3.1.2 .Thực trạng công tác TĐTCDAĐTtại BIDVNinh Bình
3.4. Đánh giá các kết quả thu đƣợc
Các kết quả từ khảo sát ý kiến cán bộ ngân hàng cũng như phân tích dữ liệu về các dự án cụ thể mà BIDV Ninh Bình đã cho vay cho thấy các nhân tố có ảnh hưởng ở các mức độ khác nhau lên công tác TĐTCDAĐT, trong đó, một số nhân tố như: cán bộ ngân hàng, ứng dụng công nghệ thông tin, phương pháp thẩm định, tổ chức điều hành có ảnh hưởng nhiều hơn đến công tác TĐTCDAĐT.
Qua quá trình nghiên cứu tại BIDV Ninh Bình có thể rút ra được một số nhận xét, đánh giá sau về thực trạng công tác TĐTCDAĐT của ngân hàng, những mặt tích cực, những hạn chế và nguyên nhân kèm theo sau đây:
3.4.1. Những mặt tích cực
Qua nhiều năm hoạt động và phát triển, BIDV Ninh Bình không ngừng nâng cao chất lượng thẩm định DAĐT và đã đạt được những kết quả đáng khích lệ:
- BIDV Ninh Bình đã tiến hành thẩm định một cách có hệ thống, đồng thời tích lũy và phát huy được nhiều kinh nghiệm trong lĩnh vực thẩm định DAĐT, góp phần phát huy thế mạnh kinh doanh hiệu quả của Ngân hàng.
- BIDV Ninh Bình đã xây dựng và triển khai các quy trình và phương pháp thẩm định tiến bộ. Có thể nói quy trình và phương pháp thẩm định hiện nay của Ngân hàng đã có nhiều tiến bộ vượt bậc. Các bước thực hiện cụ thể trong nội dung thẩm định DAĐT được Ngân hàng tiến hành khá bài bản và logic.
- BIDV Ninh Bình đã thực hiện công tác thẩm định mang tính chuyên môn hóa cao. Trước đây, tại BIDVNinh Bìnhkhông có sự phân tách giữa những cán bộ thẩm định và cán bộ tín dụng với nhau để thực hiện các dự án có quy mô lớn của ngân hàng.
- Ngoài ra, BIDV Ninh Bình cũng đã quan tâm toàn diện đến nội dung thẩm định DAĐT. Cách nhìn nhận trong thẩm định dự án khá bao quát, cả thẩm định tài
chính doanh nghiệp và thẩm định tài chính dự án luôn được đề cao, không xem nhẹ bất cứ mặt nào.
- Kết quả thẩm định tài chính của dự án được Ngân hàng đánh giá là chỉ tiêu quan trọng nhất để cấp tín dụng hay bãi bỏ. Với mục tiêu phát triển và lợi nhuận, trong quá trình thẩm định, các cán bộ thẩm định luôn đánh giá cao các vấn đề tài chính liên quan đến chủ đầu tư lẫn tính khả thi của dự án.
- Ngân hàng đã lựa chọn được các chỉ tiêu phục vụ công tác thẩm định mang tính hệ thống và tính khoa học cao. Các chỉ tiêu trong quá trình thẩm định nhìn chung được áp dụng khá linh hoạt nhưng vẫn đưa ra được cái nhìn tổng quan và những đánh giá xác đáng về dự án vay vốn của khách hàng.
- Tại BIDV Ninh Bình, công tác công tác thu thập, quản lý, phân tích và lưu trữ số liệu dự án và các dự liệu liên quan đến dự án luôn được quan tâm và chú trọng một cách liên tục và hệ thống. Việc này đã tạo điều kiện thuận lợi cho công tác thẩm định cũng như độ chính xác và tính thuyết phục của kết quả thẩm định.
- Trình độ chuyên môn và nghiệp vụ của đội ngũ cán bộ ngày càng được nâng cao. Cán bộ thẩm định thường xuyên thảo luận trao đổi với nhau về chuyên môn, kiến thức, cập nhập hệ thống công nghệ mới để có nhiều kinh nghiệm hơn trong việc thẩm định.
3.4.2. Hạn chế
Bên cạnh những kết quả đã đạt được, BIDV Ninh Bình vẫn còn tồn tại một số hạn chế sau:
- Việc đánh giá từng nội dung trong quá trình thẩm định vẫn còn sơ sài và chưa đầy đủ. Nhìn chung, trong quá trình thẩm định DAĐT, cán bộ thẩm định mới chỉ dừng lại ở việc tính toán các chỉ tiêu tài chính và so sánh giữa các năm mà chưa có sự so sánh đối chiếu với các chỉ tiêu trung bình ngành và của các doanh nghiệp trong cùng ngành. Ngoài ra mọi số liệu phân tích mới chỉ được đề cập ở trạng thái tĩnh, chưa đánh giá được giá trị thời gian của tiền và nhân tố ảnh hưởng khác như lãi suất, giá cả, cung cầu, trượt giá, lạm phát…
- Các báo cáo thẩm định nhiều khi chỉ dừng lại ở việc hướng dẫn thủ tục hành chính, chưa có phân tích đánh giá sâu về thị trường tiêu thụ, về chủng loại, công suất, máy móc thiết bị, giá thành…Đặc biệt là phân tích, dự báo mức độ tiềm ẩn của các khoản vay, của dự án.
- Cán bộ thẩm định còn phụ thuộc quá nhiều vào thông tin do chủ đầu tư cung cấp, việc kiểm tra xác minh thông tin chưa được thực hiện đầy đủ chủ yếu là kiểm tra trên giấy tờ. Một số chủ đầu tư có thể làm giả giấy tờ, khai những thông tin có lợi cho chủ đầu tư sẽ gây rủi ro cho ngân hàng khi quyết định cho vay.
- Các thông tin liên quan đến khách hàng được sử dụng trong quá trình phân tích chưa hoàn toàn đầy đủ. BIDV Ninh Bình phân tích đánh giá dự án chủ yếu vẫn dựa vào báo cáo của chủ đầu tư mà các báo cáo tài chính dự án và kế toán doanh nghiệp vẫn chưa thực sự đủ độ tin cậy do nhiều doanh nghiệp chưa thực hiện kiểm toán bắt buộc. Thêm vào đó, các Báo cáo tài chính mà doanh nghiệp nộp cho ngân hàng có nhiều loại khác nhau dẫn đến khó tiêu chuẩn hóa thông tin
- Việc thẩm định tài chính của dự án đôi khi còn mang tính chủ quan, kết quả thẩm định vẫn còn chịu ít nhiều ảnh hưởng bởi các mối quan hệ giữa BIDV Ninh Bình và khách hàng thân quen. Như vậy cán bộ thẩm định có thể sẽ lơ là trong việc thẩm định và gây rủi ro cho Ngân hàng.
- Đa số cán bộ thẩm định của ngân hàng đều có trình độ đại học trở lên, nhưng đa số họ là những người trẻ tuổi nên vẫn còn thiếu kinh nghiệm thực tiễn. Mặt khác, BIDV Ninh Bìnhcũng chưa có chương trình đào tạo tổng thể về thẩm định dự án, mới chỉ tập huấn đào tạo ngắn hạn hoặc tự đào tạo.
3.4.3. Nguyên nhân
Hạn chế trong công tác thẩm định do nhiều nguyên nhân gây ra trong đó có những nguyên nhân chủ quan và nguyên nhân khách quan khác nhau
3.4.3.1 Nguyên nhân chủ quan
- Nội dung thẩm định còn nhiều thiếu sót và chưa hoàn thiện. Khi thực hiện thẩm định dự án, Ngân hàng vẫn chủ yếu tập trung vào khả năng, nguồn trả nợ và
thời gian trả nợ của dự án nên các chỉ tiêu đánh giá toàn bộ dự án ít được sử dụng mà mặc nhiên công nhận rằng đó là trách nhiệm chính của chủ đầu tư.
- Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả tài chính có ý nghĩa rất quan trọng trong việc đưa ra nhận xét đánh giá, so sánh về dự án, để biết một dự án có đem lại hiệu quả tài chính cao hay không. Nhưng trên thực tế, các chỉ tiêu này vẫn chưa được khai thác triệt để.
- Cơ sở vật chất phục vụ công tác thẩm định tuy đã được đầu tư trang thiết bị nhưng vẫn chưa được khai thác triệt để, mới chỉ dừng lại ở khâu soạn thảo văn bản, tính toán đơn thuần trên Excel, các phần mềm hiện đại trong thẩm định và quản lý dự án chưa được Ngân hàng nghiên cứu áp dụng nhiều.
- Một số cán bộ thẩm định vẫn còn chưa thực hiện tốt chức năng và nhiệm vụ của mình, chưa thực sự tâm huyết, có trách nhiệm với công việc được giao, chưa nắm vững được quy định hiện hàng trong hoạt động tín dụng và thẩm định. Bên cạnh đó, đội ngũ cán bộ phần lớn là trẻ, có kiến thức, năng lực nhiệt tình với công việc nhưng lại thiếu kinh nghiệm.
3.4.3.2 Nguyên nhân khách quan
Nguyên nhân từ môi trường vĩ mô - Pháp luật
+ Hệ thống quy phạm pháp luật liên quan chưa cụ thể, thống nhất vẫn còn nhiều bất cập. Hiện nay các văn bản pháp luật quy định về tín dụng vẫn còn đang hoàn thiên nên vẫn chưa đầy đủ, thiếu tính ổn định, thủ tục rườm rà.
+ Hiện nay, chưa có chế độ kiểm toán bắt buộc nên khi thẩm định rất khó đánh giá thực trạng tài chính, tình hình thanh toán, kết quả kinh doanh của doanh nghiệp, các số liệu về khả năng thiêu thụ, chi phí, hoạt động của doanh nghiệp…chỉ là ước tính nên chưa chính xác. Điều đó cũng làm ảnh hưởng không nhỏ tới chất lượng công tác thẩm định của Ngân hàng.
+ Các quy định về thế chấp tài sản còn chưa hợp lý, tạo điều kiện cho doanh nghiệp lớn, gây khó khăn cho doanh nghiệp nhỏ.
+ Môi trường kinh tế hiện nay vẫn có nhiều biến động, bất ổn khó dự đoán được. Nền kinh tế thị trường vẫn chưa được định hình rõ ràng nên vẫn còn gặp nhiều khó khăn thách thức và đương đầu với rủi ro trong quá trình hội nhập và phát triển.
+ Sự cạnh tranh giữa các ngân hàng cổ phần và các ngân hàng nước ngoài trong nước cũng trở nên gay gắt hơn do ngân hàng nào cũng muốn thu nhiều lợi nhuận, nâng cao uy tín cao đối với khách hàng.
+ Hệ thống ngân hàng tại Việt Nam chưa thực sự hoàn thiện, thị trường chứng khoán chưa phát triển mạnh dẫn đến việc xác định mức lãi suất chiết khấu, tỷ giá không thống nhất gây bất lợi cho việc tính toán chỉ tiêu tài chính.
Nguyên nhân từ phía chủ đầu tư
- Trình độ lập dự án của chủ đầu tư vẫn còn thấp, thiếu chính xác, thiếu căn cứ khoa học…Khi trình dự án cho Ngân hàng xem xét, doanh nghiệp thường không cung cấp đầy đủ thông tin ngay làm cho thời gian thẩm định DAĐT bị kéo dài.Ngoài ra, chủ đầu tư thường cung cấp thông tin thiếu chính xác về doanh nghiệp và dự án , do vậy làm giảm chất lượng công tác thẩm định tài chính.
- Trình độ quản lý của các doanh nghiệp còn thấp dẫn đến hiệu quả quản lý dự án chưa cao, ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng. Bên cạnh đó còn do nguyên nhân về công nghệ thiết bị trên thị trường hiện nay phong phú do vậy rất khó để xác định khả năng sử dụng và vận hành.
CHƢƠNG 4: GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG CÔNG TÁC