CHƢƠNG 2 : PHƢƠNG PHÁP VÀ THIẾT KẾ NGHIÊN CỨU
3.2 Thực trạng hoạt động kinh doanh
3.2.1 Huy động vốn
Maritime Bank có sản phẩm đa dạng, phù hợp với nhu cầu của dân cƣ và tổ chức tín dụng, cả bằng ngoại ngoại tệ và nội tệ và tập trung huy động vốn từ 02 thị trƣờng: tổ chức kinh tế và dân cƣ và các tổ chức tín dụng và các định chế tài chính.
Từ một ngân hàng khu biệt trong lĩnh vực hàng hải, nay Maritime Bank đã trở thành nhà băng phục vụ mọi đối tƣợng và chú trọng mảng bán lẻ, đầu tƣ mạnh cho công nghệ. Là ngân hàng cổ phần với cổ đông sáng lập, cổ đông lớn là các Tổng công ty và Tập đoàn kinh tế mạnh của Việt Nam (Tập đoàn bƣu chính viễn thông Việt Nam, v.v.) đã tạo điều kiện thuận lợi cho Maritime Bank trong việc hoạt động huy động vốn, đặc biệt là từ khu vực dân cƣ và tổ chức kinh tế.
Bảng 3.1: Tốc độ tăng trƣởng huy động vốn của Maritime Bank Đơn vị tính: Tỷ đồng Hạng mục 2012 2013 2014 % tăng 2012-2013 % tăng 2013-2014
Tiền gửi của KH 59.586 65.491 63.218 11,83 -3,5
Tiền gửi của TCTD 30.234 24.397 25.495 -19 5 Giấy tờ có giá 2.295 2.795 3.655 21 30.7 Nợ CP và NHNN 5.329 644 42 -93 -88 Tổng vốn huy động 97.444 93.327 92.410 -4.22 -0.98
(Nguồn: BCTC hợp nhất kiểm toán năm 2012- 2014 của Maritime Bank)
Biểu đồ 3.1: Tình hình huy động vốn của Maritime Bank
(Nguồn: BCTC hợp nhất kiểm toán năm 2012- 2014 của Maritime Bank)
Qua bảng 3.1 cho thấy nguồn vốn huy động của Maritime Bank trong 3 năm qua có xu hƣớng giảm nhẹ. Trong đó tiền gửi của khách hàng chiếm tỷ trọng cao nhất và có xu hƣớng tăng, giảm qua các năm.
Trong năm 2013, tiền gửi khách hàng tăng 5.905 tỷ đồng, tƣơng đƣơng tăng 11,83% so với năm trƣớc. Số khách hàng cá nhân năm 2013 cũng tăng khoảng 9.54%. Điều đó thể hiện rằng Maritime Bank đã có những bƣớc điều chỉnh về huy động vốn khá thành công trong năm 2013. Đây là điều đáng khích lệ trong bối cảnh năm 2013 khi nền kinh tế có dấu hiệu chững lại với hàng loạt sự kiện nhƣ lạm phát
cao, giá vàng liên tiếp đạt kỉ lục…khiến cho nguồn vốn huy động từ dân cƣ, tổ chức kinh tế suy giảm tại nhiều ngân hàng khác. Có đƣợc kết quả trên là do ban lãnh đạo và các phòng ban đã kịp thời đƣa ra những chính sách về lãi suất huy động, loại hình huy động phù hợp với từng thời kỳ, cùng với việc hoàn thiện phong cách phục chu đáo, áp dụng công nghệ hiện đại vào giao dịch. Thay vì chỉ tập trung cạnh tranh về giá, Maritime Bank đã chú trọng tạo nên “sự khác biệt hóa” về các dịch vụ cung ứng. Bên cạnh đó thì chất lƣợng dịch vụ cũng góp phần quan trọng vào việc huy động tiền gửi từ dân cƣ và các tổ chức kinh tế. Tuy vậy sang đến năm 2014 tiền gửi khách hàng lại giảm nhẹ 3.5%, đạt 63.218 tỷ đồng. Con số huy động này chỉ đạt 95% so với kế hoạch đề rađầu năm. Lý do là “mặt bằng lãi suất năm 2014 giảm
khoảng 1,5%-2% so với cuối năm 2013” (NHNN. Báo cáo Chính phủ về tình hình
kinh tế xã hội năm 2014 và nhiệm vụ năm 2015 Kỳ họp thứ 8, Quốc hội khóa XIII). Lãi suất huy động của năm 2014 giảm khiến khách hàng có những sự lựa chọn khác đầu tƣ nguồn tiền nhàn rỗi ngoài gửi tiền tại các ngân hàng nói chung và Maritime Bank nói riêng. Nhìn chung đây là sự giảm nhẹ về huy động vốn tuy nhiên cũng cần lƣu ý để có những điều chỉnh huy động phù hợp và ổn định hơn cho Maritime Bank.
Chiếm tỷ trọng thứ hai trong tổng vốn huy động, tiền gửi và vay của tổ chức tín dụng giảm tới 19% trong năm 2013 so với năm 2012 thì đến năm 2014 đã phần nào khôi phục đƣợc khi tăng thêm khoảng 1.098 tỷ đồng, tƣơng đƣơng tăng 5% so với năm 2013. Đây là tiền mà các tổ chức tín dụng gửi không kỳ hạn nhằm tăng cƣờng tính thanh khoản của các tổ chức tín dụng và đem lại một phần lợi nhuận cho các tổ chức tín dụng đó. Nguyên nhân của sự tăng giảm này là vào năm 2013, kinh tế gặp khó khăn, hoạt động của các tổ chức tín dụng cũng vì thế mà bị ảnh hƣởng. Sang năm 2014, cơ cấu nguồn vốn của các tổ chức tín dụng dịch chuyển theo hƣớng ổn định hơn, tỷ lệ an toàn vốn tăng so với năm trƣớc và kết quả kinh doanh tăng, khiến tiền gửi cho đối tƣợng này cũng tăng trong năm này (Tạp chí cộng sản, 2015. Thành công trong điều hành chính sách tiền tệ năm 2014, quan điểm và dự báo năm 2015)
Giấy tờ có giá tuy chiếm tỷ trọng không cao trong huy động vốn nhƣng cũng đã tăng dần về tỷ trọng cũng nhƣ mức độ tăng trƣởng qua các năm 2012-2014 đạt ở
mức cao. Nợ CP và NHNN giảm mạnh 93% và 88% so với các năm trƣớc cũng là một nguyên nhân khiến tổng huy động vốn của năm 2014 và 2013 lần lƣợt giảm so với năm trƣớc.
Cụ thể về mặt tỷ trọng huy động vốn trong từng năm: huy động vốn giữ vững chiến lƣợc tập trung vào thị trƣờng tổ chức kinh tế và dân cƣ (chiếm 64%, 70% và 68% trong lần lƣợt các năm từ 2012 đến 2014). Khối lƣợng huy động vốn từ tiền gửi và cho vay của TCTD giảm dần và chiếm tỉ trọng 32%, 27% và 26% trong lần lƣợt các năm từ 2012 đến 2014. Đây là sự thay đổi từ chiến lƣợc của Maritime Bank tập trung thu hút vốn nhàn rỗi từ tổ chức kinh tế và dân cƣ.
Về cấu trúc tiền gửi của khách hàng phân tích theo đối tƣợng khách hàng đƣợc thể hiện qua bảng và biểu đồ sau:
Bảng 3.2: Tiền gửi của khách hàng theo đối tƣợng khách hàng
Đơn vị tính: Tỷ đồng Chỉ tiêu 2012 2013 2014 Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) - Cá nhân 33.432 54 36.977 54,15 35.554 56,24 - TCKT 26.154 46 28.272 45 27.057 42,80 - Khác - 0 243 0,85 607 0,96 Tổng huy động 59.586 100 65.491 100 63.218 100
Biểu đồ 3.2: Tiền gửi của khách hàng theo đối tƣợng khách hàng
(Nguồn: BCTN năm 2012- 2014 của Maritime Bank)
Trong 3 năm 2012-2014, đối tƣợng gửi tiền là khách hàng cá nhân chiếm tỷ trọng lớn nhất và hơn 50% tổng vốn huy động. Điều này thể hiện những chính sách thúc đẩy huy động vốn của Maritime Bank với khu vực dân cƣ đã có hiệu quả. Ngân hàng đã tích cực không ngừng đổi mới và đƣa ra các gói sản phẩm hấp dẫn thu hút khách hàng nhƣ: Huy động tiền gửi tiết kiệm Tích tài phát lộc, Ong vàng tích lũy, Tiết kiệm măng non…. Cùng với đó, Maritime Bank cũng chú trọng triển khai các dịch vụ gia tăng, tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng trong giao dịch thƣờng nhật nhƣ dịch vụ giao dịch qua email/ Internet banking sử dụng chữ ký số... góp phần nâng cao dịch vụ thu hút khách hàng cá nhân. Đối với huy động từ các tổ chức kinh tế, nguồn vốn huy động tăng thêm 2.118 tỷ đồng lên 28.272 tỷ đồng vào năm 2013 so với năm 2012 nhƣng sang đến năm 2014 lại giảm 1.215 tỷ đồng. Điều này cho thấy Maritime Bank cần phải tích cực hơn nữa trong các chính sách thu hút vốn đối với các doanh nghiệp. Loại tiền gửi khác nhƣ tiền gửi vốn chuyên dụng và tiền ký quỹ chiếm tỷ trọng không đáng kể dƣới 1%.
Cấu trúc tiền gửi của khách hàng, phân tích theo kỳ hạn gửi của Maritime Bank đƣợc thể hiện qua biểu đồ sau:
Bảng 3.3: Tiền gửi của khách hàng theo kỳ hạn
Chỉ tiêu 2012 2013 2014 Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) - Không kỳ hạn 10.398 17,45 12.332 18,83 13.023 20,6 - Kỳ hạn dƣới 12 tháng 33.163 55,66 33.777 51.58 29.866 47,24 - Kỳ hạn trên 12 tháng 16.026 26,89 19.382 29.59 20.329 32,16
(Nguồn: BCTN năm 2012- 2014 của Maritime Bank)
Biểu đồ 3.3: Tiền gửi của khách hàng theo kỳ hạn
(Nguồn: BCTN năm 2012- 2014 của Maritime Bank)
Trong cơ cấu vốn huy động, đứng thứ nhất là khoản tiền gửi có kỳ hạn dƣới 12 tháng và có xu hƣớng giảm dần tỷ trọng qua các năm. Năm 2012 tiêu chí này chiếm tỷ trọng 55,66% nhƣng sang đến năm 2013 tiêu chí này chiếm khoảng 51.58% tổng huy động. Sang năm 2014 tỷ trọng tiếp tục giảm, và đạt đƣợc 29.866 tỷ đồng, tỷ trọng tƣơng ứng là 45.03%, giảm 3.911 tỷ đồng so với năm trƣớc.
Đứng thứ hai là tiền gửi có kỳ hạn trên 12 tháng và có xu hƣớng tăng dần về cả số lƣợng và tỷ trọng qua các năm. Cụ thể, năm 2012 tiền gửi có kỳ hạn trên 12 tháng mới chỉ đạt là 16.026 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng là 26,89%, nhƣng sang đến năm 2014 loại tiền gửi này đã đạt 20.329 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 32.16%. Đây là nguồn
vốn dài hạn của Maritime Bank. Vì vậy tỷ trọng cơ cấu tiền gửi có kỳ hạn trên 12 tháng tăng là tín hiệu tốt cho ngân hàng. Maritime Bank cần tiếp tục chú trọng tăng tỷ trọng của loại tiền gửi này vì cho vay Ngân hàng chủ yếu là cho vay doanh nghiệp, yêu cầu nguồn vốn trung và dài hạn cao.
Cuối cùng đối với tiền gửi không kỳ hạn, Maritime Bank cũng đạt đƣợc những bƣớc dịch chuyển nhất định trong việc tăng dần tỷ trọng của loại tiền gửi này qua 3 năm 2012-20114. Đây là khoản tiền gửi chủ yếu của các tổ chức tín dụng và của khách hàng gửi với mục đích để thanh toán. Ngân hàng chuyển dịch cơ cấu vốn theo hƣớng tăng trƣởng nguồn không kỳ hạn từ các tổ chức kinh tế và dân cƣ với tỉ trọng 20,6% vào năm 2014 đã góp phần giúp giảm chi phí do lãi suất đầu vào của Maritime Bank. 3.2.2 Tình hình sử dụng vốn Bảng 3.4: Tình hình tổng dƣ nợ Maritime Bank Đơn vị tính: Tỷ đồng Khoản mục Năm 2013/2012 2014/2013 2012 2013 2014 +/- % +/- % Tổng dƣ nợ 42.428 45.910 39.352 3.482 8,2 -6.558 -14,28 Trong đó: Dƣ nợ cho vay KH 28.943 27.409 23.509 -1.534 -5,30 -3900 -14,22
(Nguồn: BCTC hợp nhất kiểm toán năm 2012-2014 của Maritime Bank)
Dƣ nợ tín dụng bao gồm cho vay các tổ chức kinh tế và cá nhân, cam kết bảo lãnh và đầu tƣ trái phiếu. Năm 2013 tổng dƣ nợ tăng 8,2% so với năm 2012, tuy nhiên chỉ đạt 96,63% so với kế hoạch đầu năm. Tuy chƣa đạt đƣợc nhƣ kế hoạch nhƣng nhìn chung dƣ nợ vẫn cao hơn năm 2012. Đến năm 2014 thì tổng dƣ nợ tín dụng giảm mạnh 14,28% và chỉ đạt 76.1% so với kế hoạch đầu năm 2014 đặt ra.
Tình hình tổng dƣ nợ cho vay của Maritime Bank năm 2012-2014 đƣợc thể hiện qua biểu đồ sau:
Biểu đồ 3.4: Tình hình dƣ nợ cho vay của Maritime Bank
(Nguồn: BCTC hợp nhất kiểm toán năm 2012- 2014 của Maritime Bank)
Dƣ nợ cho vay của Ngân hàng giảm trong 3 năm liên tiếp. Trong năm 2013, dƣ nợ cho vay các tổ chức kinh tế và cá nhân là 27.409 tỷ đồng, lại giảm và chỉ bằng 94,7% so với năm 2012. Nguyên nhân dƣ nợ giảm là do tình hình khó khăn chung của nền kinh tế nên các doanh nghiệp kinh doanh chịu nhiều ảnh hƣởng, sản xuất đình trệ, thị trƣờng tiếu thụ kém đồng thời thực hiện chủ trƣơng của NHNN về các tổ chức tín dụng tích cực xử lý nợ xấu nên Maritime Bank đã thực hiện bán một số khoản nợ.
Sang năm 2014 tổng dƣ nợ tiếp tục giảm mạnh 14,22% so với năm 2013. Thực hiện việc thắt chặt quản lý nợ xấu của NHNN, phù hợp với định hƣớng phát triển tín dụng trên nguyên tắc có chọn lọc và hiệu quả, đồng thời tập trung nâng cao chất lƣợng của danh mục sẵn có. Nhờ vậy, trong bối cảnh nền kinh tế khó khăn, các ngân hàng đối mặt với nguy cơ nợ xấu cao, Maritime Bank vẫn kiểm soát đƣợc tỷ lệ nợ xấu ở mức 2,61% (2014).
Bảng 3.5: Dƣ nợ cho vay theo kỳ hạn Đơn vị tính: Tỷ đồng Chỉ tiêu cho vay 2012 2013 2014 Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) - Ngắn hạn 10.409 35,97 10.612 38,72 8.797 37,42 - Trung hạn 6.916 23,90 6.145 22,42 5.017 21,34 - Dài hạn 11.616 40,14 10.650 38,86 9.695 41,24 Tổng dƣ nợ 28.943 100 27.409 100 23.509 100
(Nguồn: BCTC hợp nhất kiểm toán năm 2012-2014 của Maritime Bank)
Dƣ nợ cho vay vốn của Maritime Bank trong thời gian trung và dài hạn vẫn chiếm ƣu thế, đạt lần lƣợt 64.04%, 61.28% và 62.58% vào các năm 2012, 2013 và 2014. Năm 2013 dƣ nợ ngắn hạn có tăng nhẹ so với năm trƣớc. Nguyên nhân do nhu cầu vốn ngắn hạn của doanh nghiệp có tăng nhằm rút ngắn thời gian để giảm thiểu rủi ro. Thị trƣờng biến động mạnh nên các doanh nghiệp tận dụng quay vòng vốn tín dụng tối đa, nhiều các phƣơng án kinh doanh trong năm này theo hƣớng “đánh nhanh rút gọn”, tránh rủi ro kinh doanh với những dự án lớn. Đến năm 2014, tỷ trọng cho vay trung và dài hạn tăng do tình hình kinh tế đang từng bƣớc cải thiện, một số lĩnh vực đang trở lại sản xuất, điển hình nhƣ lĩnh vực công nghiệp chế biến và chế tạo (NHNN. Báo cáo Chính phủ về tình hình kinh tế xã hội năm 2014 và nhiệm vụ năm 2015 Kỳ họp thứ 8, Quốc hội khóa XIII).
Dƣ nợ trung dài hạn ở Maritime Bank chiếm tỷ trọng lớn là do cho vay doanh nghiệp tại Maritime Bank chiếm tỷ trọng chủ yếu trong hoạt động tín dụng của ngân hàng. Dƣ nợ tín dụng trung dài hạn trong giai đoạn 2012-2014 có phần tăng so với dƣ nợ ngắn hạn sẽ góp phần đem lại lợi nhuận cao cho Maritime Bank trong các năm tiếp theo. Ƣu điểm của các khoản tín dụng trung và dài hạn so với tín dụng ngắn hạn là thu nhập cao hơn, vì các NHTM thƣờng áp dụng mức lãi suất cao hơn đối với những khoản vay trung, dài hạn. Nhƣng thời hạn của khoản vay càng dài thì lại càng có nhiều khả năng và biến cố có thể xảy ra nằm ngoài khả năng dự
tính của ngân hàng, vì thế các khoản vay luôn có độ rủi ro cao hơn. Tuy vậy trong cơ cấu nguồn vốn huy động của Maritime Bank huy động trung dài hạn chiếm chƣa đáp ứng đƣợc nhu cầu cho vay theo tỷ trọng dƣ nợ trung dài hạn của ngân hàng. Do vậy, việc Maritime Bank đã sử dụng nhiều nguồn ngắn hạn để cho vay các khoản trung và dài hạn, điều này sẽ làm mất cân đối về kỳ hạn của bên tài sản và nguồn vốn, do đó sẽ tiềm ẩn rủi ro về thanh khoản và làm giảm chất lƣợng tín dụng của ngân hàng.
- Dƣ nợ cho vay theo loại tiền tệ:
Bảng 3.6: Dƣ nợ cho vay theo loại tiền tệ
Đơn vị tính: Tỷ đồng
Chỉ tiêu cho vay
2012 2013 2014 Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) - Dƣ nợ nội tệ 22.887 79,08 23.023 84 20.307 86,38 - Dƣ nợ ngoại tệ 6.056 20,92 4.386 16 3.202 13,62 Tổng dƣ nợ 28.943 100 27.409 100 23.509 100
(Nguồn: BCTC hợp nhất kiểm toán năm 2012- 2014 của Maritime Bank)
Bảng dƣ nợ cho vay xét theo loại tiền tệ cho thấy cho vay bằng VNĐ chiếm tỷ trọng lớn và tiếp tục gia tăng trong 3 năm 2012-2014. Sự gia tăng tỷ trọng cho vay bằng VNĐ qua cả 3 năm 2012-2014 thể hiện sự chuyển dịch dƣ nợ của khách hàng vay bằng ngoại tệ (mà chủ yếu là USD) qua vay VNĐ dẫn đến kết quả này.
Năm 2012 dƣ nợ ngoại tệ là 6.056 tỷ đồng nhƣng sang năm 2013 đã giảm tới 38,08% còn 4.386 tỷ đồng. Nguyên nhân là năm 2013, do định hƣớng của NHNN về việc chuyển dần quan hệ vay - gửi sang mua - bán ngoại tệ đối với khách hàng, hạn chế doanh nghiệp vay ngoại tệ. Đến năm 2014 dƣ nợ ngoại tệ còn 3.202 tỷ đồng, tiếp tục giảm nhẹ so với năm 2013 và giảm tỷ trọng so với vay nội tệ. Trong năm 2014, lãi suất cho vay bằng USD ở Maritime Bank nói riêng và các NHTM nói chung khoảng 3-6% đối với vay ngắn hạn và 5-7% đối với vay trung dài hạn. Trong khi đó, lãi suất tiền gửi USD chỉ dao động dƣới mức 1%. Và nhƣ vậy,
khoảng chênh giữa lãi suất huy động và cho vay bằng đồng USD là khá lớn. Nguyên nhân là do chủ trƣơng “tiếp tục giảm thiểu các giao dịch vay và cho vay