Chương 1 : CƠ SỞ KHOA HỌC CỦA ĐỀ TÀI
1.2. Cơ sở thực tiễn rủi ro tín dụng hộ sản xuất nông nghiệp
1.2.1. Tình hình rủi ro tín dụng hộ sản xuất nông nghiệp ở Việt Nam
1.2.1.1. Kinh nghiệm nâng cao quản lý rủi ro tín dụng tín dụng hộ trong hệ thống Agribank
Sự lo ngại về rủi ro tín dụng đã làm cho ngân hàng cẩn trọng hơn trong các khoản tín dụng mới và yêu cầu cao hơn với khách hàng. Họ vẫn muốn cho vay ra nhưng với những điều kiện chặt chẽ hơn.
Hệ thống Agribank đã chủ động áp dụng một số biện pháp phòng ngừa rủi ro lãi suất như: áp dụng chính sách lãi suất linh hoạt theo tín hiệu thị trường tham gia vào các hợp đồng hoán đổi lãi suất với các đối tác nước ngoài; áp dụng chính sách lãi suất thả nổi đối với những hợp đồng tín dụng trung và dài hạn để giảm thiểu rủi ro lãi suất.
Hệ thống Agribank đã sử dụng nhiều công cụ để giám sát và quản lý rủi ro lãi suất, bao gồm: biểu đồ lệch kỳ hạn tái định giá (repricing gap), thời lượng của tài sản nợ và tài sản có (duration), hệ số nhạy cảm (factor sensitivity), báo cáo về nội dung nói trên do Phòng Quản lý rủi ro của Vietcombank lập định kỳ hàng ngày, hàng tuần và hàng tháng cho từng loại tiền tệ và vàng. Dựa trên báo cáo và những nhận định về diễn biến, xu hướng của lãi suất trên thị trường trong các cuộc họp hàng tháng của hội đồng quản trị ngân hàng, ban điều hành ngân quỹ hàng ngày sẽ quyết định duy trì các mức chênh lệch thích hợp để định hướng cho các hoạt động của Ngân hàng.
1.2.1.2. Kinh nghiệm nâng cao quản lý rủi ro tín dụng tín dụng hộ của Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh huyện Đại từ tỉnh Thái Nguyên
Trong nhiều năm qua, cùng với sự phát triển của ngành ngân hàng Vietinbank có sự phát triển mạnh mẽ và khẳng định vị trí thương hiệu của mình trên thị trường. Năm 2019, với dư nợ tín dụng đạt 674.000 tỷ đồng, nhưng nợ xấu của hệ thống Viettinbank chỉ có 0,85%, đây là con số nhỏ nhất về tỷ lệ nợ xấu trong khối ngân hàng TMCP nhà nước.
Có được kết quả như trên là nhờ VietinBank nói chung cũng như Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh huyện Đại Từ tỉnh Thái Nguyên áp dụng hệ thống quản lý rủi ro bao gồm ba trụ cột: Rủi ro thị trường, rủi ro hoạt động/tác nghiệp và rủi ro tín dụng. Hệ thống này giúp Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh huyện Đại Từ tỉnh Thái Nguyên hạn chế tối đa cũng như phòng ngừa tốt hơn với rủi ro tín dụng. Với các bộ
phận kinh doanh và tác nghiệp, Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh huyện Đại Từ tỉnh Thái Nguyên đã tiến hành tái cấu trúc toàn diện hoạt động quản lý rủi ro theo mô hình Khối để củng cố và phát huy vai trò ba vòng kiểm soát độc lập theo thông lệ quốc tế chuẩn Basel II.
Đồng thời hệ thống Ngân hàng Công thương Việt nam xây dựng Quy trình kiểm tra giám sát quá trình vay vốn và trả nợ của khách hàng; quy trình quản lý và xử lý nợ có vấn đề rất cụ thể và chi tiết, quy định rõ chức năng nhiệm vụ quyền hạn của các cá nhân phòng ban liên quan trong quá trình cho vay, thu hồi nợ vay và xử lý nợ có vấn đề.
Bên cạnh đó để tăng trưởng tín dụng gắn liền với nâng cao chất tín dụng, tăng khả năng sinh lời, hệ thống ngân hàng công thương tổ chức tốt hoạt động:
+ Xác định và áp dụng giới hạn tín dụng khách hàng (là tổng mức dư nợ tối đa, dưới các hình thức cho vay, chiết khấu, bảo lãnh và các hình thức tín dụng khác theo quy định của pháp luật).
+ Áp dụng hạng tín dụng khách hàng, hạng tín dụng khách hàng Hoạt động này nhằm quản lý rủi ro tín dụng tín dụng hộ hạn chế phát sinh nợ xấu trong tương lai. Đặc biệt, thực hiện chỉ đạo của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (NHNN), trong thời gian qua, Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh huyện Đại Từ tỉnh Thái Nguyên đã xem xét cơ cấu lại nợ cho khách hàng giúp chia sẻ khó khăn với khách hàng vay vốn, tạo điều kiện để khách hàng trả nợ theo nguồn lực/dòng tiền từ hoạt động sản xuất kinh doanh. Nhờ biện pháp này, một tỷ lệ lớn khách hàng có tiềm năng phục hồi đã vượt qua khó khăn; qua đó, giảm áp lực lên tỷ lệ nợ xấu và trích lập dự phòng của VietinBank. Đồng thời với hoạt động đó, đối với những khách hàng vay vốn sử dụng sai mục đích, mất cân đối tài chính, thiếu phương án sản xuất khả thi... Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh huyện Đại Từ tỉnh Thái Nguyên kiên quyết không cơ cấu lại nợ mà thực hiện chuyển nhóm
nợ theo đúng thực trạng kinh doanh của khách hàng. Tiếp đó, Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh huyện Đại Từ tỉnh Thái Nguyên tiến hành xử lý nợ, xử lý tài sản bảo đảm để nhanh chóng thu hồi nợ. Đặc biệt, trong vấn đề xử lý tài sản bảo đảm, Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh huyện Đại Từ tỉnh Thái Nguyên giao quyền nhiều hơn cho chi nhánh. Cụ thể, chi nhánh được phép quyết định thu hồi tài sản bảo đảm với giá không thấp hơn 70% so với dư nợ gốc được bảo đảm bằng tài sản nhưng với điều kiện: Giá bán tài sản không thấp hơn giá trị thị trường của tài sản tại thời điểm xử lý. Việc xử lý tài sản phải được thực hiện khách quan, công khai, minh bạch, bảo đảm quyền, lợi ích hợp pháp của các bên tham gia giao dịch và phù hợp với các quy định của pháp luật. Nhờ cơ chế này, một tỷ lệ lớn nợ xấu được giải quyết ngay tại chi nhánh, tránh dồn áp lực về Trụ sở chính.
1.2.2. Bài học kinh nghiệm rút ra cho Agribank - Chi nhánh huyện Đồng Hỷ, Thái Nguyên Hỷ, Thái Nguyên
Nguyên nhân của khủng hoảng tín dụng tại các ngân hàng trong nước và quốc tế phần lớn xuất phát từ việc quản lý kiểm soát khoản vay kinh doanh bất động sản và chứng khoán còn yếu kém, chất lượng tín dụng chưa được coi trọng, có nhiều khoản vay dưới chuẩn, không thẩm định kỹ trước khi vay, sử dụng nguồn huy động ngắn hạn để đầu tư vào những khoản dài hạn như bất động sản nên không tránh khỏi rủi ro mất khả năng thanh toán và không thu hồi được nợ. Từ đó có thể rút ra những bài học rất hứu ích cho hoạt động tín dụng của Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam, Chi nhánh huyện Đồng Hỷ, Thái Nguyên.
Thứ nhất, Chi nhánh cần thực hiện chặt chẽ quy trình cho vay và kiểm tra sau vay.
Thứ hai, cần quan tâm khả năng trả nợ của khách hàng là hộ sản xuất nông nghiệp dựa trên cơ sở dòng tiền thuần, thiện chí trả nợ, tài sản đảm bảo, thu nhập, trách nhiệm pháp luật về thanh toán nợ vay của khách hàng.
Thứ ba, Chi nhánh cần xây dựng danh mục theo dõi cơ cấu và chất lượng của toàn bộ các khoản vay hộ sản xuất nông nghiệp để nhận biết những dấu hiệu cảnh báo sớm vấn đề bất ổn về tín dụng.
Thứ tư, cần thiết lập môi trường quản lý rủi ro tín dụng tín dụng hộ một cách thích hợp, có hệ thống đo lường và kiểm soát rủi ro tín dụng chặt chẽ.
Thứ năm, cần ban hành hướng dẫn trích lập dự phòng tổn thất cho vay và yêu cầu các NHTM kiểm tra định kỳ các tài sản có khả năng tổn thất và trích lập dự phòng giảm giá tài sản đối với các tài sản có khả năng phát sinh tổn thất.