Báo cáo tài chính NHCT và Báo cáo thường niên của NHNN)
Trong giai đoạn năm 2017 - 2019, ngân hàng Vietinbank nói riêng và các TCTD nói chung đã nỗ lực nâng cao năng lực tài chính, cải thiện các tỷ lệ đảm bảo an
toàn, tăng cuờng quản trị rủi ro. Bên cạnh đó, theo định huớng của Vietinbank, Vietinbank Chi nhánh TP Hà Nội đã triển khai quyết liệt, đồng bộ các giải pháp về tăng
truởng tín dụng an toàn, xử lý triệt để nợ xấu, tăng thu phí dịch vụ để nâng cao hiệu quả hoạt động và đảm bảo an toàn vốn. Theo đó, năng lực tài chính và quy mô hoạt động đuợc cải thiện so với các năm truớc, góp phần hỗ trợ kinh tế. Tuy nhiên đến năm
giảm dư nợ để đảm bảo tỷ lệ vốn tự có theo quy định cũng như việc tăng đột biến trích
lập dự phòng làm giảm quy mô và lợi nhuận, tổng quy mô tài sản của Vietinbank Chi
nhánh TP Hà Nội đạt 102.181 tỷ đồng, ROA và ROE giảm so với năm 2018 và đạt lần
lượt là 1.35% và 13.55%, cao hơn so với mức bình quân của Vietinbank tương ứng là
0.48% và 8.31%. Mức đạt được này vẫn cao hơn so với mặt bằng nhóm các Ngân hàng
thương mại cổ phần có vốn Nhà nước và toàn hệ thống nói chung.
2.1.2. Thực trạng hoạt động cho vay ngành thép tại Ngân hàng TMCP Côngthương Việt Nam - Chi nhánh Thành Phố Hà Nội thương Việt Nam - Chi nhánh Thành Phố Hà Nội
a. Quy trình cho vay tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Thành phố Hà Nội
Trong các hoạt động của NHTM nói chung và NHTMCP Công Thương Việt Nam nói riêng, nghiệp vụ tín dụng là hoạt động chủ yếu, chiếm tỷ trọng lớn nhất và đem lại nguồn thu nhập chính cho Ngân hàng. Chính vì thế mà mỗi Ngân hàng lập ra quy trình tín dụng để mỗi nhân viên trong Ngân hàng áp dụng quy trình nhằm giảm thiểu những biến cố ngoài mong muốn. Do hiểu được tầm quan trọng của quy trình tín dụng nên Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam đã xây dựng hệ thống quy trình tín dụng chặt chẽ nhằm hạn chế tối đa các rủi ro tín dụng thông qua sơ đồ quy trình sau:
Sơ đồ 2.2: Quy trình tín dụng tại Vietinbank
B Phân Tn.’ '■ V J V1 N Thoa I ■ tích và ^B .u..a~ ⅛s⅛ TV ^fl thuận ^fl tham BB /7 BB Giai 7. 1' c¾ và ký Ll ʃɪ định C," Bfl ngân
(Nguồn: Quyết định về ban hành quy chế tổ chức và hoạt động của Ngân hàng)
- Hồ sơ khách hàng vay vốn: Sau khi tìm kiếm khách hàng và yêu cầu gửi hồ sơ gồm:
+ Hồ sơ pháp lý: Sổ hộ khẩu,chứng minh nhân dân, giấy phép kinh doanh, quyết định thành lập, các hồ sơ pháp lý có liên quan khác.
+ Các báo cáo tài chính: Bảng cân đối kế toán, báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh, báo cáo lưu chuyễn tiền tệ,sổ ghi chép mua bán hàng hóa ... Những tài liệu này phải lấy ở kỳ gần nhất.
+ Giấy đề nghị vay vốn.
+ Dự án, phương án sản xuất kinh doanh; kế hoạch sản xuất kinh doanh. + Các giấy tờ liên quan đến tài sản đảm bảo nợ vay.
- Phân tích và thẩm định khách hàng để ra quyết định cho vay:
Đây là bước rất quan trọng trong, nếu bước thẩm định này làm tốt sẽ hạn chế được nhiều rủi ro cho ngân hàng. Việc thẩm định khách hàng trên các mặt sau: Kiểm tra tư cách pháp nhân người vay, tính hợp pháp của hồ sơ pháp lý; Mức độ tín nhiệm trong quá trình giao dịch với ngân hàng xem xét khả năng thanh toán, tình hình công nợ và vòng quay vốn lưu động, khả năng trả nợ của khách hàng; Tình khả thi và hiệu quả của dự án như: cơ sở khoa học của việc lập dự án đầu tư, thời gian lập đến khi vay
vốn, đối chiếu với các quy định của nhà nước, dự kiến năng lực sản xuất kinh doanh, mặt
hàng, dịch vụ, giá thành, thị trường cung ứng vật tư hàng hoá, tiêu thụ sản phẩm, dự kiến
thu nhập, lãi và thời gian hoàn vốn của dự án; Thẩm định tài sản đảm bảo tiền vay. Trong quá trình thẩm định không chỉ nêu quy trình tín dụng mà quan trọng hơn là phải phân tích và chỉ ra được rủi ro tín dụng tiềm ẩn, hoạt động kinh doanh gì là nhiều rủi ro nhất.Trên thực tế ngân hàng có thực hiện chặt chẽ triệt để toàn bộ quy trình hay không? Có thể chỉ thực hiện hình thức mà thiếu chặt chẽ hoặc bỏ qua trên thực tế?
- Ngân hàng thỏa thuận và ký hợp đồng tín dụng với khách hàng
Khi khách hàng đáp ứng đủ điều kiện cho vay theo quy định thì quyết định cho vay, ngân hàng cho vay vốn soạn thảo ký hợp đồng tín dụng, hợp đồng thế chấp, cầm cố và ký kết với khách hàng và tiến hành công chứng, đăng ký giao dịch tài sản đảm bảo.
- Giải ngân
Chỉ tiêu Năm 2017 Năm 2018 Năm 2019
Dư nợ cho vay doanh nghiệp ngành thép 2,439 7,136 9,006
+ Giải ngân bằng tiền mặt là những khoản chi trả tiên mặt trực tiếp của khách hàng vay vốn.
+ Giải ngân bằng chuyển khoản theo các hợp đồng mua bán của khách - Kiểm tra và xử lý nợ vay
Trong quá trình phát tiền vay cán bộ tín dụng phải kiểm tra giám sát chặt chẽ việc sử dụng vốn của khách hàng, nếu phát hiện khách hàng vi phạm hợp đồng tín dụng, sử dụng vốn sai mục đích hoặc tình hình tài chính của khách hàng gặp khó khăn thì cán bộ tín dụng đề nghị ngừng ngay việc phát tiền vay tiếp và thông báo thu hồi nợ trước hạn; Phong tỏa vật tư hàng hóa; phát mãi tài sản thế chấp, cầm cố; khởi kiện trước pháp luật.
- Thu nợ gốc và lãi
Ngân hàng tiến hành tính lãi theo lãi suất đã thỏa thuận tại thời điểm ký hợp đồng. Ngân hàng thông báo cho khách hàng biết ngày đáo hạn tiền vay trước 10 ngày để chuẩn bị tiền để trả nợ cho ngân hàng, trường hợp đáo hạn mà khách hàng không trả được nợ thì ngân hàng phải chuyển nợ quá hạn.
Trong trường hợp khách hàng vì lý do bất khả kháng không thể trả nợ đúng hạn thì khách hàng xin được gia hạn nợ, thời gian gia hạn nợ không vượt quá thời hạn tài trợ vốn, khi được gia hạn nợ thì khách hàng không phải trả lãi theo lãi suất nợ quá hạn nhưng khoản vay được chuyển sang nhóm 2.
- Thanh lý hợp đồng tín dụng
Sau khi khách hàng đã trả xong nợ gốc và lãi, cán bộ tín dụng đối chiếu xác nhận với kế toán và đóng đóng khoản vay và giải chấp tài sản đảm bảo, chuyển vào hồ sơ lưu của khách hàng.
b. Dư nợ và cơ cấu dư nợ ngành thép tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Thành phố Hà Nội
Hoạt động cho vay đối với đối với các doanh nghiệp ngành thép đã được Vietinbank cũng như Vietinbank Chi nhánh TP Hà Nội thực hiện trong nhiều năm, việc
quản lý và giám sát đối với hoạt động cho vay ngành thép nằm trong chính sách quản
lý chung đối với hoạt động tín dụng của Vietinbank Chi nhánh TP Hà Nội nhằm Dư nợ cho vay đối với các doanh nghiệp sản xuất ngành thép tại Vietinbank Chi nhánh TP Hà Nội trong giai đoạn 2015-2018 như sau:
Bảng 2.3: Dư nợ cho vay đối doanh nghiệp sản xuất ngành thép tại Vietinbank Chi nhánh TP Hà Nội năm 2017-2019
nhánh TP Hà Nội
Tỷ trọng dư nợ cho vay doanh nghiệp
đoạn 2017-2019)
Qua số liệu trên có thể thấy, dư nợ cho vay đối với doanh nghiệp ngành thép có sự tăng trưởng qua các năm về cả giá trị tuyệt đối và tỷ trọng. Năm 2019, dư nợ cho vay doanh nghiệp ngành thép tại Vietinbank Hà Nội đạt 9,006 tỷ đồng, tăng 26.2% so với năm 2018.
Việc gia tăng dư nợ cho vay đối với doanh nghiệp sản xuất ngành sắt thép trong những năm gần đây có nhiều nguyên nhân, trong đó có hai nguyên nhân cơ bản như sau:
- Tình hình kinh tế thị trường giai đoạn 2017-2019 có sự tăng trưởng tốt, tốc độ tăng trưởng GDP hàng năm vào khoảng 6-7%, từ đó tạo tiền đề cho thị trường thép phát triển. Đồng hành cùng sự phát triển của nền kinh tế nói chung và ngành thép nói riêng, tăng trưởng tín dụng cho vay ngành thép trong giai đoạn này cũng có sự tăng trưởng nhất định.
- Về phía Vietinbank, trong giai đoạn này, chất lượng dư nợ cho vay đối với các doanh nghiệp sản xuất ngành sắt thép đã có nhiều sự cải thiển. Theo đó, Vietinbank đã có những chính sách nới lỏng nhất định đối với lĩnh vực sản xuất sắt thép. Tuy vậy, Vietinbank vẫn đặc biệt hạn chế đối với các dự án đầu tư mới sản xuất thuộc ngành này, mà tập trung vào cho vay ngắn hạn, tập trung vào các doanh
Năm 2016 Năm 2017 Năm 2018 Năm 2019
CTCP Thép Hoà Phát Dung Quất - - 5,434 6,549 CTCP Thép Hoà Phát Hải Dương 716 826 401 1,280 Công ty TNHH Thép Hoà Phát Hưng Yên 50 72 74 - Công ty TNHH MTV Thép miền Nam 562 210 76 - Tổng Công ty Thép Việt Nam 287 167 56 - CTCP Gang thép Thái Nguyên 1041 1,050 1,050 1,050
Công ty khác 237 114 45 126
Tổng 2,893 2,439 7,136 9,006
nghiệp lớn, có uy tín như Hòa Phát, Hoa Sen...
Dư nợ cho vay đối với doanh nghiệp sản xuất sắp thép năm 2018, năm 2019 tăng đột biến lên 7,136 tỷ đồng và 9,006 tỷ đồng, do từ năm 2018, Vietinbank Chi nhánh TP Hà Nội giải ngân cho vay đối với Công ty Cổ phần thép Hoà Phát Dung Quất để đầu tư xây dựng Giai đoạn 1 dự án Khu liên hợp sản xuất gang thép Hoà Phát Dung Quất.
- Phân loại dư nợ cho vay đối với các doanh nghiệp sản xuất sắt thép theo kỳ hạn: