CHƢƠNG 2 : PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
4.2. Các giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động xửlý nợxấu tại NHTMCP
4.2.1. Chấp hành đúng quy trình cho vay, xếp hạng và thẩm định khách
hàng, tăng cường các biện pháp quản lý và kiểm tra các quy trình trong hoạt động tín dụng
Trƣớc hết, cần xây dựng hệ thống chấm điểm và xếp loại khách hàng tín dụng phù hợp với thông lệ quốc tế, đƣa ra hệ thống chấm điểm và xếp hạng khách hàng tín dụng thay thế cho các quy định hiện hành không còn phù hợp .
Hệ thống xếp hạng khách hàng tín dụng nội bộ xây dựng theo hai nhóm: khách hàng DN và khách hàng hộ sản xuất, cá thể. Ta có thể tham khảo các bƣớc hƣớng dẫn của Công ty kiểm toán quốc tế Ernst& Young chuyên kiểm toán các NHTM hàng đầu của Việt Nam tƣ vấn cho các ngân hàng hệ thống xếp hạng khách hàng nội bộ theo thông lệ quốc tế có điều chỉnh phù hợp với thực tiễn của nƣớc ta nhƣ sau:
- Xếp hạng tín dụng đối với DN, gồm 8 bước chính :
Bƣớc 1- Thu thập thông tin
Bƣớc 2- Xác định ngành nghề kinh tế Bƣớc 3- Xác định quy mô DN
Bƣớc 4- Xác định loại hình sở hữu của khách hàng
Bƣớc 5- Chấm điểm các chỉ tiêu tài chính. Gồm 14 chỉ tiêu thuộc 4 nhóm: nhóm chỉ tiêu thanh khoản: 3 chỉ tiêu; nhóm chỉ tiêu hoạt động: 4 chỉ tiêu; nhóm chỉ tiêu cân nợ: 2 chỉ tiêu; nhóm chỉ tiêu thu nhập: 5 chỉ tiêu
Bƣớc 6- Chấm điểm các chỉ tiêu phi tài chính. Gồm 46 chỉ tiêu thuộc 5 nhóm: khả năng trả nợ từ lƣu chuyển tiền tệ: 3 chỉ tiêu; trình độ quản
lý và môi trƣờng nội bộ: 9 chỉ tiêu; quan hệ với Ngân hàng: 13 chỉ tiêu; các nhân tố bên ngoài: 8 chỉ tiêu; các đặc điểm hoạt động khác: 13 chỉ tiêu
Bƣớc 7- Tổng hợp điểm và xếp hạng
Điểm của khách hàng = Điểm của các chỉ tiêu tài chính x Trọng số + Điểmcủacác chỉ tiêu phi tài chính x Trọng số.
Điểm tính theo trọng số của khách hàng DN tính theo thang điểm 100, phân thành 10 hạng khách hàng DN.
Bƣớc 8- Phê duyệt kết quả chấm điểm và xếp hạng khách hàng tí n dụng.
- Xếp hạng Tín dụng đối với hộ kinh doanh và hộ gia đình, gồm 4 bước:
Bƣớc 1- Thu thập thông tin
Bƣớc 2- Chấm điểm thông tin cơ bản khách hàng, gồm 14 chỉ tiêu Bƣớc 3- Chấm điểm khả năng trả nợ, gồm 5 chỉ tiêu
Bƣớc 4- Chấm điểm tài sản bảo đảm, gồm 3 chỉ tiêu Bƣớc 5- Tổng hợp điểm và xếp hạng
Điểm của khách hàng = Điểm bƣớc 2 x Trọng số + Điểm bƣớc 3 x Trọng số+ Điểm bƣớc 4 x trọng số.
Tƣơng tự khách hàng doanh nghiệp, điểm tính theo trọng số của khách hàng hộ kinh doanh và hộ gia đình tính theo thang điểm 100, nhƣng mức điểm để đạt các hạng có khác so với khách hàng DN
Bƣớc 6- Phê duyệt kết quả chấm điểm và xếp hạng khách hàng tín dụng