Dƣ nợ cá nhân theo kì hạn
ể đáp ứng nhu cầu đa dạng của đối tượng khách hàng cá nhân thì ACB phát triển các sản phẩm với các kỳ hạn ph hợp với các mục đích sử dụng vốn, khả năng trả nợ của khách hàng, tuy nhiên đây là những chỉ tiêu c sự thay đổi theo thị trường , sự phát triển của nền kinh tế, x hội.
Bảng 3.6 : Dƣ nợ tín dụng cá nhân của ACB theo kỳ hạn
Đơn vị tính: tỷ đồng Chỉ tiêu 2014 2015 2016 2017 Dƣ nợ Tỷ lệ Dƣ nợ Tỷ lệ Dƣ nợ Tỷ lệ Dƣ nợ Tỷ lệ Ngắn hạn 111,59 58,00% 119,73 44,15% 137,55 38,19% 158,52 39,63% Trung hạn 46,31 24,07% 54,81 20,21% 60,58 16,82% 71,36 17,84% Dài hạn 34,50 17,93% 96,65 35,64% 162,04 44,99% 170,08 42,52% Tổng cộng 192,40 100% 271,18 100% 360,18 100% 400 100%
( Nguồn:Báo cáo tài chính của ACB-CN Hà Thành năm 2014-2017)
Qua bảng trên , ta c thể thấy, dư nợ cho vay ngắn hạn luôn chiếm tỷ trọng lớn dao động từ 40% đến 58% trong tổng dư nợ cho vay cá nhân tập trung chủ yếu
ở cho vay sản xuất kinh doanh và đây là sản phẩm thế mạnh của ACB trong những năm trước.Do tình hình cạnh tranh ngày càng gay gắt giữa các ngân hàng, ACB c sự chuyển dịch c cấu kỳ hạn cho vay cá nhân theo đ giảm dần tỷ trọng kỳ hạn ngắn hạn, trung hạn và tăng mạnh tỷ trọng cho vay kỳ hạn dài hạn qua các năm. Sự chuyển đổi này ph hợp với tình hình kinh tế kh khăn trong nước ảnh hưởng tiêu cực đến đời sống x hội và c những chính sách tác động mạnh đến hệ thống ngân hàng những năm vừa qua và cũng ph hợp với chính sách cho vay cá nhân đẩy mạnh cho vay dài hạn với các mục đích của cá nhân .
ây là xu hướng khi ACB tập trung vào các khoản vay từng lần trả g p với thời hạn vay dài h n trước kia với thế mạnh về sản phẩm mua nhà, đất lên tới 20 năm; Xây, sửa chữa nhà 15 năm; Vay tiêu d ng tối đa c thể 10 năm; Tuy nhiên cũng cân đối với tỷ lệ nợ quá hạn của các m n vay tư ng ứng với các thời hạn vì các m n vay càng dài thì rủi ro xảy ra nợ xấu càng lớn.Từ đ để đưa ra c cấu nợ theo kì hạn cho ph hợp đảm bảo lợi nhuận thu được và giảm thiểu được nợ xấu.
Dƣ nợ cá nhân theo sản phẩm
Sự cạnh tranh của các ngân hàng cũng đến từ cạnh tranh về các sản phẩm tín dụng đ là từ mục đích sử dụng vốn, sự đa dạng về kỳ hạn, phư ng thức trả vốn g p, linh hoạt. Dư nợ đối với sản phẩm nhà và SXKD chiếm tỷ trọng cao do đây là những khoản vay thường c quy mô lớn .
Bảng 3.7 : Dƣ nợ cá nhân chi nhánh Hà Thành theo sản phẩm từ năm
2014-2017 Đơn vị : tỷ đồng Năm So sánh 2015/2014 So sánh 2016/2015 So sánh 2017/2016 2014 2015 2016 2017 Sản phẩm ± ∆ % ± ∆ % ± ∆ % Nhà 71,19 104,79 147,67 168 33,60 47,20 42,88 40,92 20,33 12,10 SXKD 76,96 107,51 129,66 140 30,55 39,70 22,15 20,61 10,34 7,38 Tín chấp 9,62 13,34 18,01 20 3,72 38,64 4,67 35,03 1,99 9,96
Tiêu
d ng 19,24 29,94 45,02 52 10,70 55,61 15,08 50,38 6,98 13,42
Khác 15,39 16,60 19,81 20 1,21 7,87 3,21 19,32 0,19 0,95
Tổng dư
nợ 192,40 272,18 360,18 400 79,78 41,47 88,00 32,33 39,82 9,96
( Nguồn:Báo cáo tài chính của ACB-CN Hà Thành năm 2014-2017)
C cấu dư nợ tín dụng cá nhân phân theo nhu cầu vay vốn trong những năm từ 2014-2017 cho thấy ACB Hà Thành tập trung phần lớn vào cho vay đối với sản phẩm nhà và cho vay SXKD với tỷ lệ dư nợ chiếm trên 35% dư nợ tín dụng cá nhân, riêng cho vay tiêu d ng chiếm 13% tổng dư nợ và cho vay tín chấp chiếm khoảng 5%. Dư nợ cho vay SXKD chiếm tỷ trọng 35% tổng dư nợ tín dụng cá nhân. Cho vay SXKD c sự biến đổi ngược chiều qua các năm cụ thể năm 2015 tăng trưởng đạt 39,7% so với năm 2014 nhưng sang năm 2017 lại sụt giảm 7,38% so với c ng kỳ năm 2016.
C cấu dư nợ cho vay bất động sản luôn chiếm tỷ trọng cao nhất, biến động trong khoảng từ 37% đến 42% tổng dư nợ tín dụng cá nhân do hoạt động đầu tư bất động sản c phần sôi động h n so với các năm trước, các cá nhân vay vốn để mua, xây sửa chữa nhà tăng dần lên . Dư nợ cho vay tín chấp c tăng nhưng tỷ lệ vẫn giữ ở mức chỉ tư ng đư ng các năm trước do chính sách cho vay tín chấp của ACB khá chặt chẽ, Còn về hoạt động cho vay sản xuất doanh tỷ trọng c xu hướng giảm tư ng ứng ph hợp với các kì hạn ngắn hạn c xu hướng giảm và cho vay dài hạn c xu hướng tăng lên
Lạm phát trong nước tăng cao làm thu nhập của người dân ảnh hưởng. Do đ , sản phẩm cho vay tiêu d ng tín chấp dựa trên nguồn thu nhập từ lư ng cũng bị sụt giảm đáng kể. Do đây là sản phẩm c độ rủi ro cao nên ACB luôn duy trì tỷ lệ dưới 5% tổng dư nợ cá nhân đối với sản phẩm cho vay tín chấp.
Thu nhập từ hoạt động tín dụng cá nhân
Hoạt động tín dụng vẫn là hoạt động chủ yếu đem lại thu nhập cho ngân hàng chiếm 90,15% năm 2014 nhưng đang c xu hướng giảm đến năm 2017 còn
86,54% do ngân hàng tăng cường thu nhập từ các hoạt động dịch vụ khác. Trong đ thu nhập từ tín dụng cá nhân cũng chiếm tỷ trọng cao và c xu hướng tăng năm 2014 chiếm 40,09% năm 2017 tăng lên là 44,78%. . Thu nhập từ tín dụng cá nhân cao do dư nợ tín dụng cá nhân cao h n so với doanh nghiệp và l i suất cao h n , doanh nghiệp l i vay thấp h n nhưng c thu nhập khác từ phí các loại dịch vụ khác như bảo l nh , thanh toán quốc tế.
Bảng 3.8 : Thu nhập từ hoạt động tín dụng tại ACB từ năm 2014-2017 Đơn vị tính: tỷ đồng Năm Chỉ tiêu 2014 2015 2016 2017 Thu nhập từ tín dụng 20,20 27,44 36,20 40,08 Tổng thu nhập 22,41 30,75 40,92 46,31 Thu nhập từ tín dụng/tổng thu nhập 90,15% 89,23% 88,45% 86,54% Thu nhập từ tín dụng cá nhân 8,98 12,83 17,76 20,74 Thu nhập từ tín dụng cá nhân/tổng thu nhập 40,09% 41,73% 43,39% 44,78%
( Nguồn:Báo cáo tài chính của ACB-CN Hà Thành năm 2014-2017)
Dƣ nợ cá nhân theo phân loại nhóm nợ
Chỉ tiêu nợ quá hạn là một chỉ số quan trọng để đo lường chất lượng nghiệp vụ tín dụng. Các ngân hàng c chỉ số này thấp đ chứng minh được chất lượng tín dụng cao của mình và ngược lại.
Bảng 3.9 : Dƣ nợ cá nhân theo nhóm nợ
Đơn vị : tỷ đồng )
Chỉ tiêu Năm 2014 Năm 2015 Năm 2016 Năm 2017
Nợ đủ tiêu chuẩn- Nh m 1 349,44 418,538 498,39 581,59 Nợ cần chú - Nh m 2 10,52 12,65 13,46 12,16 Nợ dưới tiêu chuẩn – Nh m 3 2,93 2,569 1,616 3,15 Nợ nghi ngờ- Nh m 4 1,41 1,753 0,575 0,91 Nợ c khả năng mất vốn –
Nh m 5 5,7 3,49 3,34
2,38
Cho vay giao dịch k quỹ -- -- 4,62 4,82
Chỉ tiêu nợ quá hạn là một chỉ số quan trọng để đo lường chất lượng nghiệp vụ tín dụng. Các ngân hàng c chỉ số này thấp đ chứng minh được chất lượng tín dụng cao của mình và ngược lại.
Thông thường thì tỷ lệ nợ quá hạn tốt nhất là ở mức <= 3%. Tuy nhiên, chỉ tiêu này đôi khi cũng chưa phản ánh hết chất lượng tín dụng của một ngân hàng. Bởi vì bên cạnh những ngân hàng c được tỷ lệ nợ quá hạn hợp l do đ thực hiện tốt các khâu trong qui trình tín dụng, còn c những ngân hàng c được tỷ lệ nợ quá hạn thấp thông qua việc cho vay đảo nợ, không chuyển nợ quá hạn theo đúng qui định,…
Từ bảng số liệu trên ta thấy phân loại theo nh m nợ hiện tại của Chi nhánh Hà Thành hiện đang chiếm tỷ trọng nhiều nhất là nợ đủ tiêu chuẩn ( nh m 1) tăng theo dư nợ cho vay của ngân hàng từ 233,571 tỷ đồng năm 2013 đến 498,39 tỷ đồng năm 2016 ; Nợ cần chú ( nh m 2) cũng tăng từ 8,92 tỷ đồng lên tới 13,46 tỷ đồng năm 2016. Nợ c khả năng mất vốn còn cao do còn lại hậu quả từ những năm khủng hoảng 2012 nhưng c xu hướng giảm từ 4,9 tỷ đồng ( chiếm 1,96%) năm 2013 xuống 3,34 tỷ đồng ( 0,64 %) năm 2016 .
Bảng 3.10 : Tỷ lệ nợ cá nhân theo phân nhóm nợ
Chỉ số Năm 2014 Năm 2015 Năm 2016 Năm 2017
Tỷ lệ nợ cần chú 2,84% 2,88% 2,58% 2,01% Tỷ lệ dưới tiêu chuẩn 0,79% 0,59% 0,31% 0,52% Tỷ lệ nợ nghi ngờ nh m 4 0,38% 0,40% 0,11% 0,15% Tỷ lệ nợ c khả năng mất
vốn nh m 5 1,54% 0,79% 0,64% 0,39%
( Nguồn:Báo cáo tài chính của ACB-CN Hà Thành năm 2014-2017)
Tỷ lệ quá hạn qua các năm giữ ở mức chấp nhận được đ là đều < 5% ; Ta thấy tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ qua các năm c xu hướng giảm. Tỷ lệ nợ cần chú từ 2,84% năm 2014 giảm xuống 2,01% năm 2017 ; Các nh m nợ khác cũng giảm xuống cho thấy đây là dấu hiệu tốt khi chất lượng các khoản vay ngày càng tăng lên nhưng nhìn chung tốc độ tăng còn thấp.
3.2. Thực trạng chất lƣợng tín dụng cá nhân tại ACB – Chi nhánh Hà Thành
3.2.1. Chất lượng tín dụng cá nhân theo chỉ tiêu nợ xấu
Nhìn vào bảng số liệu năm 2014 tỷ lệ nợ quá hạn từ nh m 2-5 của cho vay khách hàng cá nhân ở mức cao 2,9% tư ng ứng mức 5,28 tỷ đồng do đây là các khoản vay từ những năm trước khủng hoảng và đang c xu hướng giảm dần , năm 2015 là 2,55% đến năm 2017 còn 2,09% tư ng ứng với mức nợ quá hạn là 8,36 tỷ đồng. Chỉ tiêu này c xu hướng giảm tuy nhiên tỷ lệ chiếm trên 2% vẫn là ở mức cao cũng đặt ra câu hỏi về chất lượng tín dụng cá nhân tại ACB.
Tỷ lệ nợ xấu là nợ nh m 3-5 của cho vay cá nhân năm 2014 chiếm 1,37% tư ng ứng với 2,64% đến năm 2017 giảm còn 1,26% tư ng ứng mức 5,04% tỷ lệ này c xu hướng giảm do việc giải quyết các khoản nợ xấu c tồn đọng ở làng nghề trong các năm trước đ tuy nhiên để giảm tỷ lệ này xuống ACB cũng cần c những chính sách thu hồi nợ tốt h n.
Bảng 3.11: Tỷ lệ nợ quá hạn cá nhân của ACB – CN Hà Thành từ năm 2014-2017
Đơn vị : tỷ đồng Năm Chỉ tiêu 2014 2015 2016 2017 Dƣ nợ Tỷ lệ /dƣ nợ Dƣ nợ Tỷ lệ / dƣ nợ Dƣ nợ Tỷ lệ / dƣ nợ Dƣ nợ Tỷ lệ /dƣ nợ Dư nợ cá nhân 192,40 100 271,18 100 360,18 100 400 100 Nợ nh m 2-5
của cho vay cá
nhân 5,28
2,9
6,92 2,55 8,07 2,24 8,36 2,09 Nợ nh m 3-5
của cho vay cá
nhân 2,64 1,37 3,72 1,37 4,61 1,28 5,04 1,26
3.2.2. Chỉ tiêu nợ xấu cá nhân theo cơ cấu kỳ hạn
Bảng 3.12: Nợ xấu của cho vay cá nhân năm 2016-2017 theo kỳ hạn
Đơn vị tính: tỷ đồng
Năm 2014 2015 2016 2017
Kỳ
hạn Tỷ lệ nợ quá hạn nợ xấu Tỷ lệ Tỷ lệ nợ quá hạn Tỷ lệ nợ xấu
Tỷ lệ nợ quá hạn Tỷ lệ nợ xấu Tỷ lệ nợ quá hạn Tỷ lệ nợ xấu Ngắn hạn 0,50% 0,25% 0,49% 0,18% 0,42% 0,12% 0,47% 0,21% Trung hạn 0,86% 0,30% 0,82% 0,26% 0,81% 0,32% 0,76% 0,40% Dài hạn 1,54% 0,82% 1,24% 0,93% 1,01% 0,84% 0,86% 0,65% Tổng cộng 2,90% 1,37% 2,55% 1,37% 2,24% 1,28% 2,09% 1,26%
( Nguồn:Báo cáo tài chính của ACB-CN Hà Thành năm 2014-2017)
Qua bảng c thể nhận thấy nợ quá hạn và nợ xấu chủ yếu ở những khoản vay trung và vay dài hạn trong năm 2016 và 2017. Năm 2016 tỷ lệ nợ quá hạn đối với kỳ hạn ngắn hạn là 0,42% và giảm về mức 0,47% , tỷ lệ nợ xấu đối với kỳ hạn dài hạn ở mức 0,65% năm 2017. ối với kỳ hạn là dài hạn luôn chiếm tỷ lệ nợ xấu cao nên ACB cần cân đối với khoản vay với kỳ hạn dài để giảm rủi ro khả năng không trả được nợ trong dài hạn .
3.2.3. Đánh giá chất lượng tín dụng theo các chỉ tiêu định lượng khác
Số lượng khách hàng tín dụng cá nhân
Số lượng khách hàng cá nhân tăng lên khi chính sách vay vốn, sản phẩm hấp dẫn khách hàng hay chính là do chất lượng phục vụ khách hàng uy tín ngân hàng tốt mới thu hút được thêm khách hàng . Với định hướng phát triển khách hàng mới k m theo phát triền về các dịch vụ khác của chi nhánh đ thực hiện nhiều chư ng trình thu hút thêm khách hàng .
Bảng 3.13 : Số lƣợng khách hàng cá nhân
Đơn vị : người
Chỉ tiêu 2014 2015 2016 2017
Số lượng KHCN 79 105 140 182
( Nguồn:Báo cáo tài chính của ACB-CN Hà Thành năm 2014-2017)
Số lượng khách hang cá nhân tăng từ 79 người năm 2014 lên 182 người năm 2017, quy mô mỗi khoản vay thường nhỏ trung bình là 2 tỷ đồng, cho thấy các sản phẩm tín dụng của ACB c thu hút các khách hàng cá nhân tuy nhiên ACB chi nhánh Hà Thành cũng cần cải thiện chất lượng các sản phẩm dịch vụ, tín dụng đê thu hút thêm các khách hàng.
Tốc độ tăng trưởng tín dụng cá nhân
Tăng trưởng tín dụng hàng năm hiện nay chịu sự giới hạn của Ngân hàng nhà nước do đ theo năng lực vốn của mình mỗi ngân hàng sẽ c giới hạn mức cho vay khác nhau. Tại ACB cũng sẽ cân bằng với toàn hệ thống để giao chỉ tiêu cho từng chi nhánh .
Hình 3.3: Tốc độ tăng trƣởng tín dụng cá nhân 2014-2017
( Nguồn:Báo cáo tài chính của ACB-CN Hà Thành năm 2014-2017)
Ta thấy năm 2015 tốc độ tăng trưởng cho vay khách hàng cá nhân là 41% so với năm 2014, thì đến năm 2017 tăng trưởng 11% so với năm 2016. Tốc độ tăng trưởng tín dụng tăng cao trong các năm trước nhưng c xu hướng giảm đi đến năm
2017 còn 11% đây là mức tăng hợp l do các năm gần đây Ngân hang quy định mức tăng trưởng tín dụng của các ngân hàng ở mức khoảng 15%.
Hiệu suất sử dụng vốn cho vay cá nhân
ây là chỉ số phản ánh kết quả sử dụng nguồn vốn để đầu tư của ngân hàng thư ng mại. Nếu hệ số này thấp sẽ không tốt phản ánh ngân hàng đang ứ đọng vốn, làm tăng chi phí vốn. Ngược lại chỉ số này quá cao chứng tỏ doanh số cho vay tăng quá nhanh , điều này gây rủi ro quá lớn cho ngân hàng.
Bảng 3.14: Hiệu suất sử dụng vốn cho vay cá nhân
Đơn vị : tỷ đồng Chỉ tiêu Năm 2014 Năm 2015 Năm 2016 Năm 2017 Huy động vốn 515 607 728 845 Dư nợ cho vay cá nhân 192,4 271,18 360,2 400 Hiệu suất sử dụng vốn 37,36% 44,68% 49,48% 47,34%
( Nguồn:Báo cáo tài chính của ACB-CN Hà Thành năm 2014-2017)
Năm 2014 đến năm 2017 hiệu suất sử dụng vốn được tính bằng tổng dư nợ cho vay trên tổng nguồn vốn huy động chung được và duy trì ở quanh mức 71%, đây là chỉ số khá hợp l tuy c h i cao và gây rủi ro cho ngân hàng. Riêng với hiệu suất sử dụng vốn cá nhân từ 37% tới 50% .Chứng tỏ hiệu quả hoạt động cho vay và huy động vốn tại chi nhánh ở mức tư ng đối hiệu quả, tuy nhiện nhìn vào chỉ số cần thấy chi nhánh cần đẩy nhanh hoạt động huy động vốn để tăng thêm hiệu quả cho hoạt động kinh doanh.Tuy nhiên thực chất hoạt động của các chi nhánh ACB hiện nay là hoạt động chuyển giao vốn nội bộ, các chi nhánh khi huy động được sẽ bán vốn lại cho hội sở và khi cho vay sẽ mua lại vốn của hội sở với kỳ hạn ph hợp đây là biện pháp của ACB trong việc nâng cao hiệu quả sử dụng vốn kịp thời đưa ra những giải pháp cân đối nguồn vốn giảm thiểu rủi ro.
Chỉ tiêu lợi nhuận tín dụng cá nhân
Hoạt động tín dụng c đem lại hiệu quả hay không thể hiện ở việc lợi nhuận đem lại cho ngân hàng là bao nhiêu thông qua các chỉ tiêu về lợi nhuận :