CHƢƠNG 2 : PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
2.2. Phƣơng pháp xử lý và phân tích số liệu
- Dựa vào các số liệu thực tế thu thập đƣợc, sử dụng phƣơng pháp so sánh số liệu tuyệt đối và so sánh số liệu tƣơng đối qua 3 năm để đánh giá tình hình hoạt động kinh doanh của ngân hàng qua sự chênh lệnh tăng hay giảm.
- Phân tích hiệu quả hoạt động kinh doanh của Agribank CN Mê Linh qua một số các chỉ tiêu tài chính cơ bản
- Thống kê, tổng hợp và phân tích các chỉ tiêu kinh tế bằng phƣơng pháp so sánh.
CHƢƠNG 3: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN VÀ CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI AGRIBANK CN MÊ
LINH GIAI ĐOẠN 2012-2014 3.1. Tổng quan về Agribank CN Mê Linh
3.1.1. Quá trình hình thành và phát triển
NHNo&PTNT VN - Chi Nhánh Mê Linh đƣợc thành lập từ ngày 01/4/2009 theo Quyết định 338/QĐ/HĐQT-TCCB ngày 30/03/2009 của HĐQT NHNo&PTNT Việt Nam “V/v Điều chỉnh chi nhánh NHNo&PTNT Huyện Mê Linh trực thuộc NHNo&PTNT Vĩnh Phúc về phụ thuộc NHNo&PTNT Việt Nam”. Với Quyết định này điểm khởi đầu xuất phát của chi nhánh là từ một chi nhánh loại 3 trực thuộc NHNo&PTNT Vĩnh Phúc quy mô hoạt động nhỏ, cơ sở vật chất còn nhiều thiếu thốn khó khăn nhƣng qua gần 6 năm hoạt động kinh doanh theo mô hình chi nhánh cấp I chi nhánh NHNo&PTNT VN - CN Mê Linh đã phát triển mạnh hoàn thành tốt nhiệm vụ kinh doanh NHNo&PTNT Việt Nam giao.
Trong những năm qua chi nhánh đã xác định mục tiêu nhiệm vụ rõ ràng và đề ra các giải pháp cụ thể thực hiện cho từng năm, năm 2009 mục tiêu chính của chi nhánh là hoàn thiện mô hình tổ chức bộ máy, mạng lƣới hoạt động kinh doanh, trang bị cơ sở vật chất để thực hiện nhiệm vụ kinh doanh, năm 2010 mục tiêu của chi nhánh là phát triển mở rộng kinh doanh cả về quy mô và chất lƣợng kinh doanh, năm 2011 và năm 2012 mục tiêu là tiếp tục đẩy mạnh kinh doanh và phát triển mạnh các sản phẩm dịch vụ thu hút khách hàng, chiếm lĩnh thị trƣờng tăng thị phần của NHNo&PTNT VN. Trong những năm tiếp theo 2014-2016 phân đấu trở thành chi nhánh cấp 1 loại I với quy mô huy động vốn khoảng 5.000 tỷ và dƣ nợ tín dụng khoảng 3.000 tỷ đồng. Nhằm đạt đƣợc những mục tiêu đặt ra Agribank CN Mê Linh thƣờng
đầu tƣ tín dụng và phát triển dịch vụ thanh toán quốc tế bên cạnh đó vẫn tiếp tục duy trì quan hệ với khách hàng truyền thống tại địa bàn đặc biệt là phát huy tốt vai trò của NHNo&PTNT VN đối với việc phát triển nông nghiệp nông thôn ngoại thành Hà Nội.
Với những định hƣớng mục tiêu nhiệm vụ hàng năm đựợc xác định và có bƣớc đi cụ thể rõ ràng đến nay chi nhánh NHNo&PTNT VN – CN Mê Linh đã đạt đƣợc những thành công trong việc thực hiện nhiệm vụ kinh doanh đó là mô hình tổ chức bộ máy đã hoàn thiện, cơ sở vật chất phục vụ kinh đƣợc đảm bảo, quy mô hoạt động kinh doanh phát triển tốt, tốc độ tăng trƣởng năm sau luôn cao hơn năm trƣớc, hoạt động tín dụng luôn kiểm soát đƣợc, nợ xấu luôn ở mức dƣới 3%, không có vụ việc sai sót đơn thƣ khiếu tố và thất thoát tài sản của cơ quan, kết quả tài chính hàng năm làm ra đủ quỹ thu nhập để chi đủ lƣơng V1 + V2 và có lƣơng năng suất cho cán bộ toàn chi nhánh.
3.1.2. Cơ cấu tổ chức
Hiện nay Agribank CN Mê Linh có 03 Phòng giao dịch trên khắp địa bàn Huyện tại các xã Thạch Đà, Đại Thịnh và Tiền Phong và 01 Phòng giao dịch tại khu vực quận Thanh Xuân, TP Hà Nội. Tại trụ sở chính tính đến ngày 31/12/14 có 80 cán bộ gồm một Giám đốc, hai Phó giám đốc và gồm các phòng ban sau:
3.1.3. Tình hình hoạt động của Agribank CN Mê Linh
3.1.3.1 Tổng quan về tình hình huy động vốn
Trong nhiều năm qua, sự vận hành của nền kinh tế thị trƣờng đã tạo ra một hệ quả tất yếu là có sự cạnh tranh mạnh mẽ trong hầu khắp các ngành nghề kinh doanh cũng nhƣ giữa các đơn vị, tổ chức kinh tế. Hoạt động ngân hàng cũng không nằm ngoài ảnh hƣởng của quy luật này - đặc biệt khi nó kinh doanh một đối tƣợng khác với mọi ngành kinh tế là tiền tệ. Trong những năm qua, Agribank CN Mê Linh đã luôn chú trọng trong việc hoạch định chiến lƣợc khách hàng, chiến lƣợc huy động vốn trên địa bàn Thành phố, địa bàn Huyện Mê Linh. Hiện nay Agribank CN Mê Linh có những hình thức huy động vốn sau:
- Nhận tiền gửi của đơn vị, tổ chức kinh tế, cá nhân và tiền gửi tiết kiệm. - Vay vốn của NHNN, NHNo&PTNT Việt Nam và các TCTD khác.
Agribank CN Mê Linh luôn chú trọng mở rộng thêm mạng lƣới kinh doanh để thu hút nguồn vốn nội tệ đáp ứng các nhu cầu tín dụng đa dạng của
TRỤ SỞ CHÍNH PGD THẠCH ĐÀ PGD TIỀN PHONG PGD ĐẠI THỊNH PGD SỐ 1 P KHKD P DV, MAR P ĐIỆN TOÁN P KẾ TOÁN P HCNS P KSNB P TTQT BAN GIÁM ĐỐC
các doanh nghiệp; đồng thời khai thác ngoại tệ để thoả mãn nhu cầu thanh toán với nƣớc ngoài của các doanh nghiệp xuất khẩu. So với những ngày đầu khi mới nâng cấp lên chi nhánh cấp 1 (năm 2009) với nguồn vốn 194 tỷ, sau hơn 5 năm hoạt động, nguồn vốn kinh doanh của Agribank CN Mê Linh đã tăng trƣởng vƣợt bậc, tạo thế và lực vững chắc cho chi nhánh trong việc cung ứng vốn cho các nhu cầu của các doanh nghiệp có quan hệ giao dịch, góp phần phát triển kinh tế cho thủ đô.
Để có thể thấy rõ đƣợc mức độ biến động vốn qua các thời điểm ta cần xem xét hoạt động huy động vốn các thời điểm qua các bảng sau :
Bảng 3.1. Tình hình huy động vốn qua các năm
Đơn vị: tỷ vnđ
Tăng giảm so với thời điểm trƣớc Thời điểm Nguồn huy động Chênh lệch %
31/12/2009 194 31/12/2010 490 296 152.0% 31/12/2011 773 283 57.7% 31/12/2012 1,470 697 90.2% 31/12/2013 1,894 424 28.8% 31/12/2014 2,212.7 318.7 16.8%
(Nguồn: Báo cáo tình hình hoạt động kinh doanh Agribank CN Mê Linh qua các năm)
Qua bảng số liệu trên ta thấy, mặc dù tình hình kinh tế rất nhiều biến động nhƣng qua các năm nguồn huy động đều tăng, đặc biệt là trong giai đoạn đầu khi mới thành lập chi nhánh, nguồn vốn huy động đã tăng 152%, 2011- 2012 với mức tăng lần lƣợt là 57.7% - 2011 và 90.2% - 2012. Hai năm tiếp theo tuy nguồn huy động tăng chậm hơn nhƣng vẫn ở mức khá so trung bình ngành.
Cụ thể hơn ta có thể phân tích cơ cấu của nguồn huy động để thấy rõ hơn: (Giai đoạn 2012-2014)
Bảng 3.2: Kết cấu nguồn vốn huy động
Đơn vị: tỷ vnđ Năm 31/12/2012 31/12/2013 31/12/2014 Chỉ tiêu Số lƣợng Tỷ trọng Số lƣợng Tỷ trọng Số lƣợng Tỷ trọng TG KKH 447 30,4% 518.86 27.4% 627.56 28.37% TG CKH 1,023 69.6% 1,375.14 72.6% 1,585.14 71.63% Tổng nguồn 1,470 100% 1,894 100% 2,212.7 100%
(Nguồn: báo cáo tình hình hoạt động Agribank CN Mê Linh qua các năm) 3.1.3.2 Tổng quan về hoạt động tín dụng
Để tiến hành đƣợc các nghiệp vụ cơ bản ngân hàng phải huy động vốn tuy nhiên vấn đề sử dụng vốn mới là khâu cuối cùng quyết định hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng qua đó thúc đẩy hoạt động huy động vốn đạt hiệu quả. Bảng dƣới đây phản ánh tình hình sử dụng nguồn vốn huy động của Agribank CN Mê Linh qua các năm.
Bảng 3.3: Số liệu cho vay tổng thể 2012-2014
Đơn vị: tỷ vnđ
Chỉ tiêu 31/12/2012 31/12/2013 31/12/2014
Doanh số giải ngân 1,115.013 1,378.551 1,056.841
Doanh số thu nợ 966.325 1,557.986 1,241.311
Dƣ nợ 1,003 1,183.224 1,367.694
Nợ xấu (nhóm 3-5) 8.381 19.112 79.435
Tỷ lệ nợ xấu (%) 0.83 1.62 5.81
(Nguồn: Báo cáo tài chính Agribank CN Mê Linh qua các năm 2011-2014)
Qua các năm ngân hàng dƣ nợ liên tục tăng, tính đến 31/12/2014 tổng dƣ nợ đạt 1,367.694 tỷ đồng tăng 15.5% so với năm 2013. Trong 2 năm 2012
và 2013 Agribank CN Mê Linh luôn duy trì đƣợc một tỷ lệ nợ quá hạn thấp dƣới 3%. Sang năm 2014, tỷ lệ này đã tăng vọt lên 5.81%, điều này cũng phản ánh đúng kết quả hoạt động của chi nhánh. Tuy nhiên đây vẫn là một kết quả hết sức khả quan khi ngân hàng luôn đảm bảo đƣợc mức doanh số giải ngân và mức tăng dƣ nợ ổn định nhằm đảm bảo nhu cầu vốn cho các doanh nghiệp đang giao dịch với ngân hàng trên cơ sở kiểm soát đƣợc mức độ an toàn của vốn vay.
3.1.3.3. Một số chỉ tiêu tài chính cơ bản
Nguồn vốn.
Tổng nguồn vốn có bƣớc tăng trƣởng khá tốt qua các năm (Bảng 3.1). Tính đến 31/12/2014 tổng nguồn vốn huy động đạt 2.212.7 tỷ đồng (quy đổi) tăng 16,8% so với thời điểm 31/12/2013.
Hoạt động tín dụng.
Tổng dƣ nợ từng bƣớc tăng trƣởng vững chắc qua từng năm, năm 2014 đạt 1,367.694 tỷ đồng (quy đổi) tăng 15,6 % so năm 2013.
Các hoạt động khác.
Nhằm tăng thu dịch vụ ngoài tín dụng, năm qua chi nhánh đã triển khai đa dạng các sản phẩm dịch vụ nhƣ: phát hành thƣ bảo lãnh, chuyển tiền trong nƣớc và nƣớc ngoài, chi trả kiều hối – western union, chi hộ lƣơng, kết nối thanh toán, quản lý luồng tiền cho doanh nghiệp, thu ngân sách nhà nƣớc, thu học phí cho sinh viên, phát hành thẻ atm, visa/master card, ebanking … doanh thu dịch vụ ngoài tín dụng trong năm 2014 đã tăng trƣởng khá đạt 2,4 tỷ đồng tăng 14.5% so với năm 2013.
Quỹ thu nhập của toàn chi nhánh.
Quỹ thu nhập của Agribank CN Mê Linh tăng đều qua các năm. Năm 2012 là 30.435 tỷ đồng, năm 2013 là: 39.9 tỷ, tăng 31.2%. Tính đến
31/12/2014 Quỹ thu nhập của Agribank CN Mê Linh đạt 43.7 tỷ đồng. Chi Nhánh đủ chi trả lƣơng V1+V2 cho toàn bộ cán bộ công nhân viên.
Quỹ thu nhập phản ánh hiệu quả trong công tác kinh doanh của Agribank CN Mê Linh.
3.2 Thực trạng hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Agribank CN Mê Linh
3.2.1. Tổng quan về hoạt động tín dụng ngắn hạn
3.2.1.1. Một số quy định về cho vay ngắn hạn
Nguyên tắc vay vốn
Khách hàng vay vốn của NHNo&PTNT Việt Nam phải đảm bảo hai nguyên tắc sau :
1. Sử dụng vốn vay đúng mục đích đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng. 2. Hoàn trả nợ gốc và lãi tiền vay đúng hạn đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng.
Điều kiện vay vốn
NHNo&PTNT Việt Nam xem xét và quyết định cho vay khi khách hàng có đủ các điều kiện sau đây:
1. Có năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự và chịu trách nhiệm dân sự theo quy định của pháp luật.
2. Mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp.
3. Có khả năng tài chính đảm bảo trả nợ trong thời hạn cam kết
4. Có dự án đầu tƣ, phƣơng án sản xuất, kinh doanh, dịch vụ khả thi và có hiệu quả; hoặc có dự án đầu tƣ, phƣơng án phục vụ đời sống khả thi.
5. Thực hiện các quy định về bảo đảm tiền vay theo quy định của chính phủ, NHNo&PTNT Việt Nam và hƣớng dẫn của NHNo&PTNT Việt Nam.
6. Đối với doanh nghiệp Việt Nam vay vốn để đầu tƣ ra nƣớc ngoài thực hiện theo quy định của chính phủ, nhnn việt nam, các điều kiện vay vốn theo quy định này và hƣớng dẫn của NHNo&PTNT Việt Nam.
Thời hạn vay vốn
NHNo&PTNT Việt Nam và khách hàng thỏa thuận về thời hạn cho vay căn cứ vào :
- Chu kỳ sản xuất kinh doanh.
- Thời hạn thu hồi vốn của dự án đầu tƣ; - Khả năng trả nợ của khách hàng;
- Nguồn vốn cho vay của NHNo&PTNT Việt Nam;
- Thời hạn hoạt động còn lại theo quyết định thành lập hoặc giấy phép hoạt động tại Việt Nam (đối với tổ chức Việt Nam và nƣớc ngoài) hoặc thời hạn đƣợc phép sinh sống, hoạt động tại Việt Nam (đối với cá nhân nƣớc ngoài) theo quy định của cơ quan có thẩm quyền.
Lãi suất cho vay, phí và lệ phí.
1. Chủ tịch HĐQT hoặc Tổng giám đốc quy định mức lãi suất cho vay, phí và lệ phí phù hợp với quy định của NHNo&PTNT Việt Nam, lãi suất thị trƣờng, thể loại vay và thông lệ quốc tế.
2. NHNo&PTNT Việt Nam nơi cho vay và khách hàng thỏa thuận về mức lãi suất cho vay đối với từng khoản vay, thời hạn điều chỉnh (tối thiểu ba tháng hoặc sáu tháng một lần) phù hợp với sự biến động của lãi suất thị trƣờng từng thời kỳ và quy định của NHNo&PTNT Việt Nam.
3. Mức lãi suất áp dụng đối với khoản nợ gốc quá hạn do Giám đốc sở giao dịch, chi nhánh trực thuộc trụ sở chính ấn định nhƣng tối đa bằng 150% lãi suất cho vay áp dụng trong thời hạn cho vay đã đƣợc ký kết hoặc điều chỉnh trong hợp đồng tín dụng theo quy định của NHNo&PTNT Việt Nam.
Mức cho vay.
1. NHNo&PTNT Việt Nam nơi cho vay căn cứ vào nhu cầu vay vốn của khách hàng, tỷ lệ (%) đƣợc cho vay so với giá trị tài sản bảo đảm tiền vay (nếu khoản
vay áp dụng bảo đảm bằng tài sản), khả năng hoàn trả nợ của khách hàng, khả năng nguồn vốn của nhno việt nam để quyết định mức cho vay.
2. Vốn tự có đƣợc tính cho tổng nhu cầu vốn kinh doanh trong kỳ hoặc từng lần cho một dự án, phƣơng án sản xuất, kinh doanh, dịch vụ, đời sống. mức vốn tự có tham gia của khách hàng vào dự án, phƣơng án sản xuất, kinh doanh, dịch vụ, đời sống, cụ thể nhƣ sau:
Đối với cho vay ngắn hạn khách hàng phải có tối thiểu 10% trong tổng nhu cầu vốn. Trƣờng hợp khách hàng vay đƣợc xếp hạng A theo quy định của NHNo&PTNT Việt Nam, nếu vốn tự có thấp hơn quy định trên, giao cho giám đốc NHNo&PTNT Việt Nam nơi cho vay xem xét, quyết định.
Phƣơng thức cho vay
Trên cơ sở nhu cầu sử dụng vốn vay của từng khoản vay của khách hàng và khả năng kiểm tra giám sát của ngân hàng, NHNo&PTNT Việt Nam nơi cho vay thỏa thuận với khách hàng vay về việc lựa chọn các phƣơng thức cho vay sau đây:
Cho vay từng lần.
Phƣơng thức cho vay từng lần áp dụng đối với khách hàng có nhu cầu vay vốn từng lần. Mỗi lần vay vốn, khách hàng NHNo&PTNT Việt Nam nơi cho vay lập thủ tục vay vốn theo quy định và ký hợp đồng tín dụng.
Cho vay theo hạn mức tín dụng
Phƣơng thức cho vay này áp dụng với khách hàng vay ngắn hạn có nhu cầu vay vốn thƣờng xuyên, kinh doanh ổn định.
Xác định hạn mức tín dụng.
NHNo&PTNT Việt Nam nơi cho vay sau khi nhận đủ các tài liệu của khách hàng sẽ tiến hành xác định hạn mức tín dụng.
Đối với khách hàng sản xuất, kinh doanh tổng hợp thì phƣơng án sản xuất, kinh doanh của khách hàng là tổng hợp phƣơng án sản xuất, kinh doanh của
từng đối tƣợng, theo đó NHNo&PTNT Việt Nam nơi cho vay xác định hạn mức tín dụng cho cả phƣơng án sản xuất, kinh doanh tổng hợp.
Thời hạn của hạn mức tín dụng
Tối đa là 12 tháng tính từ ngày ký kết hạn mức tín dụng.
Phát tiền vay:
Trong phạm vi hạn mức tín dụng, thời hạn hiệu lực của hạn mức tín dụng, mỗi lần rút vốn vay khách hàng và NHNo&PTNT Việt Nam nơi cho vay lập giấy nhận nợ kèm theo các chứng từ phù hợp với mục đích sử dụng vốn trong hợp đồng tín dụng.
Lãi suất cho vay:
Căn cứ vào quy định của NHNo&PTNT Việt Nam, NHNo&PTNT Việt Nam nơi cho vay ghi vào hợp đồng tín dụng.
Quản lý hạn mức tín dụng:
NHNo&PTNT Việt Nam nơi cho vay quản lý chặt chẽ hạn mức tín dụng, bảo đảm mức dƣ nợ ở mọi thời điểm không vƣợt quá hạn mức tín dụng đã ký kết.
Thời hạn cho vay:
Thời hạn cho vay đƣợc xác định trên hợp đồng tín dụng hoặc trên từng giấy nhận nợ phù hợp với chu kỳ sản xuất, kinh doanh và khả năng trả nợ của khách hàng, nguồn vốn của NHNo&PTNT Việt Nam nơi cho vay nhƣng tối