Chương 1 : Tổng quan về tín dụng và hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ
2.1.3. Sử dụng kết quả chấm điểm xếp hạng tín dụng
Hệ thống XHTD nội bộ của Agribank được xây dựng nhằm sử dụng cho phân loại nợ, trích lập dự phòng rủi ro tín dụng và phục vụ quản lý tín dụng trong toàn hệ thống Agribank. Kết quả xếp hạng khách hàng sẽ là căn cứ để Agribank thực hiện phân loại nợ theo Điều 7 Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cũng như tiến tới thực hiện phân loại nợ, trích lập dự phòng rủi ro tín dụng và lập báo cáo tài chính theo chuẩn mực báo cáo tài chính quốc tế, một điều kiện cần thiết để Agribank hội nhập với kinh tế quốc tế. Bên cạnh đó hệ thống xếp hạng khách hàng còn là một công cụ để phục vụ cho công tác quản lý đối với từng chi nhánh và trụ sở chính Agribank nhằm giảm thiểu rủi ro trong hoạt động tín dụng:
- Quản lý tín dụng toàn hệ thống: hệ thống xếp hạng khách hàng sẽ giúp cho Agribank Lâm Đồng đánh giá chất lượng của toàn bộ danh mục tín dụng; xác định một cách hợp lý, chính xác tổn thất tín dụng theo từng dòng sản phẩm hoặc lĩnh vực hay ngành kinh tế; phân tích được rủi ro và lợi nhuận của các dòng sản phẩm. Đây là điều kiện quan trọng để phát triển chiến lược marketing nhằm hướng tới các khách hàng có ít rủi ro hơn để có thể xây dựng danh mục tín dụng có chất lượng cao.
- Quản lý tín dụng tại chi nhánh: Kết quả xếp hạng khách hàng được sử dụng làm một trong các căn cứ quan trọng để đưa ra quyết định tín dụng. Đây là giai đoạn
xem xét đánh giá rủi ro tín dụng từ các đơn xin vay để từ đó xác định hạn mức tín dụng, thời hạn, lãi suất, biện pháp bảo đảm tiền vay, phê duyệt hay không phê duyệt. Sau khi quyết định cho vay, kết quả xếp hạng khách hàng sẽ là một căn cứ để giám sát và đánh giá khách hàng tín dụng khi khoản tín dụng đang còn dư nợ; hạng khách hàng cho phép chi nhánh lường trước những dấu hiệu cho thấy khoản vay đang có chất lượng xấu đi và có những biện pháp đối phó kịp thời. Ngoài ra, kết quả xếp hạng khách hàng còn góp phần đo lường được hợp lý mức độ rủi ro của danh mục tín dụng tại chi nhánh, do đó sẽ là cơ sở để kiểm soát rủi ro tín dụng đạt hiệu quả hơn.
Với những mục tiêu đã đề ra, sau khi áp dụng hệ thống xếp hạng khách hàng, Agribank Lâm Đồng đã và đang sử dụng kết quả xếp hạng khách hàng vào hầu hết các bước trong quy trình cấp tín dụng, cụ thể như sau:
- Phân loại nợ: từ tháng 3/2012 Agribank Lâm Đồng đã sử dụng kết quả chấm điểm, xếp hạng khách hàng để thực hiện phân loại nợ, trích lập dự phòng rủi ro tín dụng đối với các khoản cấp tín dụng của khách hàng là tổ chức kinh tế, đến tháng tháng 9/2012 áp dụng cho các khách hàng cá nhân có dư nợ từ 500 triệu đồng trở lên và sau 12 tháng sẽ thực hiện phân loại nợ theo kết quả xếp hạng khách hàng đối với tất cả các khách hàng trong toàn hệ thống.
Bảng 2.1: Phân loại nợ dựa trên kết quả XHTD của Agribank Lâm Đồng
Xếp hạng Nhóm nợ AAA Nhóm 1 AA A BBB Nhóm 2 BB B Nhóm 3 CCC CC Nhóm 4 C
D Nhóm 5
Nguồn: Quy định về phân loại nợ của Agribank
- Sử dụng trong xem xét biện pháp bảo đảm tiền vay đối với khách hàng: đối với khách hàng được xếp hạng AAA, AA, A và không có nợ xấu tại Agribank, các TCTD khác sẽ được xem xét cho vay không có bảo đảm bằng tài sản một phần hoặc 100% khoản vay.
- Chính sách cấp tín dụng: Đối với các khách hàng xếp loại B, CCC, CC, C, D Agribank Lâm Đồng sẽ không cấp tín dụng mới và sẽ giảm dần dư nợ đối với khách hàng đang có số dư cấp tín dụng. Mọi trường hợp tăng dư nợ đều phải có phương án sản xuất kinh doanh, dự án đầu tư cụ thể, khả thi, có khả năng trả nợ và được Hội đồng thành viên hoặc Tổng Giám đốc Agribank chấp thuận.
- Sử dụng trong phân cấp phán quyết cho các chi nhánh, phòng giao dịch trong hệ thống Agribank Lâm Đồng: tùy thuộc vào kết quả phân loại nợ chung của từng chi nhánh và hạng của từng khách hàng, trụ sở chính sẽ phân cấp mức quyết định cấp tín dụng cho giám đốc chi nhánh. Chi nhánh có tỷ lệ nợ xấu thấp và hạng khách hàng cao sẽ có thẩm quyền cấp tín dụng đối với khách hàng cao hơn chi nhánh có tỷ lệ nợ xấu cao, hạng khách hàng thấp. Việc phân cấp mức quyết định cấp tín dụng đối với các chi nhánh, phòng giao dịch trong hệ thống Agribank Lâm Đồng sẽ được thực hiện định kỳ hàng quý.