Sở giao dịch của Ngân hàng Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam
2.2.1. Xếp hạng khách hàng tại Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ - Sở giao dịch của Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam
Khách hàng là doanh nghiệp nếu đáp ứng đủ điều kiện đƣợc xếp hạng theo hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ của Ngân hàng Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam, sau khi xác định đƣợc ngành nghề, quy mô, Sở giao dịch của Ngân hàng Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam sẽ đánh giá, chấm điểm các chỉ tiêu tài chín, phi tài chính để xếp hạng khách hàng.
Căn cứ vào tổng số điểm đạt đƣợc, khách hàng sẽ đƣợc Sở giao dịch của Ngân hàng Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam xếp thành 10 mức xếp hạng và phân thành 7 nhóm khách hàng để áp dụng chính sách cụ thể theo từng nhóm. Nhóm khách hàng Mức Xếp hạng Ý nghĩa 1 AAA
Là khách hàng có mức xếp hạng cao nhất. Khả năng hoàn trả khoản vay của khách hàng đƣợc xếp hạng này là đặc biệt tốt.
2 AA
Khách hàng xếp hạng AA có năng lực trả nợ không kém nhiều so với khách hàng đƣợc xếp hạng AAA. Khả năng hoàn trả khoản nợ của khách hàng đƣợc xếp hạng này là rất tốt.
3 A
Khách hàng xếp hạng A có thể có nhiều khả năng chịu tác động tiêu cực của các yếu tố bên ngoài và các điều kiện kinh tế hơn các khách hàng đƣợc xếp hạng cao hơn. Tuy nhiên khả năng trả nợ vẫn đƣợc đánh giá là tốt
4
BBB
Khách hàng xếp hạng BBB có các chỉ số cho thấy khách hàng hoàn toàn có khả năng hoàn trả đầy đủ các khoản nợ. Tuy nhiên, khách hàng có thể bị suy giảm khả năng trả nợ bởi các
điều kiện kinh tế bất lợi và sự thay đổi của các yếu tố bên ngoài.
5 BB
Khách hàng xếp hạng BB ít có nguy cơ mất khả năng trả nợ hơn các nhóm từ B đến D. Tuy nhiên, các khách hàng này đang phải đối mặt với nhiều rủi ro tiềm ẩn hoặc các ảnh hƣởng từ các điều kiện kinh doanh, tài chính và kinh tế bất lợi, các ảnh hƣởng này dễ dẫn đến sự suy giảm khả năng trả nợ của khách hàng.
6
B
Khách hàng xếp hạng B có nhiều nguy cơ mất khả năng trả nợ hơn các khách hàng nhóm BB. Tuy nhiên, hiện thời khách hàng vẫn có khả năng hoàn trả khoản vay. Các điều kiện kinh doanh, tài chính và kinh tế sẽ có ảnh hƣởng nhiều đến khả năng hoặc thiện chí trả nợ của khách hàng.
CCC
Khách hàng xếp hạng CCC hiện thời đang bị suy giảm khả năng trả nợ, khả năng trả nợ của khách hàng phụ thuộc vào độ thuận lợi của các điều kiện kinh doanh, tài chính và kinh tế. Trong trƣờng hợp có các yếu tố bất lợi xảy ra, khách hàng có nhiều khả năng không trả đƣợc nợ.
CC Khách hàng xếp hạng CC hiện thời đang bị suy giảm nhiều khả năng trả nợ.
7
C
Khách hàng xếp hạng C trong trƣờng hợp đã thực hiện các thủ tục xin phá sản hoặc có các động thái tƣơng tự nhƣng việc trả nợ của khách hàng vẫn đang đƣợc duy trì.
D
Khách hàng xếp hạng D trong trƣờng hợp đã mất khả năng trả nợ, các tổn thất đã thực sự xảy ra; không xếp hạng D cho các khách hàng mà việc mất khả năng trả nợ mới chỉ là khả năng, dự kiến.
2.2.2. Chính sách chung áp dụng đối với khách hàng
Khách hàng sẽ đƣợc Sở giao dịch của Ngân hàng Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam áp dụng tổng thể các chính sách sau: (1) Chính sách tiếp thị khách hàng; (2) Chính sách về cấp tín dụng; (3) Chính sách về bảo đảm tiền vay; (4) Chính sách về giá.
2.2.2.1. Chính sách tiếp thị khách hàng
Khách hàng đã và đang có quan hệ tín dụng tại Sở giao dịch của Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam:
- Đối với khách hàng có mức xếp hạng AAA, AA và A: Sở giao dịch của Ngân hàng Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam xác định đây là nhóm khách hàng mục tiêu, không ngừng tăng cƣờng mở rộng để phát triển bền vững mối quan hệ giữa khách hàng và Sở giao dịch của Ngân hàng Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam với “Chính sách mở rộng, phát triển” nhằm đáp ứng tối đa nhu cầu của khách hàng.
- Đối với khách hàng có mức xếp hạng BBB và BB: Sở giao dịch của Ngân hàng Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam duy trì tích cực mối quan hệ giữa khách hàng và Sở giao dịch với “Chính sách duy trì” nhằm đáp ứng nhu cầu phù hợp của khách hàng.
Khách hàng mới quan hệ tín dụng tại Sở giao dịch của Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam
- Đối với khách hàng có mức xếp hạng AAA, AA và A:
+ Sở giao dịch xác định đây là nhóm khách hàng mục tiêu, thƣờng xuyên quan tâm, tiếp thị khách hàng nhằm thu hút mọi đối tƣợng khách hàng có mức xếp hạng này.
+ Ngay sau khi có quan hệ với Ngân hàng Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam, khách hàng sẽ đƣợc áp dụng toàn diện chính sách cấp tín dụng đối với khách hàng.
- Đối với khách hàng có mức xếp hạng BBB:
+ Sở giao dịch xác định chính sách tiếp thị có chọn lọc đối với khách hàng có mức xếp hạng này, phù hợp với định hƣớng hoạt động tín dụng của Sở giao dịch của Ngân hàng Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam trong từng thời kỳ.
quan hệ tín dụng tại Sở giao dịch trong thời gian thử thách tƣơng đƣơng 01 chu kỳ sản xuất kinh doanh nhƣng tối thiểu là 06 tháng. Sau thời gian trên, nếu khách hàng thực hiện vay trả sòng phẳng, tín nhiệm, thực hiện đúng các cam kết trong hợp đồng tín dụng, hợp đồng cấp bảo lãnh, cam kết thanh toán thì đƣợc Sở giao dịch xem xét áp dụng toàn diện chính sách đối với khách hàng xếp hạng BBB quy định tại Văn bản này.
2.2.2.2. Chính sách về cấp tín dụng
Khách hàng đƣợc cung cấp các sản phẩm tín dụng hiện có của Sở giao dịch của Ngân hàng Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam và xem xét cung cấp các sản phẩm tín dụng ngân hàng hiện đại theo yêu cầu, phù hợp với thực tế hoạt động của khách hàng.
Khách hàng đƣợc Sở giao dịch xem xét cấp tín dụng khi đáp ứng đầy đủ các điều kiện dƣới đây:
- Đáp ứng đƣợc các điều kiện vay vốn quy định tại Quy chế cho vay đối với khách hàng hiê ̣n hành của Sở giao dịch Ngân hàng Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam.
- Có mức xếp hạng từ BBB trở lên theo Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ của Sở giao dịch. Đối với khách hàng BB trở xuống thì:
+ Khách hàng xếp hạng BB mới quan hệ tín dụng tại Sở giao dịch có thể đƣợc xem xét cho vay vốn lƣu động, cấp bảo lãnh ngân hàng, cam kết thanh toán.
+ Khách hàng xếp hạng BB trở xuống đang quan hệ tín dụng tại Sở giao dịch có thể đƣợc xem xét cấp tín dụng theo hƣớng từng bƣớc giảm dần dƣ nợ (trừ trƣờng hợp khách hàng xếp hạng BB đáp ứng các điều kiện nhƣ quy định đối với khách hàng xếp hạng BB mới quan hệ tín dụng.
- Có Hệ số nợ tại thời điểm cuối năm tài chính theo Báo cáo tài chính năm trƣớc liền kề đáp ứng một mức nhất định,tuỳ thuộc vào ngành nghề kinh doanh của khách hàng quy định tại Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ của Ngân hàng Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam, cụ thể nhƣ sau:
+ Hệ số nợ ≤ 3 áp dụng đối với các ngành: Kinh doanh bất động sản giai đoạn đầu tƣ; Kinh doanh bất động sản giai đoạn thu hồi.
áp dụng mức hệ số nợ này kể từ ngày tháng 11 năm 2011, khách hàng đang quan hệ tín dụng tại Ngân hàng Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam áp dụng kể từ ngày 01/7/2012.
+ Hệ số nợ ≤ 5 áp dụng với các ngành: Nhiệt điện; Hoá dầu; Phần mềm; Vận tải hàng không; Sản xuất thiết bị viễn thông và điện gia dụng; Dịch vụ vui chơi giải trí; Kinh doanh khách sạn; Dịch vụ y tế giáo dục công ích.
+ Hệ số nợ ≤ 6 áp dụng với các ngành: Chăn nuôi chế biến thức ăn; Chế biến thuỷ hải sản; Sản xuất gia công hàng da giầy, dệt may; Sản xuất thiết bị văn phòng, đồ gia dụng, thiết bị y tế.
+ Hệ số nợ ≤ 7 áp dụng đối với các ngành còn lại.
Đối với các Tập đoàn kinh tế Nhà nƣớc, Tổng công ty Nhà nƣớc, Công ty nhà nƣớc độc lập: hệ số nợ phải trả trên vốn điều lệ không đƣợc vƣợt quá 3 lần; nếu trên mức này thì phải báo cáo đại diện chủ sở hữu xem xét, quyết định trên cơ sở các dự án huy động vốn có hiệu quả (Theo quy định tại Khoản 2 Điều 9 Nghị định số 09/2009/NĐ-CP ngày 5/2/2009 của Chính phủ về việc ban hành Quy chế quản lý tài chính của công ty nhà nước và quản lý vốn nhà nước đầu tư vào doanh nghiệp).
- Đối với cho vay đầu tƣ dự án tại Việt Nam, khách hàng phải có vốn chủ sở hữu tham gia vào dự án (bằng tiền và/hoặc hiện vật) đáp ứng tỷ lệ vốn chủ sở hữu theo quy định. Tỷ lệ vốn chủ sở hữu đƣợc xác định theo mức xếp hạng của khách hàng và thời hạn cho vay của dự án. Sở giao dịch của Ngân hàng Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam cung cấp vốn tín dụng tối đa bằng tổng mức đầu tƣ dự án trừ phần vốn chủ sở hữu khách hàng tham gia theo quy định. Vốn chủ sở hữu tham gia của khách hàng phải đƣợc giải ngân trƣớc và/hoặc đồng thời theo tỷ lệ cơ cấu vốn của dự án.
- Đối với cho vay đầu tƣ dự án ngoài lãnh thổ Việt Nam, giao Tổng Giám đốc có quy định cụ thể. Trong trƣờng hợp này, ngoài việc tuân thủ các quy định áp dụng đối với cho vay đầu tƣ dự án, khách hàng phải có tài sản bảo đảm tại lãnh thổ Việt Nam với giá trị tài sản bảo đảm sau quy đổi tối thiểu bằng 20% giá trị khoản vay hoặc chỉ áp dụng tài sản bảo đảm hình thành từ vốn vay khi khách hàng có vốn chủ sở hữu tham gia vào dự án tối thiểu 50% tổng mức đầu tƣ dự án.
2.2.2.3. Chính sách về bảo đảm tiền vay
Tài sản bảo đảm và bảo đảm bằng bảo lãnh:
Tài sản bảo đảm và bảo đảm bằng bảo lãnh áp dụng thực hiện theo quy định về giao dịch bảo đảm trong cho vay tại Sở giao dịch của Ngân hàng Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam. Riêng đối với bảo lãnh của Tổng công ty nhà nƣớc, tập đoàn nhà nƣớc (Công ty mẹ) cho các công ty con, Sở giao dịch chỉ chấp nhận là biện pháp bảo đảm bổ sung, không tính vào tổng giá trị tài sản bảo đảm của khách hàng để thực hiện tỷ lệ tài sản bảo đảm quy định.
Chính sách về bảo đảm tiền vay:
Sở giao dịch của Ngân hàng Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam xem xét cấp tín dụng có bảo đảm bằng tài sản, bảo đảm bằng bảo lãnh một phần hoặc toàn bộ hoặc không có bảo đảm bằng tài sản, bảo đảm bằng bảo lãnh đối với khách hàng. Cụ thể:
- Đối với cho vay vốn lƣu động, cấp bảo lãnh ngân hàng và phát hành cam kết thanh toán:
+ Trƣờng hợp cho vay vốn lƣu động, cấp bảo lãnh ngân hàng và phát hành cam kết thanh toán có bảo đảm bằng tài sản, bảo đảm bằng bảo lãnh:
+ Khách hàng đƣợc Sở giao dịch xem xét cho vay vốn lƣu động, cấp bảo lãnh ngân hàng, phát hành cam kết thanh toán khi đáp ứng tỷ lệ tài sản bảo đảm tối thiểu tuỳ theo mức xếp hạng của khách hàng.
Tỷ lệ tài sản bảo đảm đƣợc tính:
Tỷ lệ TSBĐ = Tổng Giá trị TSBĐ sau quy đổi
Tổng dƣ nợ cho vay vốn lƣu động, số dƣ bảo lãnh và cam kết thanh toán sau quy đổi
Trong đó:
Tổng Giá trị TSBĐ sau quy đổi là tổng giá trị tài sản bảo đảm của khách hàng/bên thứ 3, bảo đảm bằng bảo lãnh sau quy đổi bảo đảm cho các khoản vay vốn lƣu động, bảo lãnh và cam kết thanh toán của khách hàng.
quy đổi là tổng dƣ nợ cho vay vốn lƣu động, số dƣ bảo lãnh và cam kết thanh toán sau khi chuyển đổi theo hệ số chuyển đổi số dƣ bảo lãnh, cam kết thanh toán quy định dƣới đây.
+ Quy định về chuyển đổi số dƣ bảo lãnh, cam kết thanh toán để thực hiện chính sách về bảo đảm tiền vay:
Các loại bảo lãnh, cam kết thanh toán đƣợc nhân với hệ số quy đổi là 1 gồm: (1) Bảo lãnh vay vốn; (2) Bảo lãnh thanh toán; (3) Các khoản xác nhận thƣ tín dụng, thƣ tín dụng dự phòng bảo lãnh tài chính cho các khoản cho vay, bảo lãnh phát hành chứng khoán, các khoản chấp nhận thanh toán.
Các loại bảo lãnh , cam kết thanh toán đƣợc nhân với hệ số quy đổi là 0.4 gồm: (1) Thƣ tín dụng dự phòng ngoài loại thƣ tín dụng quy định phải tính 100% nêu trên; (2) Bảo lãnh thực hiện hợp đồng; (3) Bảo lãnh hoàn trả tiền ứng trƣớc;
Các loại bảo lãnh, cam kết thanh toán đƣợc nhân với hệ số quy đổi 0.3 là: (1) Bảo lãnh bảo đảm chất lƣợng sản phẩm , (2) Các loại bảo lãnh khác không thuộc các trƣờng hợp quy định khác nêu tại điểm này.
Các loại bảo lãnh, cam kết thanh toán không bắt buộc thực hiện quy định về bảo đảm tiền vay gồm: (1) Bảo lãnh dự thầu; (2) Thƣ tín dụng có thể hủy ngang; (3) Các cam kết có thể hủy ngang vô điều kiện khác.
- Trƣờng hợp cho vay vốn lƣu động, cấp bảo lãnh ngân hàng và phát hành cam kết thanh toán không có bảo đảm bằng tài sản, bảo đảm bằng bảo lãnh:
Sở giao dịch của Ngân hàng Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam xem xét cho vay vốn lƣu động, cấp bảo lãnh ngân hàng, phát hành cam kết thanh toán không có bảo đảm đối với khách hàng đáp ứng đầy đủ các tiêu chí sau:
+ Khách hàng có mức xếp hạng từ AA trở lên. + Hệ số nợ ≤2,5.
+ Khách hàng sử dụng vốn vay có hiệu quả, không có nợ gốc vay tại Sở giao dịch của Ngân hàng Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam bị chuyển quá hạn trong thời gian 01 năm gần nhất.
dụng quy định cho vay vốn lƣu động, cấp bảo lãnh ngân hàng và phát hành cam kết thanh toán có bảo đảm bằng tài sản đối với các hợp đồng cấp tín dụng mới và yêu cầu khách hàng bổ sung tài sản bảo đảm, bảo đảm bằng bảo lãnh đáp ứng tỷ lệ tài sản bảo đảm theo quy định đối với phần dƣ nợ của các hợp đồng cấp tín dụng đã ký trong vòng tối đa 06 tháng hoặc phải cam kết trả nợ trƣớc hạn.
Đối với cho vay đầu tư dự án:
- Tối thiểu khách hàng phải sử dụng toàn bộ tài sản hình thành từ vốn vay để bảo đảm cho khoản vay tại Sở giao dịch của Ngân hàng Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam (Riêng cho vay đồng tài trợ/hợp vốn, khách hàng tối thiểu phải sử dụng phần giá trị tài sản hình thành từ vốn vay tƣơng ứng với số vốn tham gia của Sở giao dịch để bảo đảm cho khoản vay tại Sở giao dịch của Ngân hàng Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam).
- Khách hàng có mức xếp hạng BBB và BB theo quy định tại Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ của Sở giao dịch của Ngân hàng Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam, thì ngoài tài sản bảo đảm hình thành từ vốn vay, khách hàng phải có tài sản khác của khách hàng, bên thứ 3 và/hoặc có bảo đảm bằng bảo lãnh đáp ứng tỷ lệ tài sản bảo đảm tối thiểu 30% trên dƣ nợ cho vay đầu tƣ dự án đối với khách hàng xếp