CHƢƠNG 2 : PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
3.1 Sự cần thiết khách quan hình thành Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam và Luật Bảo
3.1.1 Sự cần thiết khách quan hình thành Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam
Vai trò và tác dụng tích cực của hoạt động BHTG đối với sự ổn định và phát triển của nền tài chính, ngân hàng nói riêng và của nền kinh tế, xã hội nói chung đã đƣợc cả thế giới công nhận. Trong thời gian tới, sự phát triển mang tính chất toàn cầu hóa của hoạt động này là một yêu cầu tất yếu. Không nằm ngoài xu hƣớng chung của thế giới, việc phát triển hoạt động BHTG tại Việt Nam là một yêu cầu khách quan đƣợc xuất phát từ chính sự đòi hỏi của tình hình kinh tế, xã hội thực tế tại Việt Nam.
3.1.1.1 Nhu cầu khách quan của nền kinh tế thị trường
Từ năm 1986, Đảng Cộng Sản Việt Nam đã chủ trƣơng và dẫn dắt nền kinh tế nƣớc ta chuyển đổi từ cơ chế tập trung bao cấp sang nền kinh tế thị trƣờng có định hƣớng xã hội chủ nghĩa. Với quy luật cạnh tranh, chọn lọc tự nhiên, phá sản là điều không thể tránh khỏi và nó gắn liền với nền kinh tế thị trƣờng. Vì vậy, để bảo vệ quyền lợi cho ngƣời gửi tiền tại các ngân hàng, Việt Nam cần phải xây dựng một Hệ thống BHTG hiệu quả. Hơn nữa, quy luật của nền kinh tế thị trƣờng là ƣu thế luôn thuộc về các ông lớn. Tham gia vào hệ thống ngân hàng Việt Nam hiện nay gồm có Ngân hàng Nhà nƣớc, 5 ngân hàng thƣơng mại Nhà nƣớc, 50 ngân hàng thƣơng mại cổ phần, hơn 900 quỹ tín dụng nhân dân, 5 công ty tài chính, 11 công ty cho thuê tài chính, 5 ngân hàng 100% vốn nƣớc ngoài, 4 ngân hàng liên doanh; trong đó ngân hàng Nhà nƣớc đóng vai trò là ngân hàng trung tâm - cơ quan quản lý toàn bộ hoạt động ngân hàng, còn các ngân hàng khác tham gia vào các hoạt động kinh doanh. Nhƣng các ngân hàng tham gia vào hoạt động kinh doanh ở Việt Nam rất khác nhau cả về qui mô vốn và khả năng hoạt động nên sức cạnh tranh cũng cách biệt nhau rất lớn. Có thể thấy rõ điều này khi phân tích bảng số liệu về tình hình huy động vốn của các ngân hàng thuộc hệ thống ngân hàng Việt Nam dƣới đây.
Bảng 3.1: Huy động vốn của hệ thống ngân hàng Việt Nam Đơn vị: nghìn tỷ Đồng. 2010 2011 2012 2013 2014 Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) NHTM Nhà nƣớc 875,3 52 1013,4 48 1260,4 49 1444 45 173 1 45 NH TMCP 505 30 802,3 38 1029 40 1283 40 150 0 39 CNNH nƣớc ngoài & ngân hàng liên doanh 303 18 295,5 14 282.9 11 481 15 616 16 Tổng 1683,3 100 2111,2 100 2572,3 100 3208 100 384 7 100
Nguồn: (Ngân hàng Nhà nước)
Từ bảng số liệu chúng ta thấy, trong hoạt động huy động vốn của hệ thống ngân hàng Việt Nam gia đoạn 2010 - 2014, huy động vốn của ngân hàng thƣơng mại Nhà nƣớc chiếm tỷ trọng lớn nhất, trong đó 3 năm từ 2010 - 2012 chiếm gần 50 % tổng mức huy động vốn toàn hệ thống, nhƣng từ năm 2013-2014, tỷ trọng này đã có xu hƣớng giảm và giữ ở mức 45%. Thị phần nhỏ còn lại đƣợc chia đều cho các ngân hàng thƣơng mại cổ phần và các chi nhánh ngân hàng nƣớc ngoài và ngân hàng liên doanh – các tổ chức tín dụng không phải là doanh nghiệp của Nhà nƣớc.
Nhƣ vậy, BHTG Việt Nam ra đời một mặt sẽ góp phần tạo ra một sân chơi bình đẳng hơn cho các tổ chức hoạt động trong lĩnh vực ngân hàng, đặc biệt giúp các ngân hàng có qui mô vốn nhỏ với thời gian hoạt động chƣa lâu bình đẳng hơn với các ngân hàng lớn trong việc huy động vốn. Mặt khác, đối với các ngân hàng lớn, việc tham gia BHTG sẽ giúp họ có đƣợc một phƣơng thức đảm bảo hoạt động an toàn ở qui mô lớn hơn và có tính hiệu quả hơn.
3.1.1.2 Thực trạng hoạt động của hệ thống ngân hàng ở Việt Nam
Mặc dù đã có nhiều đổi mới trong quá trình hoạt động, Hệ thống ngân hàng Việt Nam hiện nay vẫn còn rất nhiều yếu kém, bất cập, khả năng cạnh tranh thấp thể hiện trên những mặt sau:
- Qui mô vốn nhỏ: tình hình chung của các ngân hàng thƣơng mại Việt Nam là nhỏ bé về quy mô và vốn hoạt động các ngân hàng thƣơng mại Nhà nƣớc chiếm 55% thị phần tín dụng nhƣng chỉ có vốn khoảng 15.500 tỷ Đồng (bình quân khoảng 3.100 tỷ Đồng/ngân hàng), tƣơng đƣơng 1 tỷ USD. So với vốn bình quân của các ngân hàng trong khu vực, quy mô vốn bình quân của ngân hàng Việt Nam còn quá nhỏ bé. Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam có quy mô vốn lớn nhất cũng vào khoảng 6000 tỷ Đồng (khoảng 400 triệu USD, vốn của các ngân hàng thƣơng mại Nhà nƣớc còn lại bình quân khoảng từ 450 – 600 tỷ Đồng. Trong đó, trong vốn tự có của ngân hàng Việt Nam hiện nay, khoảng 50% là vốn danh nghĩa do bộ Tài chính cấp bằng trái phiếu đặc biệt. Tỷ lệ sinh lời bình quân trên vốn tự có của các ngân hàng (ROE-Return on Equity) ở mức thấp, chỉ bằng 43,6% so với chuẩn quốc tế, đạt 6,54% trong khi quốc tế trung bình đạt 15%. Tỷ lệ lợi nhuận ròng sau thuế trên tổng tài sản (ROA–Return on Assets) của các ngân hàng Việt Nam bình quân là 0,65% trong khi tỷ lệ này ở các nƣớc châu Á- Thái Bình Dƣơng là 0,94%, ở các nƣớc Đông Nam Á là 0,77%. Hệ số ROA trung bình của các ngân hàng Việt Nam mới bằng 38% so với mức đạt yêu cầu quốc tế. - Tỷ lệ nợ xấu lớn: theo báo cáo của ngân hàng Nhà nƣớc, tổng nợ khó đòi của các ngân hàng thƣơng mại Nhà nƣớc năm 2014 là 575.82 tỷ đồng, chiếm 20,7% tổng dƣ nợ (tăng 9,62% so với năm 2013).
Bảng 3.2: Tỷ lệ nợ khó đòi/tổng dƣ nợ của các ngân hàng thƣơng mại Nhà nƣớc giai đoạn 2010 - 2014 Đơn vị: tỷ Đồng. Chỉ tiêu 2010 2010 2011 2011 2012 2012 2013 2013 2014 2014 Tổng tài sản 238.537 266.501 300.867 337.2 378.953 Tổng dƣ nợ 152.252 179.942 206.569 239.315 278.189 Tổng nợ khó đòi 41.532 44.645 48.38 52.528 57.582 Tổng nợ khó đòi / tổng dƣ nợ (%) 27,28 25,23 23,42 21,95 20,70 Nguồn: (tổng hợp)
Từ bảng số liệu ta thấy, tổng tài sản của các ngân hàng đều tăng qua các năm. Cùng với tăng tài sản, mức tổng dƣ nợ cũng tăng theo nhƣng tỷ lệ nợ khó đòi trên tổng dƣ nợ của các ngân hàng đã đƣợc giảm dần, từ mức 27,28% (2010) xuống chỉ còn 20,70% (2014). Đây đƣợc xem là thành công lớn của các ngân hàng trong công cuộc cải tổ cơ cấu lại ngân hàng thƣơng mại Nhà nƣớc. Tuy nhiên, tỷ lệ này vẫn còn khá cao so với khu vực và thế giới. Hơn nữa, việc phân loại nợ của các ngân hàng Nhà nƣớc hiện chƣa phản ánh đúng thực chất chất lƣợng tín dụng, không phù hợp với kết quả phân tích, xếp loại tín dụng doanh nghiệp. Đến nay đã có 14 ngân hàng thƣơng mại cổ phần bị sáp nhập hoặc rút giấy phép hoạt động do tỷ lệ nợ xấu lớn và hoạt động kém hiệu quả.
- Mức độ an toàn vốn thấp: trong hoạt động kinh doanh các ngân hàng phải đảm bảo một hệ số an toàn vốn (CAR–Capital Adequacy Ratio) nhất định. Hệ số an toàn vốn của các ngân hàng trong nƣớc còn thấp, bình quân chỉ đạt 4,5%, trong khi chuẩn mực quốc tế tối thiểu là 8%, và hệ số an toàn vốn của các nƣớc châu Á - Thái Bình Dƣơng là 13,1%, của các nƣớc Đông Nam á nhƣ Thái Lan, Malaysia, Philippin là 12,3%. Trong những năm qua các ngân hàng thƣơng mại Việt Nam đang có xu hƣớng tăng nhanh mức vốn điều lệ, nhƣng nhìn chung quy mô vốn vẫn còn hạn chế. Riêng với các ngân hàng thƣơng mại Nhà nƣớc, Bộ Tài
Chính cũng đã nỗ lực tăng vốn bằng trái phiếu chuyển đổi, nhƣng các ngân hàng này chƣa nhận đƣợc đồng vốn thực nào vì thực chất đó là vốn danh nghĩa. Vì thế, hệ số an toàn vốn của các ngân hàng Việt Nam khó có thể bằng hệ số an toàn vốn của các nƣớc trong khu vực.
3.1.1.3 Nhu cầu huy động vốn cho đầu tư phát triển
Kể từ sau khi thực hiện công cuộc đổi mới, trong những năm qua Việt Nam đã tập trung phát triển nền kinh tế thị trƣờng có định hƣớng xã hội chủ nghĩa và đã đạt đƣợc những thành công nhất định. Hiện nay, Việt Nam đang là một trong những nƣớc có tốc độ phát triển nhanh nhất ở châu Á, tăng trƣởng kinh tế luôn ở mức cao và ổn định so với thế giới : năm 2010 là 7,01 %, đến năm 201 là 5,42% và đến năm 2014 đạt 5,98 %. Tổ chức xếp hạng BMI (Business Monitor International) đánh giá phát triển kinh tế ngắn hạn Việt Nam đạt mức 66/104 quốc gia, phát triển kinh tế dài hạn đứng 38/71 quốc gia. Cùng với tốc độ tăng trƣởng kinh tế cao, nhu cầu đầu tƣ trong nƣớc cũng liên tục tăng, năm 2014 huy động vốn cho đầu tƣ phát triển toàn xã hội tăng khá, đạt gần 39% GDP, thu hút vốn đầu tƣ trực tiếp nƣớc ngoài cũng đạt cao nhất từ năm 2008 trở lại đây đạt gần 17,73 tỷ USD. Mức tiết kiệm trong nƣớc mặc dù cũng tăng theo các năm nhƣng tiết kiệm vẫn không đáp ứng đủ nhu cầu về vốn cho đầu tƣ do vốn từ tiết kiệm luôn thấp hơn mức vốn đầu tƣ. Bên cạnh đó, để có thể đạt đƣợc các mục tiêu đã đề ra trong Chiến lƣợc phát triển kinh tế giai đoạn 2010-2020 nhƣ GDP năm tăng đều qua các năm, tích luỹ nội bộ nền kinh tế đạt trên 30% GDP...thì cần có biện pháp khuyến khích dân chúng gửi tiền vào hệ thống tài chính ngân hàng. Tâm lý chung của ngƣời dân khi gửi tiền vào ngân hàng là sự an toàn cho tài sản của mình, chính vì vậy BHTG đƣợc coi nhƣ là một giải pháp chính sách góp phần không nhỏ trong việc khuyến khích ngƣời dân gửi tiền tiết kiệm vào hệ thống tài chính ngân hàng.
3.1.1.4 Nhu cầu hội nhập của nền kinh tế
Bắt đầu từ những năm 90 của thế kỷ trƣớc, Việt Nam chính thức mở cửa thị trƣờng dịch vụ ngân hàng cho các nhà cung cấp tài chính nƣớc ngoài. Đến nay, đã có 4 ngân hàng liên doanh, 38 chi nhánh ngân hàng nƣớc ngoài có mặt ở Việt Nam;
chủ yếu là các ngân hàng của các nƣớc Nhật Bản, Hàn Quốc, Mỹ, Australia, Pháp, Đài Loan…Hiện nay, Việt Nam mở cửa thị trƣờng dịch vụ ngân hàng theo Hiệp định khung thƣơng mại dịch vụ (AFTS) của ASEAN, Hiệp định thƣơng mại Việt - Mỹ và Hiệp chung về thƣơng mại dịch vụ (GATS) của WTO. Theo lộ trình mở cửa thị trƣờng dịch vụ ngân hàng và hội nhập kinh tế quốc tế, hệ thống ngân hàng Việt Nam phải từng bƣớc tiếp cận thị trƣờng dịch vụ ngân hàng đối với cả bên cung cấp và bên sử dụng. Theo đó, các chủ thể không phân biệt trong hay ngoài nƣớc có nhu cầu cung cấp dịch vụ ngân hàng nếu đáp ứng đƣợc đủ các điều kiện theo qui định của pháp luật Việt Nam, đều đƣợc phép tham gia vào thị trƣờng dịch vụ ngân hàng. Nhƣ vậy, đến năm 2010 Việt Nam sẽ phải nới lỏng các hạn chế đối với ngân hàng nƣớc ngoài về nhận tiền gửi, dần dần gỡ bỏ các quy định về việc khống chế tham gia tỷ lệ góp vốn, dịch vụ, số lƣợng các nhà cung cấp dịch vụ ngân hàng và tổng giá trị giao dịch… Điều này đồng nghĩa với việc cắt giảm bảo hộ về kinh doanh dịch vụ ngân hàng đối với các ngân hàng thƣơng mại ở nƣớc ta. Các ngân hàng nƣớc ngoài đƣợc đối xử bình đẳng nhƣ các ngân hàng trong nƣớc, và họ sẽ là đối thủ cạnh tranh trực tiếp với ngân hàng trong nƣớc. Xu thế này sẽ buộc các ngân hàng trong nƣớc phải tự nâng cao chất lƣợng dịch vụ để có thể tồn tại, một mặt thúc đẩy sự phát triển của hoạt động ngân hàng, nhƣng mặt khác cũng tiềm ẩn những nguy cơ rủi ro nhiều hơn, tinh vi hơn, phức tạp hơn nhƣ áp lực cạnh tranh gia tăng, nguy cơ phá sản cao. Với thực trạng hoạt động yếu kém nhƣ hiện nay của hệ thống ngân hàng Việt Nam, nhất là hoạt động của các ngân hàng thƣơng mại Nhà nƣớc, thì áp lực cạnh tranh này trong thời gian tới sẽ là rất lớn. Áp lực cạnh tranh lớn có thể khiến các ngân hàng tham gia kinh doanh những lĩnh vực có rủi ro cao hơn để tồn tại dẫn đến nguy cơ phá sản cao và ảnh hƣởng trực tiếp tới quyền lợi của ngƣời gửi tiền, dođó tham gia vào tổ chức BHTG sẽ bảo vệ quyền lợi hợp pháp của ngƣời gửi tiền. Bên cạnh đó, mở cửa thị trƣờng tài chính với việc tham gia rộng rãi của các ngân hàng nƣớc ngoài vào hệ thống ngân hàng quốc gia thì việc quản lý hoạt động của hệ thống ngân hàng sẽ trở nên phức tạp và khó khăn hơn và sự góp mặt của tổ chức BHTG trong hệ thống an toàn tài chính
quốc gia sẽ góp phần giúp hệ thống ngân hàng Việt Nam quản lý, giám sát hoạt động của các tổ chức tín dụng, đảm bảo an toàn hệ thống. Tham gia BHTG là một biện pháp giảm thiểu rủi ro và tăng uy tín cho ngân hàng. Nhƣng để BHTG thực sự là biện pháp phòng ngừa rủi ro hiệu quả đối với các ngân hàng thì bản thân tổ chức BHTG cũng phải hội nhập quốc tế để nâng cao năng lực của mình nhằm đánh giá, kiểm soát và điều tiết rủi ro của các tổ chức tham gia BHTG một cách hiệu quả. Từ ngày 07/03/2003, Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam đã đƣợc chấp nhận là thành viên của Hiệp hội Bảo hiểm tiền gửi Quốc tế (IADI). Điều này tạo điều kiện cho BHTG Việt Nam nâng cao hơn nữa năng lực của tổ chức thông qua các chƣơng trình đào tạo và phát triển kỹ năng về BHTG, trao đổi thông tin…Mặt khác, cũng buộc BHTG Việt Nam phải có những giải pháp để hoạt động hiệu quả hơn, chuẩn hoá hơn.