Đơn vị: Triệu đồng Dƣ nợ 2014 2015 2016 Chênh lệch Tƣơng
đối(%) Tuyệt đối
2015/ 2014
2016/
2015 2015/2014 2016/2015
4,021,990 4,058,850 4,580,400 0.916 12.85 36,860 521,550
Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh của Chi nhánh năm 2014-2016
Nhìn một cách tổng quan thì tình hình dƣ nợ của chi nhánh đã tăng qua các năm. Năm 2014, dƣ nợ đạt 4,021,990 triệu đồng, năm 2015 đạt 4,058,850 triệu đồng tăng 36,860 triệu đồng tƣơng ứng tăng 0,916% so với năm 2014, đặc biệt là năm 2016 thì số vốn vay của chi nhánh đã đạt tới mức 4,580,400
triệu đồng, tăng 521,550 triệu đồng, tƣơng ứng tăng 12,85% so với năm 2015 [13, tr 9], [14, tr 9], [15, tr 9]. Điều đó thể hiện bƣớc chuyển mình rõ rệt của chi nhánh trong việc mở rộng và tăng cƣờng hoạt động cho vay trên cơ sở nguồn vốn tự chủ của mình.
3.2. Thực trạng quản lý chất lƣợng tín dụng tại Agribank Chi nhánh Ninh Bình
3.2.1. Thực trạng quản lý chất lượng tín dụng tại Agribank Ninh Bình qua các khâu
3.2.1.1. Thực trạng xây dựng và thực hiện kế hoạch tín dụng
Là một chi nhánh cấp tỉnh, Agribank Ninh Bình có nhiệm vụ xây dựng kế hoạch tín dụng hàng năm để bảo vệ với Agribank Việt Nam. Quá trình đƣợc thực hiện nhƣ sau: Tháng 01 hàng năm, các chi cấp dƣới (chi nhánh cấp II) căn cứ vào kết quả hoạt động kinh doanh của mình của năm trƣớc và dự đoán tình hình kinh doanh năm tiếp theo, tổ chức điều tra kinh tế địa phƣơng để xây dựng các chỉ tiêu kế hoạch năm để bảo vệ với Giám đốc Chi nhánh Agribank.
Qua khảo sát, đánh giá kinh tế các địa phƣơng cho thấy: Bƣớc vào thực hiện kế hoạch năm 2014- 2016, tình hình kinh tế thế giới diễn biến phức tạp, giá một số mặt hàng là đầu vào quan trọng nhƣ điện, than, xăng dầu tăng mạnh; tỷ giá ngoại tệ tăng; lãi suất ngân hàng giữ ở mức cao, khả năng thanh khoản của các ngân hàng khó khăn, cùng với rét đậm, rét hại ở trong tỉnh kéo dài đã ảnh hƣởng bất lợi đến sản xuất, đầu tƣ xây dựng và đời sống nhân dân trên địa bàn tỉnh. Tình hình trên cho thấy: một mặt nhu cầu vốn cho phát triển kinh tế các địa phƣơng, vốn cho xây dựng nông thôn mới, vốn cho phát triển các khu công nghiệp trên địa bàn tỉnh rất lớn; nhƣng mặt khác, khả năng tăng trƣởng tín dụng của Ngân hàng không cao.
Theo báo cáo báo cáo kết quả kinh doanh của Chi nhánh năm 2014- 2016 của Agribank Ninh Bình chỉ tiêu tăng trƣởng tín dụng bình quân hàng
năm là 12%. Cùng với xây dựng các chỉ tiêu kế hoạch tín dụng, Chi nhánh xây dựng kế hoạch trích lập dự phòng và xử lý rủi ro tín dụng; thu hồi nợ đã xử lý rủi ro.
Kế hoạch trích lập và xử lý rủi ro tín dụng bao gồm: Kế hoạch trích lập dự phòng chung; Kế hoạch trích lập dự phòng cụ thể đến từng khách hàng.
Kế hoạch thu hồi nợ đã xử lý rủi ro. Chi nhánh chỉ đạo phân tích dƣ nợ rủi ro; phân tích thực trạng nợ đã XLRR đến từng khách hàng; nguyên nhân dẫn đến nợ XLRR, đánh giá khả năng thu hồi đến từng món nợ, nguồn để trả nợ, thời gian có nguồn thu ...; Xác định chỉ tiêu thu nợ rủi ro trong năm cho từng CBTD; Lập phƣơng án xử lý đến từng món nợ: xác định nguồn thu hồi và biện pháp xử lý cụ thể đối với từng khách hàng; lộ trình thực hiện các biện pháp xử lý nợ; việc bổ sung, củng cố hồ sơ tín dụng trong quá trình xử lý nợ; Giao kế hoạch và chỉ đạo thực hiện, chia ra tháng, quý, năm; theo dõi đôn đốc CBTD thực hiện các chỉ tiêu thu hồi nợ đã XLRR.
Ngay từ những ngày đầu tháng, quý, năm kế hoạch, bộ máy quản lý theo dõi diễn biến việc thực hiện các chỉ tiêu kế hoạch, đƣa ra các giải pháp chỉ đạo kịp thời. Căn cứ vào chỉ tiêu kế hoạch năm đã đƣợc phê duyệt để chia ra từng quý, giao chỉ tiêu kế hoạch cho từng cán bộ tín dụng và chỉ đạo tìm biện pháp thực hiện.
Chỉ tiêu tăng trƣởng dƣ nợ tập trung vào nhóm đối tƣợng: Doanh nghiệp, Hộ kinh doanh dịch vụ, hộ cho vay theo Nghị quyết liên tịch số 02, 03... nhóm khách hàng có nguy cơ rủi ro cao cần hạn chế đầu tƣ...
Các biện pháp chỉ đạo thực hiện bao gồm:
Biện pháp về hành chính: Thời gian chấp hành nội quy làm việc tại cơ quan, thời gian đi cơ sở để giải quyết công việc ...
Biện pháp về chuyên môn nghiệp vụ: Việc thực hiện quy trình nghiệp vụ, công tác tuyên truyền quảng cáo, giải thích, hƣớng dẫn khách hàng tiếp
cận, sử dụng các sản phẩm dịch vụ ngân hàng để thực hiện các chỉ tiêu kế hoạch đƣợc giao.
Các biện pháp chỉ đạo thực hiện đƣợc bàn bạc tại hội nghị triển khai chƣơng trình công tác tháng, quý và hội nghị giao ban định kỳ của phòng tín dụng để triển khai thực hiện.
Hàng năm, Agribank Ninh Bình xây dựng và thực hiện kế hoạch đổi địa bàn tín dụng trình Giám đốc ra quyết định đổi địa bàn vào quý 1 hàng năm.
Thời gian xây dựng kế hoạch đổi địa bàn tín dụng vào quý 4 năm báo cáo. Thời gian tổ chức thực hiện vào quý 1 năm kế hoạch (trừ trƣờng hợp đổi điểm đột xuất). Quyết định đổi địa bàn tín dụng đƣợc thông báo cho cấp ủy, chính quyền địa phƣơng, các cấp hội và tổ vay vốn trên địa bàn về CBTD mới phụ trách địa bàn xã.
3.2.1.2. Thực trạng xây dựng và thực hiện chính sách tín dụng
Giai đoạn 2014- 2016, trong bối cảnh nền kinh tế có nhiều khó khăn, Ngân hàng đã chủ động triển khai các giải pháp nhằm thực hiện mục tiêu phát triển kinh tế - xã hội do Chính phủ đề ra, góp phần đẩy nhanh quá trình tái cơ cấu nền kinh tế. Từ năm 2012, NHNN đã đƣa ra lộ trình giảm dần các mức lãi suất điều hành, làm cơ sở để các NHTM giảm lãi suất cho vay nhằm khơi thông dòng tín dụng. Đồng thời, chỉ đạo các NHTM tạo điều kiện thuận lợi để doanh nghiệp tiếp cận đƣợc nguồn vốn tín dụng, đồng thời bảo đảm chất lƣợng tín dụng, cơ cấu lại những khoản nợ vay có lãi suất cao trƣớc đây.
Ngày 09/06/2015, Chính phủ đã ban hành quyết định số 55/2015/NĐ-CP cho phép các TCTD cơ cấu lại thời hạn nợ và cho vay mới đối với các khách hàng vay thuộc đối tƣợng nông nghiệp nông thôn.
Thực hiện Nghị quyết số 48/2013/NQ-CP về phiên họp Chính phủ thƣờng kỳ tháng 3/2013, NHNN đã ban hành Thông tƣ số 11/2013/TT- NHNN quy định về cho vay, hỗ trợ nhà ở theo Nghị quyết số 02/NQ-CP và Nghị quyết số 48/NQ-CP.
Để mua nợ xấu của các TCTD và phân loại để chào bán ra thị trƣờng, NHNN đã ban hành các thông tƣ số 19/2013/TT-NHNN ngày 06/09/2013 và 08/2016/TT-NHNN ngày 16/06/2016 quy định về việc mua, bán và xử lý nợ xấu của Công ty quản lý tài sản của các tổ chức tín dụng Việt Nam (VAMC).
Trong những tháng đầu năm 2016, Agribank đã ban hành các chính sách tín dụng đối với một số ngành, lĩnh vực đặc thù nhƣ mô hình cánh đồng mẫu lớn, mô hình ứng dụng khoa học và công nghệ cao trong sản xuất nông nghiệp, mô hình chuỗi liên kết các sản phẩm nông nghiệp xuất khẩu, chƣơng trình liên kết 4 nhà trong lĩnh vực xây dựng và giao thông vận tải. Trong số này có chƣơng trình cho vay thí điểm phục vụ phát triển nông nghiệp đối với các mô hình liên kết, ứng dụng công nghệ cao trong sản xuất nông nghiệp theo chỉ đạo của Chính phủ tại Nghị quyết số 14/2014/NQ-CP. Việc triển khai chƣơng trình đƣợc coi là bƣớc đột phá trong định hƣớng đầu tƣvốn tín dụng cho sản xuất nông nghiệp, hƣớng sản xuất nông nghiệp sang sản xuất hàng hóa quy mô lớn, liên kết sản xuất kinh doanh theo chuỗi, gia tăng giá trị sản phẩm phục vụ tiêu dùng và xuất khẩu hiệu quả.
Thực hiện ý kiến chỉ đạo của Chính phủ và của NHNN, Agribank Ninh Bình đã đƣa ra nhiều chƣơng trình tín dụng hấp dẫn và đa dạng, chủ động tìm kiếm khách hàng tốt để cho vay.
3.2.1.3. Thực trạng thực hiện quy trình tín dụng
Quy trình tín dụng đƣợc Agribank Việt Nam quy định gồm 5 bƣớc:
Bước 1. Lập hồ sơ đề nghị. Bước 2. Phân tích tín dụng. Bước 3. Quyết định tín dụng. Bước 4. Giải ngân.
Theo quy trình tín dụng hiện nay tại Agribank, bắt đầu khi cán bộ tín dụng tiếp nhận hồ sơ khách hàng và kết thúc khi CBTD tất toán, thanh lý hợp đồng tín dụng.
Bước 1: CBTD tiếp nhận hồ sơ, yêu cầu vay vốn của hộ, Doanh
nghiệp. CBTD có trách nhiệm kiểm tra tính đầy đủ, hợp pháp, hợp lệ của hồ sơ vay vốn, pháp lý, đảm bảo tiền vay và yêu cầu khách hàng bổ sung đầy đủ
Bước 2: Sau khi đã nhận đủ hồ sơ, CBTD tiến hành thu thập, tổng hợp,
xác minh thông tin để thẩm định phƣơng án kinh doanh, phân tích năng lực khách hàng, tài sản đảm bảo và mức độ rủi ro khoản vay.
Bước 3: Trình báo cáo thẩm định cho lãnh đạo tín dụng xét duyệt, có thể
yêu cầu giải trình thêm, bổ sung hồ sơ, nhận đƣợc quyết định đồng ý hay từ chối cho vay để thông báo đến khách hàng.
Bước 4: Nếu đồng ý cho vay thì Ngân hàng và khách hàng tiến hành ký
kết hồ sơ vay vốn, hợp đồng đảm bảo tiền vay. CBTD trực tiếp quản lý khoản vay sẽ giải ngân cho khách hàng theo hợp đồng đã ký kết và các giấy tờ chứng minh việc sử dụng tiền vay.
Bước 5: CBTD tiến hành kiểm tra, giám sát khoản vay, thu hồi nợ gốc
lãi, xử lý phát sinh.
Khi khách hàng trả hết nợ, CBTD tiến hành tất toán khoản vay và ra thông báo xuất ngoại bảng để trả hồ sơ đảm bảo cho khách hàng. Định kỳ hoặc đột xuất có đợt kiểm tra hồ sơ tín dụng và thực tế khách hàng của Phòng kiểm tra kiểm soát nội bộ trong ngân hàng. Bên cạnh đó, nếu mức vay vƣợt mức phán quyết của Phòng Giao dịch thì một cán bộ tín dụng của Chi nhánh cấp trên đồng thẩm định.
Chấp hành quy trình tín dụng đã đƣợc tất cả các chi nhánh cơ sở của Agribank Ninh Bình thực hiện một cách nghiêm túc trong hoạt động tín dụng. Cụ thể: quy trình tín dụng đƣợc cán bộ tín dụng chấp hành từ khâu
trƣớc, trong và sau khi cho vay, đặc biệt Ngân hàng thực hiện quy trình giao dịch trên IPCAS. Vì vậy, đã hạn chế về cơ bản những sai sót trong quá trình thực hiện
3.2.1.4. Thực trạng kiểm soát nội bộ
Kiểm soát nội bộ là hoạt động đƣợc Agribank Ninh Bình thực hiện thƣờng xuyên theo hƣớng kiểm tra chuyên đề nhằm phát hiện những sai sót trong từng hoạt động tín dụng của Ngân hàng.
Agribank Nình Bình đã bổ sung, kiện toàn lại để nâng cao chất lƣợng hoạt động của đội ngũ kiểm tra viên ở cơ sở. Hạn chế tính dàn trải trong hoạt động kiểm tra mà tập trung kiểm tra ở những đơn vị yếu kém, những khâu yếu kém; đã có nhiều biện pháp hữu hiệu để kiểm tra xác định rõ tồn tại cụ thể ở từng đơn vị, chỉ rõ nguyên nhân dẫn đến tồn tại, kết hợp với việc xử lý nghiêm minh và theo dõi chỉ đạo khắc phục chỉnh sửa nghiêm túc, đồng thời xây dựng các giải pháp cụ thể để ngăn chặn sai sót tái diễn.
Cùng với hoạt động kiểm tra chuyên trách, công tác kiểm tra chỉ đạo theo chuyên đề, công tác hậu kiểm cũng đƣợc tăng cƣờng hơn. Những diễn biến bất thƣờng trong hoạt động kinh doanh tại các đơn vị đã đƣợc các phòng nghiệp vụ quan tâm kiểm tra, chỉ đạo, phát hiện hiện kịp thời các sai sót để chỉ đạo chấn chỉnh.
Hình thức kiểm tra: Hàng năm căn cứ vào mục tiêu nhiệm vụ kinh doanh, ngay từ đầu năm Phòng kiểm tra kiểm soát nội bộ chủ động xây dựng kế hoạch kiểm tra tại các Ngân hàng cơ sở. Giám đốc ra quyết định thành lập các đoàn đoàn kiểm tra theo kế hoạch đã đƣợc duyệt.Thƣờng xuyên theo dõi, chỉ đạo các đoàn kiểm tra các Agribank cơ sở thực hiện kiểm tra và tổ chức sử sai sau kiểm tra đảm bảo yêu cầu thời gian, chất lƣợng. Sau mỗi cuộc kiểm tra đều tổng hợp thông báo chỉ đạo các Agribank cơ sở tự liên hệ rút kinh nghiệm và lập phƣơng án, kế hoạch chỉnh sửa các tồn tại, sai só kịp thời.
Chấn chỉnh công tác tự kiểm tra tại các Chi nhánh Agribank cơ sở theo văn bản chỉ đạo của Giám đốc Agribank Ninh Bình.
Kiểm tra theo chỉ đạo của Tổng Giám đốc Agribank Việt Nam.
Thông qua công tác kiểm tra, kiểm soát đã tham mƣu cho ban lãnh đạo các cấp trong việc chỉ đạo điều hành hoạt động kinh doanh một cách nhanh nhạy, hạn chế tồn tại, sai sót phát sinh, ngăn chặn và xử lý kịp thời nghiêm túc sai phạm, góp phần đƣa hoạt động kinh doanh tuân thủ đúng quy chế, quy trình nghiệp vụ của ngành và pháp luật Nhà nƣớc.
Hàng tháng tổ chức giao ban, sau hội nghị giao ban Ban giám đốc Agribank tỉnh thông báo những mặt làm đƣợc, những thiếu sót tồn tại gửi đến các Ngân hàng cơ sở rút kinh nghiệm, từ đó hạn chế đƣợc những rủi ro có thể xảy ra do vi phạm quy chế quy trình nghiệp vụ.
Nội dung kiểm tra: chủ yếu tập chung vào kiểm tra toàn diện hoạt động kinh doanh tại các chi nhánh Agribank cơ sở, đặc biệt trú trọng kiểm tra về:
+ Công tác chỉ đạo điều hành hoạt động kinh doanh
+ Công tác tự kiểm tra, kiểm soát và chỉnh sử sau kiểm tra
+ Kiểm tra việc chấp hành quy chế, quy trình nghiệp vụ tín dụng
+ Kiểm tra việc chấp hành chế độ kế toán, Quản lý tài sản, chất lƣợng công tác thông tin báo cáo.
Kết quả kiểm tra: từ năm 2014 đến năm 2016 tổ kiểm tra toàn diện đƣợc 13 Chi nhánh, phòng giao dịch cơ sở, đồng thời chỉ đạo các chi nhánh thƣờng xuyên thành lập đoàn tự kiểm tra hoạt động kinh doanh có sự giám sát của cán bộ kiểm tra viên tại các ngân hàng cơ sở.
Ngân hàng đã trình Hội sở Agribank thẩm định 4 món vay vƣợt quyền phán quyết của ngân hàng với số tiền đề nghị cho vay 680 tỷ đồng. Đối với các ngân hàng cơ sở Chi nhánh chỉ đã thƣờng xuyên chỉ đạo, tổ chức thực hiện đúng quy trình thẩm định tín dụng; tổ chức việc kiểm tra chấp hành quy trình thẩm định, việc thực hiện thông báo phê duyệt món vay vƣợt quyền quyết phán của Giám đốc Ngân hàng tỉnh tại các Ngân hàng cơ sở.
Công tác kiểm tra sử dụng vốn vay thƣờng xuyên Agribank Ninh Bình đã kịp thời phát hiện những sai phạm và xử lý kịp thời các khoản nợ quá hạn, đặc biệt là nợ khó đòi, Ngân hàng đã xử lý dứt điểm những tài sản bắt nợ bằng các biện pháp nhƣ: Phân loại nợ quá hạn, phân tích thực trạng từng món nợ, nguyên nhân phát sinh và khả năng thu hồi, phối hợp chặt chẽ với các cơ quan chức năng để có biện pháp phù hợp đạt hiệu quả.
3.2.2. Thực trạng quản lý chất lượng tín dụng tại Agribank Ninh Bình dựa trên phân tích các tiêu chí đánh giá quản lý chất lượng tín dụng
3.2.2.1. Thực trạng quản lý chất lượng tín dụng tại Agribank Ninh Bình phân tích qua các chỉ tiêu định lượng
A)Thực trạng quản lý chất lượng tín dụng qua nhóm chỉ tiêu phản ánh quy mô tín dụng của chi nhánh giai đoạn 2014-2016.
a. Doanh số cho vay và doanh số dư nợ theo kỳ hạn
Trong năm 2014, tổng doanh số cho vay của chi nhánh chỉ đạt mức là 7,620,650 triệu đồng nhƣng tới năm 2015 thì con số này đã đạt tới mức 14,664,410 triệu đồng tăng 7,043,760 triệu đồng, tới năm 2016 là 15,765,680