1.2. Cơ sở lý luận về quản lý tín dụng bán lẻ tại chi nhánh ngân hàng thương mại
1.2.5. Tiêu chí đánh giá quản lý tín dụng bán lẻ của chi nhánh ngân hàng
thương mại
Quản lý tín dụng bán lẻ ngân hàng nhằm đạt được mục tiêu chung là phát triển bền vững, an toàn, hiệu quả. Do vậy, để đánh giá hiệu quả của công tác quản lý tín dụng bán lẻ cần được đánh giá qua 2 nhóm tiêu chí sau:
1.2.5.1 Nhóm tiêu chí định lượng:
(1) Tỷ lệ tăng trưởng dư nợ bán lẻ.
Chỉ tiêu này được dùng để so sánh sự tăng trưởng dư nợ tín dụng bán lẻ qua các năm để đánh giá khả năng cho vay, tìm kiếm khách hàng và đánh giá tình hình thực hiện kế hoạch tín dụng bán lẻ của ngân hàng. Chỉ tiêu này được tính như sau: (DNBL năm nay - DNBL bán lẻ năm trước)
= x 100% DNBL bán lẻ năm trước
Chỉ tiêu này càng cao cho thấy chất lượng hoạt động tín dụng bán lẻ của ngân hàng càng ổn định và có hiệu quả, ngược lại, chỉ tiêu này càng thấp cho thấy ngân hàng đang gặp khó khăn, nhất là trong việc tìm kiếm khách hàng và thể hiện việc thực hiện kế hoạch tăng trưởng tín dụng bán lẻ chưa hiệu quả.
Tỷ lệ tăng trưởng dư nợ bán lẻ (%)
(2) Tổng dư nợ bán lẻ và kết cấu dư nợ.
Tổng dư nợ bán lẻ là chỉ tiêu phản ánh khối lượng tiền tín dụng mà Ngân hàng cấp cho nền kinh tế tại một thời điểm thông qua cho vay đối tượng khách hàng bán lẻ. Cơ cấu tổng dư nợ tín dụng bán lẻ bao gồm: tín dụng bán lẻ ngắn hạn, trung hạn và dài hạn; tín dụng bán lẻ có đảm bảo vào tín dụng bán lẻ không có đảm bảo bằng tài sản; tín dụng nội tệ và tín dụng ngoại tệ.
Kết cấu dư nợ bán lẻ hay tỷ trọng của các loại dư nợ bán lẻ trong tổng dư nợ bán lẻ phản ánh tình trạng chất lượng tín dụng bán lẻ của Ngân hàng. Thông thường, nguồn vốn của ngân hàng chủ yếu là vốn huy động ngắn hạn, khi tỷ trọng tín dụng dài hạn cao có nghĩa là ngân hàng có thể đã sử dụng một phần vốn ngắn hạn để cho vay dài hạn. Phân tích kết cấu dư nợ giúp cho ngân hàng biết được cần đẩy mạnh cho vay theo hình thức nào để cân đối nguồn vốn hợp lý, thay đổi chính sách tín dụng phù hợp, an toàn.
(3) Tỷ lệ nợ quá hạn bán lẻ (%)
Nợ quá hạn bán lẻ
Tỷ lệ nợ quá hạn bán lẻ ( % ) = x 100% Tổng dư nợ bán lẻ
Chỉ tiêu này cho thấy tình hình nợ quá hạn bán lẻ tại ngân hàng, đồng thời phản ánh khả năng quản lý tín dụng bán lẻ của ngân hàng trong công tác cho vay, đôn đốc thu hồi nợ của ngân hàng đối với các khoản vay.
Đây là chỉ tiêu được dùng để đánh giá chất lượng tín dụng bán lẻ cũng như rủi ro tín dụng tại ngân hàng.
Tỷ lệ nợ quá hạn bán lẻ càng cao thể hiện chất lượng tín dụng bán lẻ của ngân hàng càng thấp và ngược lại.
(4) Tỷ lệ nợ xấu bán lẻ (%)
Tổng nợ xấu bán lẻ
Tỷ lệ nợ xấu bán lẻ ( % ) = x 100 % Tổng dư nợ bán lẻ
Bên cạnh chỉ tiêu tỷ lệ nợ quá hạn bán lẻ, chỉ tiêu tỷ lệ nợ xấu bán lẻ được sử dụng để phân tích thực chất tình hình chất lượng tín dụng bán lẻ tại ngân hàng,
Tổng nợ xấu bán lẻ của chi nhánh NHTM bao gồm nợ quá hạn, nợ khoanh, nợ quá hạn chuyển về nợ trong hạn, chính vì vậy chỉ tiêu này cho thấy thực chất tình hình chất lượng tín dụng tại ngân hàng, đồng thời phản ánh khả năng quản lý tín dụng bán lẻ của chi nhánh NHTM trong công tác cho vay, đôn đốc thu hồi nợ của ngân hàng đối với các khoản vay.
Cũng như tỷ lệ nợ quá hạn bán lẻ, tỷ lệ nợ xấu bán lẻ càng cao thể hiện chất lượng tín dụng bán lẻ của ngân hàng càng thấp, và ngược lại.
(5) Thu hồi nợ xấu và nợ đã xử lý rủi ro.
Hoạt động tín dụng nói chung và tín dụng bán lẻ nói riêng do nguyên nhân chủ quan và khách quan có thể gặp phải những rủi ro nhất định dẫn đến các khoản nợ quá hạn, nợ xấu. Do đó, đối với các khoản nợ xấu và các khoản nợ đã xử lý rủi ro, Chi nhánh NHTM phải có kế hoạch xử lý, lập kế hoạch, phương án xử lý chi tiết đến từng món nợ. Bởi nếu Chi nhánh NHTM có tỷ lệ nợ quá hạn, nợ xấu vượt ngưỡng quy định thì có thể nằm trong diện kiểm soát “đặc biệt”. Số liệu thu hồi nợ xấu và nợ đã xử lý rủi ro thể hiện công tác xử lý nợ của Chi nhánh NHTM có hiệu quả hay không, từ đó tác động đến hiệu quả kinh doanh của Chi nhánh NHTM.
(6) NIM Bán lẻ.
Hệ số NIM (Net Interest Margin) thể hiện sự chênh lệch phần trăm giữa thu nhập lãi từ hoạt động cho vay bán lẻ và chi phí lãi phải trả cho các khoản vay này. Hiện nay, song song với tăng trưởng quy mô thì mục tiêu tối đa hóa lợi nhuận và tập trung vào hiệu quả của từng khoản vay được các Ngân hàng chú trọng. Chỉ số NIM cho vay nói chung và NIM bán lẻ nói riêng là một chỉ tiêu quan trọng để đánh giá hiệu quả của hoạt động tín dụng bán lẻ của Ngân hàng.
(7) Lợi nhuận từ hoạt động tín dụng bán lẻ.
Chỉ tiêu lợi nhuận bán lẻ hay còn gọi là NII bán lẻ phản ánh lợi nhuận thu được từ hoạt động tín dụng bán lẻ. Chỉ tiêu này được tính theo công thức:
NII bán lẻ = NIM bán lẻ x Dư nợ bình quân bán lẻ.
Như vậy, NII bán lẻ phụ thuộc vào hai yếu tố chính là NIM bán lẻ và dư nợ bình quân bán lẻ. Hoạt động tín dụng bán lẻ dù có tăng trưởng cao, tổng dư nợ cao
nhưng NIM bán lẻ thấp thì lợi nhuận từ hoạt động tín dụng bán lẻ vẫn khó đạt hiệu quả như kỳ vọng.
(8) Số lượng khách hàng bán lẻ được cấp tín dụng.
Hoạt động kinh doanh nói chung và tín dụng, tín dụng bán lẻ nói riêng tại chi nhánh NHTM muốn tăng trưởng thì cần phải có khách hàng. Chỉ tiêu số lượng khách hàng bán lẻ được cấp tín dụng phản ánh khả năng thu hút khách hàng bán lẻ của Chi nhánh NHTM. Số lượng khách hàng bán lẻ được cấp tín dụng càng nhiều cho thấy Chi nhánh NHTM đó đã triển khai tín dụng bán lẻ có hiệu quả, sản phẩm cũng như lãi suất cho vay phù hợp và ngược lại.
(9) Phí từ hoạt động tín dụng bán lẻ và các sản phẩm bán chéo khác.
Ngoài mang lại lợi nhuận từ việc cho vay thì phí từ hoạt động tín dụng bán lẻ và các sản phẩm bán chéo khác như: Bảo hiểm, số dư tiền gửi không kỳ hạn (CASA) KHBL … được chi nhánh NHTM khai thác triệt để để gia tăng lợi nhuận.
1.2.5.2 Nhóm chỉ tiêu định tính
(1) Tính đa dạng của sản phẩm tín dụng bán lẻ:
Để đáp ứng được đầy đủ và thỏa mãn nhu cầu của mọi tầng lớp khách hàng, các Chi nhánh NHTM cần đa dạng hóa các dịch vụ của mình, không ngừng cải tiến sản phẩm dịch vụ sao cho phù hợp với khách hàng nhất. Quy mô tín dụng bán lẻ của Chi nhánh NHTM sẽ lớn mạnh không ngừng với số lượng khách hàng tìm đến ngày càng tăng nhanh, lợi nhuận tăng lên, đồng thời phân tán được rủi ro.
(2) Chất lượng sản phẩm, dịch vụ tín dụng bán lẻ:
Chi nhánh NHTM nào có thể phục vụ và thỏa mãn khách hàng của mình một cách chuyên nghiệp nhất, với những thủ tục đơn giản, an toàn, tiết kiệm thời gian nhất sẽ là đơn vị được khách hàng đánh giá cao.
Như vậy, quản lý tín dụng bán lẻ được đánh giá qua các tiêu chí định tính và các tiêu chí định lượng. Quản lý tốt tín dụng bán lẻ sẽ làm tăng uy tín thương hiệu của Ngân hàng, tăng quy mô, chất lượng hoạt động tín dụng, bán chéo sản phẩm … Từ đó, mục tiêu lợi nhuận của Chi nhánh NHTM tăng lên, tăng khả năng cạnh tranh trên thị trường.