368 49,35 959.005 50,68 1.235.312 53,99 91.637 10,56 276.307 28,81 Trung. dài hạn 769.295 43,77 786.051 41,54 811.796 35,48 16.756 2,18 25.745 3,28
Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh của Vietinbank Đền Hùng các năm
Nhận xét: Trong giai đoạn 2013-2015, các sản phẩm huy động vốn tại Viettinbank Đền Hùng đã đƣợc triển khai đổi mới liên tục, danh mục sản phẩm huy động rất đa dạng, phong phú và tiện ích cho khách hàng. Bên cạnh đó chi nhánh còn
sử dụng rất linh hoạt và tích cực các loại sản phẩm tiền gửi, nhất là các loại sản phẩm tiền gửi KHCN nhƣ “Lãi vàng đón lộc xuân”, “Xuân tích lũy - tháng vàng chu du Mỹ”, “Gửi càng nhiều - Lãi càng cao”, “Gửi tiền ngay - quà liền tay”,…Kết quả thu đƣợc nhƣ sau:
- Về tăng trưởng nguồn vốn và thị phần huy động vốn
Năm 2014 tỷ lệ tăng là 7,66% so với năm 2013. Năm 2015 tăng 20,91% so với năm 2014. Thị phần huy động vốn của Chi nhánh chiếm 8,1% trong tổng nguồn vốn huy động trên địa bàn tỉnh Phú Thọ.
- Về cơ cấu nguồn vốn
+ Theo loại tiền: Nguồn vốn huy động nội tệ luôn chiếm tỷ trọng áp đảo trong tổng nguồn vốn huy động của Chi nhánh những năm qua. Năm 2014, nguồn vốn huy động nội tệ chiếm tỷ trọng 96,63% trên tổng nguồn vốn, tăng 142.017 trđ, tƣơng ứng với tỷ lệ tăng là 8,42% so với cùng kỳ năm 2013. Đến năm 2015, nguồn vốn này tiếp tục tăng lên chiếm tỷ trọng 96,93% trên tổng nguồn vốn, tăng 389.375 trđ, tƣơng ứng với tỷ lệ tăng là 21,3% so với cùng kỳ năm 2014. Ngƣợc lại với vốn huy động bằng nội tệ thì vốn huy động bằng ngoại tệ chỉ chiếm một tỷ trọng rất nhỏ trên tổng nguồn vốn. Điều này là phù hợp với mặt bằng chung của các NHTM trên địa bàn tỉnh Phú Thọ bởi tỉnh Phú Thọ vốn không phải là một tỉnh có thế mạnh về hoạt động xuất nhập khẩu. Mặt khác, trong những năm gần đây lãi suất tiền gửi ngoại tệ cũng giảm xuống theo chiều hƣớng giảm chung của lãi suất nên việc huy động vốn bằng ngoại tệ càng trở nên khó khăn hơn.
+ Theo loại khách hàng: Nguồn vốn huy động của chi nhánh tập trung chủ yếu vào nguồn vốn bán lẻ và tiền gửi của các định chế tài chính. Trong đó nguồn vốn huy động từ bán lẻ - các KHCN luôn chiếm tỷ trọng lớn nhất (năm 2013 là 57,14%, năm 2014 là 55,89% và đến năm 2015 là 56,49%). Đặc biệt năm 2015 nguồn vốn huy động từ KHCN tăng 234.969 trđ tƣơng ứng với tỷ lệ tăng là 22,22% so với cùng kỳ năm 2014. Điều này là do chi nhánh đã triển khai đa dạng hóa các sản phẩm, mở rộng hơn thị phần huy động vốn đặc biệt là vốn trung và dài hạn. Đồng thời chi nhánh thực hiện duy trì tốt mối quan hệ với các khách hàng có nguồn
vốn ổn định. Các chính sách chăm sóc khách hàng cũng đƣợc quan tâm thƣờng xuyên hơn, đặc biệt vào các ngày sinh nhật, ngày lễ, tết, …
+ Theo kỳ hạn: Nguồn vốn ngắn hạn chiếm tỷ trọng lớn và tăng lên qua các năm. Năm 2013,nguồn vốn ngắn hạn chiếm tỷ trọng 49,35% trên tổng nguồn vốn, năm 2014 là 50,68% tăng về tuyệt đối là 91.637 trđ (tăng 10,56%) so với cùng kỳ năm 2013, đến năm 2015, tiếp tục tăng 276.307 trđ (tăng 28,81%), chiếm tỷ trọng 53,99% trên tổng nguồn vốn. Đạt đƣợc kết quả này là do chi nhánh đã rất tích cực trong việc triển khai chính sách khách hàng, bên cạnh các khách hàng cũ vốn có, chi nhánh đã tích cực phát triển khách hàng mới, khách hàng tiềm năng khiến cho lƣợng khách hàng mới đƣợc gia tăng đáng kể. Riêng năm 2015 tổng số khách hàng gửi tiền mới là 2.577 khách hàng, trong đó số lƣợng KHDN là 107 khách hàng, số lƣợng KHCN là 2.470 khách hàng. Mặt khác, do các KHCN thƣờng có nhu cầu sử dụng vốn tích lũy với thời gian linh hoạt nên hình thức huy động vốn ngắn hạn đƣợc đa số khách hàng lựa chọn.
Nguồn vốn huy động trung và dài hạn cũng chiếm tỷ trọng tƣơng đối trên tổng nguồn vốn nhƣng có xu hƣớng giảm xuống trong giai đoạn 2013-2015. Cụ thể là năm 2013 tỷ trọng nguồn vốn trung và dài hạn trên tổng nguồn vốn là 43,77%, sang năm 2014 giảm xuống còn 41,54%, đến năm 2015 chỉ còn 35,48%. Tốc độ tăng của nguồn vốn này qua các năm cũng thấp, năm 2014 chỉ tăng 2,18% so với năm 2013 và năm 2015 chỉ tăng 3,28% so với năm 2014. Trong khi đó nguồn vốn không kỳ hạn mặc dù chỉ chiếm một tỷ trọng khá nhỏ trên tổng nguồn vốn nhƣng trong giai đoạn 2013-2015 lại có xu hƣớng tăng khá mạnh mẽ. Năm 2014 nguồn vốn không kỳ hạn này tăng 21,75% so với năm 2013, chiếm tỷ trọng 7,78% trên tổng nguồn vốn, năm 2015 tăng 63,65% so với năm 2014 và tỷ trọng trên tổng nguồn vốn cũng tăng lên đạt 10,53%. Nguồn vốn không kỳ hạn này chủ yếu tập trung ở các định chế tài chính và các đơn vị sự nghiệp, đơn vị vệ tinh của các khách hàng lớn (công ty Supe, Tổng công ty Giấy, công ty TNHH Hải Linh,...)
Tuy nhiên với việc nguồn vốn huy động chiếm tỷ trọng lớn là nguồn vốn ngắn hạn sẽ khiến ngân hàng gặp khó khăn trong công tác phân bổ nguồn vốn để
cho vay trung và dài hạn. Chính vì vậy trong thời gian tới chi nhánh cần tích cực khai thác thêm các nguồn vốn ổn định, lâu dài để chủ động cho việc phân bổ vốn và phục vụ cho hoạt động kinh doanh của chi nhánh.
3.1.3.2. Cho vay
Giai đoạn 2013-2015 là giai đoạn khá khó khăn đối với hoạt động cho vay của chi nhánh. Đây là giai đoạn mà cơ chế điều hành lãi suất linh hoạt đƣợc áp dụng, lãi suất liên tục giảm và giảm sâu nhất từ trƣớc đến nay, điều này khiến chi nhánh phải nỗ lực hết mình để vừa đẩy mạnh cho vay, lại vừa đảm bảo hiệu quả trong kinh doanh. Bảng 3.2 cho thấy tình hình cho vay của chi nhánh.
Bảng 3.2: Một số chỉ tiêu về cho vay tại Vietinbank Đền Hùng giai đoạn 2013-2015
Đơn vị tính: Triệu đồng
Chỉ tiêu
Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015 So sánh 2014/2013 So sánh 2015/2014 Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tuyệt đối Tỷ lệ (%) Số tuyệt đối Tỷ lệ (%) Tổng dƣ nợ 1.825.852 100,0 1.930.366 100,0 2.862.701 100,0 104.514 5,72 932.335 48,30 1.Theo loại tiền
- Nội tệ 1.805.980 98,91 1.864.996 96,61 2.798.826 97,77 59.016 3,27 933.830 50,07 - Ngoại tệ quy đổi 19.872 1,09 65.370 3,39 63.875 2,23 45.498 228,96 (1.495) (2,29)
2. Theo loại KH
- KHDN 1.664.753 91,18 1.698.246 87,98 2.484.311 86,78 33.493 2,01 786.065 46,29 - KHCN 161.099 8.82 232.120 12,02 378.390 13,22 71.021 44,09 146.270 63,01
3.Theo thời hạn
- Ngắn hạn 1.419.074 77.72 1.522.417 78,87 2.542.251 88,81 103.343 7,28 1.019.834 66,99 - Trung & dài hạn 406.778 22.28 407.949 21,13 320.450 11,19 1.171 0,29 (87.499) (21,45)
4.Nợ quá hạn 32.135 1,76 37.256 1,93 45.517 1,59 5.121 15,94 8.261 22,17 5.Nợ xấu 10.225 0,56 8.301 0,43 13.168 0,46 (1.924) (18,82) 4.867 58,63 6.Nợ xấu/Nợ quá
hạn (%)
- 31,82 - 22,28 - 28,93 - - - -
Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh của Vietinbank Đền Hùng các năm
Nhận xét: Qua bảng 3.2 ta thấy trong giai đoạn 2013-2015 dƣ nợ tín dụng của chi nhánh có sự biến động cả về quy mô và cơ cấu qua các năm. Cụ thể là:
- Về tốc độ tăng trưởng dư nợ tín dụng
Dƣ nợ năm 2014 của chi nhánh tăng 5,72% so với năm 2013. Đến năm 2015, tăng trƣởng dƣ nợ là 48,30% so với năm 2014. Có đƣợc kết quả này là nhờ chi nhánh đã tích cực vận dụng các chính sách ƣu đãi Vietinbank về cho vay khách hàng với các gói sản phẩm chuyên biệt nhƣ: chƣơng trình Chung sức vƣơn xa cùng doanh nghiệp XNK, Tiếp sức thành công, Kết nối khách hàng tiềm năng, Ƣu đãi lãi suất kỳ hạn dƣới 1 tháng, Đồng hành phát triển cùng doanh nghiệp FDI,….đối với KHDN và nhiều gói sản phẩm tín dụng ƣu đãi dành cho KHCN nhƣ: Chƣơng trình Chung sức thành công, Lãi hè giảm nhiệt, Cho vay CBCNV, Cho vay du học, Cho vay nhà ở xã hội,….
- Về cơ cấu dư nợ tín dụng
+ Theo loại tiền: Dƣ nợ nội tệ luôn chiếm tỷ trọng chủ yếu trên tổng dƣ nợ (hơn 95%). Tuy nhiên trong giai đoạn 2013-2015 dƣ nợ ngoại tệ lại có sự biến động tăng, giảm khá mạnh mẽ. Cụ thể là năm 2014, dƣ nợ tín dụng ngoại tệ tăng 45.498 trđ, tƣơng ứng với tỷ lệ tăng là 228,96%, tỷ trọng cũng tăng từ 1,09% lên 3,39%. Sang năm 2015, dƣ nợ ngoại tệ lại giảm nhẹ 1.495 trđ, tƣơng ứng với tỷ lệ giảm 2,29%, tỷ trọng giảm từ 3,39% xuống còn 2,23%. Điều này là do trong năm 2014 nhu cầu về vay du học của đối tƣợng KHCN tăng mạnh, mặt khác do chủ trƣơng quan tâm và phát triển đến đối tƣợng khách hàng là các doanh nghiệp FDI nên đã làm cho dƣ nợ tín dụng ngoại tệ của năm 2014 tăng đột biến. Sang năm 2015, lãi suất ngoại tệ tăng nên cũng khiến cho nhu cầu vay vốn ngoại tệ giảm xuống.
+ Theo loại khách hàng: Dƣ nợ tập trung chủ yếu ở đối tƣợng KHDN và có xu hƣớng giảm nhẹ trong giai đoạn 2013-2015. (Năm 2013 là 91,18%, năm 2014 là 87,98%, năm 2015 là 86,78%). Nguyên nhân của sự giảm về tỷ trọng của các nhóm đối tƣợng KHDN này là do một số doanh nghiệp vay đầu tƣ dự án gặp rất nhiều khó khăn về tài chính, sản phẩm sản xuất ra tiêu thu chậm, kinh doanh thua lỗ nhiều năm đặc biệt nhƣ: Công ty cổ phần Giấy Bãi Bằng, công ty xi măng Sông Thao. Riêng trong quý I năm 2015, chi nhánh đã phải bán nợ khách hàng công ty cổ phần Giấy Bãi Bằng cho công ty VAMC, chuyển nợ nhóm 2 cho công ty xi măng Sông Thao theo thông tin
CIC. Khi mà hiệu quả kinh doanh của các doanh nghiệp không cao, các doanh nghiệp không dám mạo hiểm mở rộng quy mô mà chỉ duy trì sản xuất để đảm bảo an toàn cho mình thì chi nhánh cũng không dám mạo hiểm cấp tín dụng cho các doanh nghiệp không đủ điều kiện về đảm bảo nợ vay và nguồn trả nợ.
Ngƣợc lại với sự giảm về tỷ trọng của dƣ nợ KHDN thì dƣ nợ KHCN trong giai đoạn 2013-2015 lại có xu hƣớng tăng lên. (Năm 2013 là 8,82%, năm 2014 là 12,02% và đến năm 2015 là 13,22%). Đồng thời tốc độ tăng dƣ nợ KHCN liên tục tăng qua các năm, năm 2014 tăng 44,09% so với năm 2013, năm 2015 tăng 63,01% so với năm 2014. Điều này là do định hƣớng của chi nhánh là tập trung tăng trƣởng tín dụng vào đối tƣợng khách hàng bán lẻ, tích cực tiếp thị khách hàng vay mới. Nhờ vậy mà số lƣợng KHCN vay mới của chi nhánh tính đến 2015 là 809 khách hàng, trong khi KHDN vay mới chỉ có 44 khách hàng.
+ Theo thời hạn: Dƣ nợ ngắn hạn vẫn luôn chiếm tỷ trọng cao hơn và tăng dần so với dƣ nợ tín dụng trung và dài hạn (Từ 77,72% năm 2013 tăng lên 78,87% năm 2014 và đạt 88,81% năm 2015). Trong khi đó dƣ nợ trung và dài hạn chỉ chiếm một tỷ trọng khiêm tốn trên dƣới 20% và thậm chí còn có xu hƣớng giảm dần. Đặc biệt là tỷ trọng dƣ nợ trung và dài hạn giảm từ 21,13% năm 2014 xuống còn 11,19% vào năm 2015 nguyên nhân là do năm 2015 chi nhánh đã tiến hành bán nợ của công ty cổ phần Giấy Bãi Bằng. Mặt khác, mặc dù lãi suất cho vay đã giảm nhƣng do các doanh nghiệp còn gặp nhiều khó khăn trong sản xuất kinh doanh nên cũng không mặn mà với việc vay thêm vốn để đầu tƣ cho các dự án mới. Chỉ có đối tƣợng KHCN là tích cực hơn đối với việc vay vốn, đặc biệt là vay du học và vay tiêu dùng.
- Về tỷ lệ nợ quá hạn, nợ xấu
+ Về tỷ lệ nợ quá hạn: Với phƣơng châm tăng trƣởng tín dụng gắn liền với đảm bảo an toàn và hiệu quả, bám sát định hƣớng phát triển kinh tế địa phƣơng, giữ vững và chiếm lĩnh thị phần tín dụng, chất lƣợng tín dụng của chi nhánh trong những năm qua đã tiếp tục tăng lên. Tại thời điểm 31/12/2015 nợ quá hạn của ngân hàng là 45.517 trđ , chiếm tỷ trọng 1,59% trên tổng dƣ nợ. Trong khi đó tỷ lệ này năm 2013 là 1,76% và năm 2014 là 1,93%. Điều này cho thấy tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dƣ nợ đã giảm xuống
trong giai đoạn 2013-2015. Với tỷ lệ nợ quá hạn luôn <2% và có xu hƣớng giảm qua các năm thì hoạt động tín dụng tại ngân hàng Viettinbank Đền Hùng có thể nói là luôn ở trong tầm kiểm soát của ngân hàng.
+ Về tỷ lệ nợ xấu: chỉ tiêu này phản ánh nợ khó đòi của ngân hàng, tỷ lệ này càng cao thì khả năng mất vốn của ngân hàng càng lớn và mang lại càng nhiều rủi ro cho ngân hàng. Trong 3 năm qua, tỷ lệ nợ xấu của Viettinbank Đền Hùng luôn duy trì đƣợc một tỷ lệ nợ xấu khá thấp, chỉ chiếm trên dƣới 0,5% tổng dƣ nợ tín dụng của ngân hàng. Năm 2013 tỷ lệ nợ xấu của ngân hàng là 0,56%, năm 2014 giảm còn 0,43% và năm 2015 là 0,46%. Nếu xét tỷ trọng nợ xấu trên nợ quá hạn thì năm 2013 tỷ lệ này là 31,82%, năm 2014 giảm xuống còn 22,28% và năm 2015 tỷ lệ này là 28,93%. Nhƣ vậy xét trên tổng nợ quá hạn thì nợ xấu chỉ chiếm một tỷ trọng khá nhỏ và nằm trong phạm vi an toàn của ngân hàng, bên cạnh đó ngân hàng cũng đã có nhiều biện pháp quyết liệt để nhằm thu hồi lại những khoản nợ khó đòi này.
3.1.3.3. Kết quả hoạt động kinh doanh
Kết quả hoạt động kinh doanh của Vietinbank Đền Hùng đƣợc thể hiện qua bảng 3.3:
Bảng 3.3: Một số chỉ tiêu về kết quả kinh doanh của Vietinbank Đền Hùng giai đoạn 2013-2015 Đơn vị tính: triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015 2014/2013 2015/2014 Số tiền Tỷ lệ (%) Số tiền Tỷ lệ (%) 1.Tổng doanh thu 306.532 350.633 300.048 44.101 14,39 (50.585) (14,43)
- Thu lãi tiền vay 156.338 208.063 17.341 51.725 33,09 (190.722) (91,67) - Thu dịch vụ NH 7.816 8.597 8.219 781 9,99 (378) (4,40) - Thu hoàn nhập DPRR 4.457 4.058 2.718 (399) (8,95) (1.340) (33,02)
2.Tổng Chi phí 264.218 306.076 298.698 41.858 15,84 (7.378) (2,41) 3.Lợi nhuận hạch toán 43.914 44.557 1.350 643 1,46 (43.207) (96,97)
Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh của Vietinbank Đền Hùng các năm
Nhận xét: Qua bảng 3.3 ta thấy, doanh thu và chi phí của chi nhánh cùng tăng, giảm với tốc độ tƣơng đƣơng nên dẫn đến lợi nhuận của chi nhánh cũng tăng giảm qua các năm. Năm 2014, lợi nhuận của chi nhánh tăng 643 trđ (tăng 1,46%) so