Việt Nam.
1.3.1. Lựa chọn mô hình:
Mô hình rada và mô hình IFE đánh giá NLCT của doanh nghiệp dựa trên các tiêu chí môi trƣờng bên trong doanh nghiệp. Mô hình PEST lại đánh giá các tiêu chí môi trƣờng bên ngoài doanh nghiệp. Trong khuôn khổ đề tài tác giả không có điều kiện để xây dựng đƣợc hệ thống thang điểm để sử dụng các mô hình trên hiệu quả. Tác
giả xin lựa chọn mô hình kim cƣơng của M. Poter để lựa chọn các tiêu chí môi trƣờng bên trong và môi trƣờng bên ngoài NHTMCP của Việt Nam để đánh giá, đồng thời sử dụng mô hình SWOT để đánh giá điểm mạnh, điểm yếu, cơ hội và thánh thức đối với một NHTMCP của Việt Nam hiện nay.
1.3.2. Lựa chọn hệ thống tiêu chí đánh giá:
Ở Việt Nam hiện nay hệ thống NHTMCP đang phát triển nhanh chóng. Việc quản lý, điều hành của Nhà nƣớc cũng linh hoạt hơn và trao quyền tự chủ nhiều hơn cho các ngân hàng. Do đó vai trò ngƣời quản lý ngân hàng, lãnh đạo của NH là yếu tố quyết định tới thành công hay thất bại của một ngân hàng. Tuy nhiên các NHTMCP của Việt Nam hiện nay cũng đang trong giai đoạn tiếp cận với các tiêu chí quản lý NH hiện đại, NHNN cũng có nhiều động thái tăng cƣờng thanh tra và đƣa ra các biện pháp phòng ngừa hệ thống rất rõ ràng. Do vậy trong giới hạn nội dung của đề tài này, tác giả xin đƣợc sử dụng cả hệ thống đánh giá ngân hàng theo mô hình CAMELS, mô hình FIRST và lý thuyết về NLCT của Michael Porter là cơ sở lý thuyết để đƣa ra một hệ thống chỉ tiêu đánh giá NLCT của NHTMCP của Việt Nam hiện nay.
1.3.2.1. Các nhân tố bên trong:
Các tiêu chí đƣợc lựa chọn đánh giá xếp theo mức độ quan trọng là:
a. Năng lực tài chính
Năng lực tài chính là thƣớc đo sức mạnh của một ngân hàng tại một thời điểm nhất định. Năng lực tài chính của NHTMCP đƣợc thể hiện qua các yếu tố sau:
- Vốn tự có:
Về mặt lý thuyết, vốn điều lệ và vốn tự có đang đóng vai trò rất quan trọng trong hoạt động ngân hàng. Vốn điều lệ cao sẽ giúp ngân hàng tạo đƣợc uy tín trên thị trƣờng và tạo lòng tin nơi công chúng. Vốn tự có thấp đồng nghĩa với sức mạnh tài chính yếu và khả năng chống đỡ rủi ro của ngân hàng thấp. Theo qui định của Uỷ ban giám sát tín dụng Basel, vốn tự có của NHTM phải đạt tối thiểu 8% trên tổng tài sản
có rủi ro chuyển đổi của ngân hàng đó. Đó là điều kiện đảm bảo an toàn cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng.
- Qui mô và khả năng huy động vốn:
Khả năng huy động vốn là một trong những tiêu chí đánh giá tình hình hoạt động kinh doanh của các ngân hàng. Khả năng huy động vốn còn thể hiện tính hiệu quả, năng lực và uy tín của ngân hàng đó trên thị trƣờng. Khả năng huy động vốn tốt cũng có nghĩa là ngân hàng đó sử dụng các sản phẩm dịch vụ, hay công cụ huy động vốn có hiệu quả, thu hút đƣợc khách hàng.
- Khả năng thanh khoản:
Theo chuẩn mực quốc tế, khả năng thanh toán của ngân hàng thể hiện qua tỷ lệ giữa tài sản “Có” có thể thanh toán ngay và tài sản “Nợ” phải thanh toán ngay. Chỉ tiêu này thƣờng đo lƣờng khả năng ngân hàng có thể đáp ứng đƣợc nhu cầu tiền mặt của ngƣời tiêu dùng. Khi nhu cầu về tiền mặt của ngƣời gửi tiền bị giới hạn, thì uy tín của ngân hàng đó bị giảm một cách đáng kể, kết quả là NHTM đó sẽ bị phá sản nếu điều đó xảy ra.
- Khả năng sinh lời:
Khả năng sinh lời là thƣớc đo đánh giá tình hình kinh doanh của NHTM. Mức sinh lời đƣợc phân tích qua các thông số sau:
Thu nhập sau thuế
ROE = --- (Tỷ lệ thu nhập trên vốn tự có – return on equity) Vốn chủ sở hữu
ROE: Thể hiện tỷ lệ thu nhập của một đồng vốn chủ sở hữu Thu nhập sau thuế
ROA = --- (Tỷ lệ thu nhập trên tổng tài sản – return on assets) Tổng tài sản
ROA: Thể hiện khả năng sinh lời trên tổng tài sản – đánh giá công tác quản lý của ngân hàng, cho thấy khả năng chuyển đổi tài sản của ngân hàng thành thu nhập ròng.
- Mức độ rủi ro:
Mức độ rủi ro của ngân hàng thƣờng đƣợc đo bằng hai chỉ tiêu cơ bản sau: + Hệ số an toàn vốn (CAR – capital adequacy ratic)
CAR chính là tỷ lệ giữa vốn chủ sở hữu trên tổng tài sản có rủi ro chuyển đổi (Theo Uỷ ban giám sát tín dụng Basel). Theo chuẩn quốc tế thì CAR tối thiểu phải đạt 8%. Tỷ lệ này càng cao cho thấy khả năng tài chính của ngân hàng càng mạnh, càng tạo đƣợc uy tín, sự tin cậy của khách hàng đối với ngân hàng càng lớn.
+ Chất lƣợng tín dụng (tỷ lệ nợ quá hạn).
Chất lƣợng tín dụng thể hiện chủ yếu thông qua tỷ lệ nợ quá hạn/ tổng nợ; tỷ lệ nợ xấu/ tổng nợ. Nếu các tỷ lệ này thấp cho thấy chất lƣợng tín dụng của NHTM đó tốt, tính hình tài chính của ngân hàng đó lành mạnh và ngƣợc lại thì tình hình tài chính của NHTM đó cần đƣợc quan tâm.
b. Năng lực về công nghệ
Trong lĩnh vực ngân hàng, công nghệ ngày càng đóng vai trò nhƣ là một trong những nguồn lực tạo ra lợi thế cạnh tranh quan trọng nhất của mỗi ngân hàng. Ngày nay, các NHTM đang triển khai phát triển những sản phẩm ứng dụng công nghệ cao, và sử dụng các sản phẩm dịch vụ mang tính chất công nghệ làm thƣớc đo cho sự cạnh tranh, đặt biệt là trong lĩnh vực thanh toán và các sản phẩm điện tử khác.
Công nghệ ngân hàng không chỉ bao gồm những công nghệ mang tính tác nghiệp nhƣ hệ thống thanh toán điện tử, hệ thống ngân hàng bán lẻ, máy rút tiền tự động ATM, mà còn bao gồm hệ thống thông tin quản lý (MIS– Managerment Informtics System), hệ thống báo cáo rủi ro,… trong nội bộ ngân hàng. Khả năng nâng cấp và đổi mới công nghệ của các NHTM cũng là chỉ tiêu phản ánh năng lực công nghệ của ngân hàng. Nhƣ vậy, năng lực công nghệ không chỉ thể hiện ở số lƣợng, chất
lƣợng công nghệ hiện tại mà còn bao gồm cả khả năng đổi mới của công nghệ hiện tại về mặt kỹ thuật cũng nhƣ kinh tế.
c. Nguồn nhân lực
Nguồn nhân lực là nguồn lực quan trọng và không thể thiếu của bất kỳ ngân hàng nào. Nhân sự của một ngân hàng là yếu tố mang tính kết nối các nguồn lực của ngân hàng, đồng thời cũng là cái gốc của mọi cải tiến và đổi mới. Đội ngũ nhân viên của ngân hàng chính là ngƣời trực tiếp đem lại cho khách hàng những cảm nhận về ngân hàng và sản phẩm dịch vụ của ngân hàng. NLCT về nguồn nhân lực phải đƣợc xem xét trên cả hai khía cạnh số lƣợng và chất lƣợng lao động.
Về số lượng lao động:
Để có thể mở rộng mạng lƣới nhằm tăng thị phần và phục vụ tốt khách hàng, các NHTM nhất định phải có lực lƣợng lao động đủ về số lƣợng. Tuy nhiên cũng cần so sánh chỉ tiêu này trong mối tƣơng quan với hệ thống mạng lƣới và hiệu quả kinh doanh để nhìn nhận năng suất lao động của ngƣời lao động trong ngân hàng.
Về chất lượng lao động:
Chất lƣợng nguồn nhân lực trong ngân hàng thể hiện qua các tiêu chí:
Trình độ đào tạo, trình độ thành thạo nghiệp vụ, động cơ phấn đấu, mức độ cam kết gắn bó với ngân hàng.
Trình độ, hay kỹ năng của ngƣời lao động là những chỉ tiêu quan trọng thể hiện chất lƣợng của nguồn nhân lực. Quá trình tuyển dụng và đào tạo một chuyên viên ngân hàng thƣờng rất tốn kém cả về thời gian và công sức. Hiệu quả của chính sách nhân sự, đặc biệt là chính sách tuyển dụng và cơ chế thù lao là một chỉ tiêu quan trọng đánh giá khả năng duy trì đội ngũ nhân sự chất lƣợng cao của một ngân hàng.
Động cơ phấn đấu và mức độ cam kết gắn bó của nhân viên ngân hàng cũng là những chỉ tiêu quan trọng phản ánh một ngân hàng có lợi thế cạnh tranh từ nguồn nhân lực của mình hay không.
Có thể khẳng định nguồn nhân lực đủ về số lƣợng và đầy về chất lƣợng là một biểu hiện NLCT cao của NHTM.
d. Năng lực quản lý và cơ cấu tổ chức
Một yếu tố quan trọng quyết định đến sự thành bại trong hoạt động kinh doanh của bất kỳ doanh nghiệp nào là vai trò của những ngƣời lãnh đạo doanh nghiệp, những quyết định của họ có tầm ảnh hƣởng đến toàn bộ hoạt động của doanh nghiệp.
Năng lực quản trị, kiểm soát và điều hành của nhà lãnh đạo trong ngân hàng có vai trò rất quan trọng trong việc đảm bảo tính hiệu quả, an toàn trong hoạt động ngân hàng. Năng lực quản lý thể hiện ở mức độ chi phối và khả năng giám sát của hội đồng quản trị đối với ban giám đốc; mục tiêu, động cơ, mức độ cam kết của ban lãnh đạo đối với việc duy trì và nâng cao NLCT của ngân hàng; chính sách tiền lƣơng và thu nhập đối với ban giám đốc; số lƣợng, chất lƣợng và hiệu lực thực hiện của các chiến lƣợc, chính sách và quy trình kinh doanh cũng nhƣ quy trình quản lý rủi ro, kiểm toán kiểm soát nội bộ trong ngân hàng. Tầm nhìn của nhà lãnh đạo là yếu tố then chốt để ngân hàng có một chiến lƣợc kinh doanh đúng đắn trong dài hạn. Thông thƣờng đánh giá năng lực quản trị, kiểm soát, điều hành của một ngân hàng ngƣời ta thƣờng xem xét đánh giá các chuẩn mực và các chiến lƣợc mà ngân hàng xây dựng cho hoạt động của mình. Hiệu quả hoạt động cao, có sự tăng trƣởng theo thời gian và khả năng vƣợt qua những bất trắc là bằng chứng cho năng lực quản trị cao của ngân hàng.
Năng lực quản lý của ban lãnh đạo ngân hàng cũng bị chi phối bởi cơ cấu tổ chức của NHTM. Cơ cấu tổ chức là một chỉ tiêu quan trọng phản ánh cơ chế phân bố các nguồn lực của một ngân hàng. Nó cho biết cơ chế phân bổ nguồn lực của một ngân hàng có phù hợp với quy mô, trình độ quản lý của ngân hàng; phù hợp với đặc trƣng cạnh tranh của ngành và yêu cầu của thị trƣờng hay không.
Cơ cấu tổ chức thể hiện ở sự phân chia các phòng ban chức năng, các bộ phận tác nghiệp, các đơn vị trực thuộc, hiệu quả của cơ chế quản lý không chỉ phản ánh ở số lƣợng phòng ban, sự phân công phân cấp giữa các phòng ban mà còn phụ
thuộc vào mức độ phối hợp giữa các phòng ban, các đơn vị trong việc triển khai chiến lƣợc kinh doanh, các hoạt động nghiệp vụ hàng ngày, khả năng thích nghi và thay đổi của cơ cấu trƣớc những biến động của ngành hay của môi trƣờng vĩ mô,..
e. Quy mô mạng lưới điểm giao dịch
Mạng lƣới điểm giao dịch là một yếu tố quan trọng trong hoạt động của các NHTM. Mạng lƣới điểm giao dịch của các NHTM thể hiện ở số lƣợng các chi nhánh và các đơn vị trực thuộc khác nhau và sự phân bố các chi nhánh theo lãnh thổ địa lý. Việc triển khai công nghệ ngân hàng hiện đại đã rút ngắn khoảng cách về không gian và làm giảm tác động của một mạng lƣới chi nhánh rộng khắp đối với NLCT của một ngân hàng. Tuy nhiên, trong điều kiện của Việt Nam, vai trò của mạng lƣới chi nhánh rộng khắp vẫn rất quan trọng, đặc biệt là trong điều kiện sản phẩm, dịch vụ truyền thống của ngân hàng vẫn còn phát triển.
f. Khả năng đa dạng hóa và nâng cao chất lượng các sản phẩm dịch vụ cung cấp
Mức độ đa dạng hoá các dịch vụ cũng là một chỉ tiêu phản ánh NLCT của một ngân hàng. Một ngân hàng có nhiều loại hình dịch vụ cung cấp phù hợp với nhu cầu của thị trƣờng sẽ là một ngân hàng có lợi thế cạnh tranh. Sự đa dạng hoá các dịch vụ một mặt tạo cho ngân hàng phát triển ổn định hơn, mặt khác cho phép ngân hàng phát huy lợi thế nhờ quy mô. Tuy nhiên, sự đa dạng hoá các dịch vụ cần phải thực hiện trong tƣơng quan so với các nguồn lực hiện có của ngân hàng. Nếu không, việc triển khai quá nhiều dịch vụ có thể làm cho ngân hàng kinh doanh không hiệu quả do dàn trải quá mức các nguồn lực.
g. Khả năng hợp tác với các đối tác chiến lược
Trong bối cảnh hiện nay, mức độ cạnh tranh của các NHTM ngày càng gay gắt thì việc hợp tác với các đối tác chiến lƣợc để chia sẻ thành công và rủi ro là tiêu chí rất quan trọng để đánh giá NLCT của NHTMCP của Việt Nam hiện nay.
Bên cạnh đó cạnh tranh và hợp tác luôn song hành. Sự hợp tác giữa các ngân hàng trong nƣớc cũng là một cơ sở để tạo ra lợi thế cạnh tranh giữa các ngân hàng
trong nƣớc đối với các NHNNg cũng nhƣ việc cạnh tranh ra thị trƣờng quốc tế. Theo quan điểm của Micheal Porter, đánh giá về sự hợp tác giữa các đối thủ cạnh tranh trong nƣớc bao gồm việc đánh giá các chỉ tiêu nhƣ hình thức hợp tác, phƣơng thức hợp tác, tính chất hợp tác và hiệu quả hợp tác. Năng lực hợp tác cao và hiệu quả cũng là biểu hiện rõ nét của NLCT cao của NH
1.3.2.2 Các nhân tố bên ngoài ngân hàng
Các đặc điểm trong hoạt động kinh doanh của một NHTM thể hiện NLCT của NHTM đó, nhƣng để phát huy NLCT này, NHTM còn chịu ảnh hƣởng bởi những nhân tố từ bên ngoài. Đó là:
a. Môi trường kinh doanh
Môi trƣờng kinh doanh của NHTM thể hiện ở các đặc điểm sau: - Tình hình kinh tế trong và ngoài nƣớc:
+ Nội lực của nền kinh tế của một quốc gia đƣợc thể hiện qua quy mô và mức độ tăng trƣởng của GDP, dự trữ ngoại hối,…
+ Độ ổn định của nền kinh tế vĩ mô thông qua các chỉ tiêu nhƣ chỉ số lạm phát, lãi suất, tỷ giá hối đoái, cán cân thanh toán quốc tế,…
+ Độ mở cửa của nền kinh tế thể hiện qua các rào cản, sự gia tăng nguồn vốn đầu tƣ trực tiếp, sự gia tăng trong hoạt động xuất nhập khẩu…
+ Tiềm năng tài chính, hiệu quả hoạt động của các DN hoạt động trên địa bàn trong nƣớc cũng nhƣ xu thế chuyển hƣớng hoạt động của các DN nƣớc ngoài vào trong nƣớc.
Các yếu tố này tác động đến khả năng tích luỹ và đầu tƣ của ngƣời dân, khả năng thu hút tiền gửi, cấp tín dụng và phát triển các sản phẩm của NHTM, khả năng mở rộng hoặc thu hẹp mạng lƣới hoạt động của các ngân hàng… Từ đó làm giảm hay tăng nhu cầu mở tín dụng, triển khai các dịch vụ, mở rộng thị phần của NHTM.
Để đạt đƣợc các mục tiêu trên, các NHTM sẽ áp dụng các chiến lƣợc khác nhau để nâng cao khả năng cạnh tranh của mình.
Sự biến động của nền kinh tế thế giới sẽ tác động đến lƣu lƣợng vốn vủa nƣớc ngoài vào Việt Nam thông qua các hình thức đầu tƣ trực tiếp và gián tiếp. Ngoài ra chúng ảnh hƣởng đến tình hình hoạt động chung của các NHTM, DN, tổ chức, cá nhân có tham gia quan hệ thanh toán, mua bán với các DN trong nƣớc cũng nhƣ các NHTM trong nƣớc. Điều này sẽ ảnh hƣởng đến hoạt động của NHTM trong nƣớc và ảnh hƣởng đến NLCT của các NHTM trong nƣớc.
- Hệ thống pháp luật, môi trƣờng văn hoá, xã hội, chính trị:
Với đặc điểm đặc biệt trong hoạt động kinh doanh của NHTM chịu chi phối và ảnh hƣởng của rất nhiều hệ thống pháp luật khác nhau, luật dân sự, luật xây dựng, luật đất đai, luật cạnh tranh, luật các tổ chức tín dụng… Bênh cạnh đó, NHTM còn chịu sự