CHƢƠNG 2 : PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU VÀ THIẾT KẾ LUẬN VĂN
3.2 Thực trạng hiệu quảhoạt động huyđộng vốntại Ngân hàng thƣơng mại cổ phần
3.2.4 Sự phùhợp giữa huyđộng vốnvà sử dụng vốn
Quy mô vốn huy động trong những năm qua của BIDV Thăng Long có sự tăng trƣởng tƣơng đối cao, tuy nhiên cần phải đánh giá sự phù hợp, hợp lý trong việc sử dụng nguồn vốn huy động để tăng trƣởng lợi nhuận, mở rộng quy mô hoạt động của Chi nhánh. Sự phù hợp trong cơ cấu nguồn vốn và sử dụng vốn của BIDV Thăng Long thể hiện qua bảng số liệu sau:
Bảng 3.19 Tƣơngquan huy động vốn và sử dụng vốn tại BIDV Thăng Long giai đoạn 2016-2018
(Đơn vị: tỷ đồng)
Chỉ tiêu 2016 2017 2018
Tổng vốn huy động cuối kỳ 12,515 14,743 17,251
Vốn huy động ngắn hạn 10,022 11,121 12,827
Vốn huy động trung và dài hạn 2,439 3,622 4,424
Dƣ nợ cho vay cuối kỳ 5,892 6,222 7,445
Dƣ nợ cho vay ngắn hạn 3,361 4,032 4,820
Dƣ nợ cho vay TDH 2,531 2,190 2,625
Hệ số sử dụng vốn 47% 42% 43%
Hệ số sử dụng vốn ngắn hạn 34% 36% 38%
Hệ số sử dụng vốn trung và dài hạn 104% 60% 59%
VHĐ ngắn hạn tài trợ cho vay TDH 92 0 0
Tỷ lệ của nguồn vốn ngắn hạn đƣợc sử
dụng để cho vay TDH 0,40% 0,00% 0,00%
(Nguồn: BCKQHĐKD BIDV Thăng Long 2016-2018)
Xu hƣớng biến động của Hệ số SDV, Hệ số SDV ngắn hạn, Hệ số SDV trung và dài hạn đƣợc thể hiện qua đồ thị sau:
(Đơn vị: %)
Biểu đồ 3.8 Sự biến động của hệ số sử dụng vốn tại BIDV Thăng Long giai đoạn 2016-2018) (Nguồn: phòng KHTC) 47% 42% 43% 34% 36% 38% 104% 60% 59% 0% 20% 40% 60% 80% 100% 120% 140% 160% 180% 200%
Năm 2016 Năm 2017 Năm 2018
Hệ số sử dụng vốn trung và dài hạn Hệ số sử dụng vốn ngắn hạn
Hệ số sử dụng vốn giảm do hoạt động tín dụng của chi nhánh còn bị phụ thuộc vào một số khách hàng lớn, khi các khách hàng này trả nợ trƣớc hạn thì dƣ nợ tín dụng bị sụt giảm lớn và chi nhánh không thể ngay lập tức bù đắp đƣợc dƣ nợ tín dụng.Tuy nhiên trong năm 2018 dƣ nợ của chi nhánh đã có sự tăng trƣởng tốt, tăng trƣởng 20%, trong khi nguồn vốn tăng trƣởng17%, điều này cho thấy sự tăng trƣởng của nguồn vốn đáp ứng đƣợc nhu cầu sử dụng vốn của chi nhánh.
Cụ thể tình hình sử dụng vốn ngắn hạn và dài hạn của Chi nhánh đƣợc thể hiện thông qua hệ số SDV ngắn hạn và hệ số SDV trung và dài hạn.Hệ số SDV ngắn hạn ở mức khá thấp chỉ ở mức 34%-38%, toàn bộ dƣ nợ ngắn hạn đƣợc tài trợ hoàn toàn bởi nguồn vốn ngắn hạn thì hệ số SDV trung và dài hạn lại ở mức cao. Hệ số này đã có xu hƣớng giảm xuống trong giai đoạn từ năm 2016 đến nay do lƣợng VHĐ trung và dài hạn chi nhánh huy động đƣợc tăng khá mạnh. Hệ số SDV trung và dài hạn năm 2016 đạt 104% và năm 2018 giảm xuống còn 59%. Số liệu tại bảng cũng cho thấy, giai đoạn 2016-2018 chi nhánh hầu nhƣ không dùng vốn ngắn hạn để tài trợ cho vay trung dài hạn, toàn bộ dƣ nợ vay trung dài hạn đƣợc tài trợ bởi nguồn vốn huy động trung dài hạn. Nhƣ vậy có thể thấy cơ cấu nguồn VHĐ của BIDV Thăng Long khá an toàn, đủ để đáp ứng cho nhu cầu cho vay các kỳ hạn khác nhau. Tuy nhiên, chi nhánh cần tập trung tăng cƣờng hoạt động tín dụng để đảm bảo cân đối giữa huy động vốn và cho vay vì hiện tại chi nhánh đang có nguồn vốn huy động lớn nhƣng hiệu quả sử dụng vốn chƣa cao. Ngoài ra chi nhánh cũng cần tính toán tỷ lệ sử dụng vốn ngắn hạn để tài trợ cho vay trung dài hạn trong ngƣỡng an toàn cho phép, bởi lẽ nguồn vốn ngắn hạn có chi phí rẻ hơn so với nguồn vốn trung dài hạn, tận dụng đƣợc nguồn vốn ngắn hạn để cho vay trung dài hạn sẽ góp phần tăng lợi nhuận cho chi nhánh.
Theo số liệu thu thập đƣợc về đánh giá các hệ số SDV của BIDV Mỹ Đình, thì các hệ số SDV của BIDV Thăng Long vẫn ở mức khá thấp.
Bảng 3.20 Tƣơng quan huy động vốn và sử dụng vốn tại BIDV Cầu Giấy
Đơn vị: Tỷ đồng, %
Chỉ tiêu Năm 2016 Năm 2017 Năm 2018
Tổng VHĐ cuối kỳ 11.400 13.789 15.119 VHĐ ngắn hạn 8.248 9.898 10.885 VHĐ trung và dài hạn 3.152 3.891 4.233 Dƣ nợ cho vay cuối kỳ 8.238 10.860 11.397 Dƣ nợ cho vay ngắn hạn 4.943 6.516 6.838 Dƣ nợ cho vay trung và dài hạn 3.295 4.344 4.559
Hệ số SDV 72% 79% 75%
Hệ số SDV ngắn hạn 60% 66% 63%
Hệ số SDV trung và dài hạn 105% 112% 108%
VHĐ ngắn hạn tài trợ cho vay TDH 143 453 326 Tỷ lệ của nguồn vốn ngắn hạn đƣợc sử
dụng để cho vay trung hạn, dài hạn 4% 10% 7%
(Nguồn: phòng KHTC)
Qua bảng số liệu trên ta có thể thấy rằng, hệ số SDV, hệ số SDV ngắn hạn của BIDV Cầu Giấy ở giai đoạn 2016-2018 đều cao hơn BIDV Thăng Long. Cả hai chi nhánh đều có sự tăng trƣởng về cả HĐV và cho vay nhƣng ở BIDV Cầu Giấy, tốc độ tăng trƣởng của dƣ nợ cho vay cao hơn so với tốc độ tăng trƣởng của VHĐ, trong khi ở BIDV Thăng Long thì ngƣợc lại.Tuy nhiên, tỷ lệ nguồn vốn ngắn hạn sử dụng để cho vay TDH ở BIDV Cầu Giấy cao hơn nhiều so với BIDV Thăng Long. Chỉ số này ở BIDV Cầu Giấy năm 2016 là 4% đến năm 2018 là 7%, trong khi ở BIDV Thăng Long gần nhƣ không dùng vốn ngắn hạn để cho vay TDH. Do vậy chi phí sử dụng vốn của BIDV Cầu Giấy khá thấp trong khi lãi suất cho vay trung dài hạn tƣơng đối cao. Đây là một trong những nguyên nhân dẫn đến thu nhập ròng từ hoạt động huy động vốn của BIDV Cầu Giấy cao hơn so với BIDV Thăng Long.
nợ còn chƣa tƣơng xứng với nguồn VHĐ đƣợc, trong những năm 2016, 2017 tốc độ tăng trƣởng dƣ nợ chƣa tƣơng xứng với tốc độ tăng trƣởng huy động vốn. Đây cũng là một trong những điểm cần lƣu ý khi đƣa ra những giải pháp để cân đối giữa huy động vốn và sử dụng vốn nhằm đem lại hiệu quả kinh doanh cho chi nhánh.
3.2.5 Chỉ tiêu đo lường hiệu quả huy động vốn
Bảng 3.21 Đo lƣờng hiệu quả Nim tại BIDV Thăng Long, Cầu Giấy, Mỹ Đình trong năm 2018.
Đơn vị: %
Chi nhánh
NIM HĐV NIM HĐV bán lẻ NIM HĐV tổ chức TH 2018 +/- so 2017 TH 2018 +/- so 2017 TH 2018 +/- so 2017 Cầu Giấy 1.95 -0.05 1.55 -0.11 2.46 -0.12 Thăng Long 1.85 -0.15 1.34 -0.15 2.4 -0.32 Mỹ Đình 1.45 -0.15 1.45 -0.1 1.45 -0.21 Cụm địa bàn HN 1.67 -0.13 1.41 -0.14 1.87 -0.11 (Nguồn: phòng KHTC)
Hiện nay tại các chi nhánh của BIDV áp dụng hình thức mua bán vốn tập trung tại trụ sơ chính, sẽ thực hiện điều chuyển giá nội bộ cho các giao dịch vốn giữa trung tâm FTP với các đơn vị kinh doanh. Khi đó thu nhập thuần từ huy động vốn sẽ bằng thu nhập từ FTP cơ sở trừ đi các khoản chi trả lãi cho khách hàng và các khoản chi phí khác về huy động vốn.
Nhƣ vậy trong giai đoạn từ 2016-2018 mặc dù đã thực hiện điều hành chính sách lãi suất linh hoạt phù hợp chỉ đạo của trụ sở chính, kịp thời chỉ đạo trong việc áp dụng chính sách LSPT đối với khách hàng VIP trong công tác huy động vốn tại Chi nhánh, chỉ số NIM huy động vốn 2018 vẫn giảm so với mức thực hiện 2017, chƣa đạt mức kỳ vọng, dẫn đến thu nhập ròng từ HĐV chƣa thực sự tƣơng xứng với nền khách hàng và quy mô hiện có.
NIM HĐV 2018 toàn chi nhánhđạt 1,85%/năm, giảm 0,15% so với năm 2017; thấp hơn NIM của chi nhánh Cầu Giấy.
3.3 Đánh giá thực trạng hiệu quả hoạt động huy động vốn tại ngân hàng thƣơng mại cổ phần đầu tƣ và phát triển Việt nam – chi nhánh Thăng Long thƣơng mại cổ phần đầu tƣ và phát triển Việt nam – chi nhánh Thăng Long
3.3.1 Những thành tựu
BIDV Thăng Long là một trong những chi nhánh có lịch sử thành lập lâu đời tại BIDV, với lợi thế địa bàn khá thuận lợi là trụ sở chính tọa lạc trên khu đất rộng 3000m2, các PGD đều đặt ở vị trí đông dân cƣ, nhiều doanh nghiệp… khá thuận lợi cho công tác huy động vốn. Ngoài ra, chi nhánh có mội đội ngũ lao động trẻ, có trình độ, nhiệt huyết. Trong những năm qua, đối diện với nhiều khó khăn, thách thức, chi nhánh vẫn cố gắng hoàn thành mục tiêu HSC đề ra. Hoạt động HĐV của BIDV Thăng Long đạt đƣợc các kết quả đáng ghi nhận sau:
+ Quy mô Huy động vốn tiếp tục đƣợc duy trì và tăng trƣởng tốt, hoàn thành vƣợt kế hoạch đƣợc giao. Hoạt động trên địa bàn thủ đô Hà Nội, BIDV Thăng Long gặp phải sự cạnh tranh gay gắt không chỉ từ các NHTM CP tƣ nhân mà còn chịu áp lực từ chính các chi nhánh BIDV khác trên cùng địa bàn trong việc gia tăng quy mô nguồn vốn huy động. Tuy vậy, chi nhánh vẫn giữ vững đƣợc thị phần, quy mô huy động vốn và tốc độ tăng trƣởng bình quân nguồn vốn huy động qua các năm tƣơng đối tốt so với các chi nhánh khác trên địa bàn. Việc tăng lên của vốn huy động là điều kiện thuận lợi để chi nhánh mở rộng quy mô kinh doanh và quy mô tín dụng, nâng cao chất lƣợng hoạt động, tăng trƣởng lợi nhuận trong tƣơng lai. Đồng thời việc tăng cƣờng vốn huy động cũng phù hợp với mục tiêu và định hƣớng phát triển trong thời gian tới của chi nhánh.
+ Cơ cấu và tính ổn định của nguồn vốn đƣợc cải thiện
Cơ cấu nguồn vốn huy động có sự dịch chuyển khá hợp lý theo hƣớng tăng dần nguồn tiền gửi KKH, tăng tỷ trọng HĐV bán lẻ và HĐV TCKT trong tổng nguồn vốn huy động, giảm dần sự phụ thuộc vào nguồn vốn từ các ĐCTC. Sự dịch chuyển trong cơ cấu vốn huy động là hoàn toàn phù hợp với định hƣớng phát triển của chi nhánh.
Cơ cấu theo kỳ hạn của nguồn vốn đƣợc đảm bảo, tỷ trọng nguồn vốn trung dài hạn mặc dù còn ở mức thấp nhƣng đã có sự tăng lên rõ rệt qua các năm, cân đối
giữa nguồn vốn ngắn hạn và dài hạn để phù hợp với tình hình sử dụng vốn ngắn, trung và dài hạn nhờ vậy BIDV Thăng Long có nguồn vốn huy động khá ổn định cho hoạt động kinh doanh.
Thu nhập ròng từ huy động vốn tăng dần qua các năm, góp phần chính vào kết quả tăng lợi nhuận kinh doanh của chi nhánh, năm 2016 thu nhập ròng huy động vốn đạt 214.4 tỷ, năm 2017 thu nhập ròng huy động vốn đạt 240 tỷ và đến năm 2018 thu nhập ròng huy động vốn đạt 268,3 tỷ đồng. Thu nhập ròng qua các năm đều chiếm 49% - 55% tổng thu nhập ròng của chi nhánh. Điều này chứng tỏ huy động vốn vẫn luôn là mảng chính đem lại lợi nhuận cho chi nhánh.
+ Chi phí huy động vốn giảm
Hoạt động huy động vốn hiệu quả, chi phí huy động vốn có xu hƣớng giảm trong khi quy mô nguồn vốn huy động tăng cao. Chi phí huy động vốn giảm là do chi nhánh đã tập trung khai thác triệt để nguồn vốn KKH giá rẻ từ nhiều nguồn khác nhau.
+ Hệ số sử dụng vốn của chi nhánh đang từng bƣớc cải thiện, vốn huy động đƣợc đảm bảo sử dụng an toàn.
Tuy tốc độ tăng trƣởng của dƣ nợ cho vay chƣa theo kịp với tốc độ tăng trƣởng nguồn vốn huy động nhƣng tỷ lệ sử dụng vốn ngắn hạn để tài trợ hoạt động cho vay trung dài hạn là không đáng kể cho thấy mức độ an toàn trong sử dụng vốn huy động của chi nhánh khá cao, khả năng thanh khoản của chi nhánh khá tốt.
+ Công tác tổ chức huy động vốn ngày càng hoàn thiện và chuyên nghiệp
Giai đoạn 2016 – 2018, ban lãnh đạo chi nhánh Thăng Long đãrấtchú trọng đến công tác huy động vốn, đƣa ra những định hƣớng mục tiêu và giải pháp cụ thể để tăng cƣờng huy động vốn cũng nhƣ chỉ đạo sát sao trong công tác dự báo biến động nguồn vốn, biến động lãi suất để đƣa ra chính sách lãi suất huy động vốn chủ động, linh hoạt.
Trên cơ sở kế hoạch kinh doanh HSC giao, chi nhánh thƣờng xuyên tổ chức các buổi Hội thảo chuyên đề nhằm nâng cao hiệu quả công tác huy động vốn, các buổi họp giao ban để phân giao chỉ tiêu đến từng phòng, từng cán bộ, các buổi học nghiệp vụ để truyền thông về sản phẩm tiền gửi mới.
Tóm lại, những kết quả đạt đƣợc trong công tác HĐV giai đoạn 2016 -2018 đã củng cố đƣợc thƣơng hiệu, uy tín cũng nhƣ vị thế của BIDV Thăng Long trên địa bàn thành phố Hà Nội cũng nhƣ trong toàn hệ thống BIDV. Với việc gia tăng quy mô chú trọng đến hiệu quả hoạt động, giai đoạn 2016-2018 chi nhánh đã đạt đƣợc lợi nhuận tốt mà trong đó thu nhập mang lại chủ yếu vẫn là từ nguồn huy động vốn.
3.3.2 Hạn chế, khó khăn
*Hạn chế về quy mô và tốc độ tăng trƣởng:
+ Huy động vốn tăng trƣởng vƣợt kế hoạch nhƣng không thực sự bền vững, thể hiện: quy mô tăng trƣởng cao nhất thƣờng vào các thời điểm cuối quý/bán niên/cuối năm (tháng 3,6,9,12) tuy nhiên lại sụt giảm mạnh vào các tháng đầu quý tới (tháng 1, 4, 7,10), điều này dẫn đến nguồn huy động vốn bình quân của chi nhánh không cao, dẫn đến giảm thu nhập từ hoạt động tín dụng. Tiền gửi KKH biến động trồi sụt mạnh vào thời điểm cuối tháng, cuối quý, đặc biệt là thời điểm cuối năm. Mức độ phụ thuộc vào khách hàng tiền gửi lớnvẫn còn tiếp tục duy trì ở mức cao. Nguyên nhân chủ yếu là các phòng ban trong đơn vị vẫn chạy theo kế hoạch quý, năm mà chƣa xây dựng đƣợc lộ trình nhằm ổn định duy trì đảm bảo nguồn vốn bình quân.
Hạn chế về cơ cấu nguồn vốn huy động:
Nguồn vốn vẫn tập trung các dải kỳ hạn có NIM thấp dẫn đến nguồn thu chƣa tƣơng xứng quy mô hiện có.Cơ cấu HĐV theo kỳ hạn mức độ cải thiện còn chậm, chƣa đạt đƣợc mục tiêu cơ cấu tỷ trọng HĐV: HĐV vẫn tập trung chủ yếu kỳ hạn 12, 13M ,trong khi chi phí HĐV ở dải kỳ hạn này tƣơng đối cao (LS HĐVBQ là 6,76%/năm, tăng +0,17%/năm so 2016, cao hơn 1,71%/năm so với LSHĐV BQ ngắn hạn. NIMhđv mang lại TNT lớn từ dải kỳ hạn KKH:4,6%,dƣới 1 tháng: 3,94% tuy nhiên tỷ trọng nguồn vốn từ dải kỳ hạn này chỉ đạt 21,4%; trong khi đó nguồn vốn chi nhánh tập trung nhiều nhất ở kỳ hạn 12 tháng (27,7%) và 3 - < 9 tháng (25%) nhƣng NIMhđv chỉ 1,15 – 1,16%. Tỷ trọng quy mô tiền gửi KKH bình quân chƣa đạt đƣợc nhƣ kỳ vọng. Bên cạnh đó, chi nhánh đang bị yếu thế về huy động
tiền gửi ngoại tệ khi trong cơ cấu tổng vốn huy động, tỷ lệ tiền gửi ngoại tệ chiếm tỷ trọng rất nhỏ.
Cơ cấu HĐV theo nhóm KH: Nguồn vốn nhóm KHCN VIP chiếm tỷ trọng 78% trên tổng nguồn tại dải kỳ hạn này; đây là đối tƣợng KH thƣờng xuyên phải áp dụng chính sách LSPT, dẫn đến NIM HĐV chi nhánh chỉ đạt mức 1,85% (giảm 0,15% so với mức thực hiện năm 2017) dẫn đến thu nhập huy động vốn mang lại chƣa tƣơng xứng với quy mô hiện có.
Hạn chế về sử dụng vốn:
Cân đối giữa huy động vốn và sử dụng vốn chƣa thực sự hợp lý, hệ số sử dụng vốn không cao do hoạt động tín dụng của chi nhánh đang tăng trƣởng chậm, không theo kịp so với tốc độ tăng trƣởng của nguồn vốn huy động. Do đó, chi nhánh cần tập trung tăng cƣờng hoạt động tín dụng, đảm bảo cân đối đầu vào và đầu ra của nguồn vốn huy động, từ đó nâng cao lợi nhuận cho chi nhánh mà vẫn đảm bảo tính an toàn trong hoạt động kinh doanh.
Hạn chế về chất lƣợng sản phẩm:
Công tác nâng cao chất lƣợng sản phẩm và các tiện ích đi kèm vẫn luôn đƣợc chi nhánh quan tâm nhƣng vẫn chƣa đem lại hiệu quả cao là vì: mặc dù danh mục sản phẩm huy động vốn của BIDV Thăng Long là khá đa dạng, phong phú và phù hợp với nhiều đối tƣợng khách hàng, nhƣng chi nhánh vẫn chƣa có đƣợc sản phẩm đặc thù dành riêng cho chi nhánh.
3.3.3. Nguyên nhân của những hạn chế
3.3.3.1 Nguyên nhân khách quan
Thứ nhất, tâm lý thói quen dùng tiền mặt của ngƣời dân Việt Nam còn phổ biến, việc thanh toán qua ngân hàng còn hạn chế. Mặt khác, các mối quan hệ mua bán trao đổi trên thị trƣờng trong và ngoài nƣớc còn nhỏ lẻ và phân tán khiến cho việc áp dụng các kỹ thuật thanh toán hiện đại còn nhiều khó khăn. Điều này khiến