6. Kết cấu của đề tài
2.1.5. Tình hình cho vay theo dự án đầu tư
Do đặc thù kinh doanh, hoạt động cho vay vốn của Ngân hàng đem lại phần lớn nguồn lợi nhuận trong tổng lợi nhuận thu được. Hoạt động tín dụng cho đến thời điểm hiện nay là hoạt động sinh lời chủ yếu của Ngân hàng. Điều này thể hiện rõ trong bảng sau:
Bảng 2.3. Tình hình sử dụng vốn tại Ngân hàng (Đơn vị: tỷ đồng) Chỉ tiêu 2017 2018 2019 Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) % tăng Số tiền Tỷ trọng (%) % tăng 1.Doanh số cho vay 1763 100 2200 100 24,79 2243 100 1,95 2.Doanh số thu nợ 1583 100 1829 100 15,54 2134 100 16,68 3. Dưnợ 1670 100 2041 100 22,22 2150 100 5,34
(Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh qua các năm)
Qua bảng trên, có thể đánh giá về sự tăng trưởng về tình hình dư nợ nói chung qua 3 năm 2017, 2018, 2019 cụ thể như sau:
- Về doanh số cho vay: Năm 2017, tổng số tiền cho vay là 1763 tỷ đồng. Năm 2018 con số này tăng lên là 2200 tỷ, tăng 24.79% so với năm 2017 và tiếp tục tiếp tục được đẩy mạnh. Vào năm 2019 lên tới 2243 tỷ đồng tăng 1.95% so với năm 2018. Doanh số cho vay tăng và doanh số thu nợ cũng tăng trong 3 năm liên tiếp. Năm 2018 đạt 1829 tỷ đồng tăng 15.54% so với năm 2017 và năm 2019 là 2134 tỷ đồng tức tăng 16.68% so với năm 2018. Có thể nói doanh số thu nợ của Ngân hàng là tương đối tốt. Tuy nhiên phải kết hợp với việc xem xét tỷ lệ nợ quá hạn thì mới đánh giá được chính xác diễn biến của doanh số thu nợ là tốt hay xấu.
Bảng 2.4. Tình hình nợ quá hạn của Ngân hàng
(Đơn vị: tỷ đồng)
Tổng dư nợ 1670 2041 2150
Nợ quá hạn 10 8 12
Ngắn hạn 8 4 12
Dài hạn 0 0 0
Tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ 0,60 0,48 0,72
(Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh qua các năm)
Qua số liệu từ thống kê trên, có thể thấy số nợ quá hạn năm 2017 là 10 tỷ, năm 2018 giảm xuống 8 tỷ nhưng đến năm 2019 lại tăng lên 12 tỷ . Nhìn chung tỷ lệ nợ quá hạn trong cho vay ngắn hạn và dài hạn của chi nhánh trong các năm tương đối thấp so với chỉ tiêu toàn ngành. Đạt được kết quả này là do Ngân hàng đã thực hiện nghiêm chỉnh các thể lệ và chế độ cho vay như của Ngân hàng phát triển Việt Nam hướng dẫn việc cho vay đối với khách hàng của Ngân hàng phát triển Việt Nam nhằm đáp ứng nhu cầu vay vốn sản xuất, kinh doanh, dịch vụ, đầu tư phát triển và đời sống. Mặt khác Ngân hàng đã tỏ rõ năng lực của mình trong việc thẩm định các Dự án đầu tư. Qua đó, có thể thấy rằng việc thẩm định Dự án đầu tư tại Ngân hàng phát triển Việt Nam Chi nhánh Tuyên Quang được thực hiện rất có hiệu quả trong những năm gần đây và đã khắc phục được những rủi ro của nghiệp vụ cho vay. Có thể thấy đó là một kết quả đáng mừng đối với Ngân hàng. Nó phản ánh sự đi lên trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng phát triển Việt Nam - Chi nhánh Tuyên Quang.
- Về kết quả hoạt động cho vay theo dự án:
Cho vay theo dự án hay tín dụng trung và dài hạn tại Chi nhánh thời gian qua luôn được chú trọng và phát triển cả về quy mô lẫn chất lượng. Có thể thấy được phần nào qua bảng số liệu sau:
Bảng 2.5. Bảng dư nợ tín dụng của Chi nhánh thời gian qua
Đơn vị: Triệu đồng
Chỉ tiêu
2017 2018 2019
Số tiền % Số tiền % Số tiền %
Ngắn hạn 815.369,72 79,57 906.489,67 71,69 748.818,57 70,23 Trung, dài
hạn
209.323,08 20,43 358.020,61 28,31 317.358,30 29,77
Năm 2018 tín dụng trung và dài hạn ở mức cao nhất, năm 2019 tuy có giảm nhưng đứng trước khủng hoảng tài chính toàn cầu thì vẫn là con số đáng mừng. Tỷ trọng dư nợ trung, dài hạn trọng trong tổng dư nợ cũng liên tục tăng. Quan sát bảng phân theo loại nợ sẽ cho ta thấy rõ hơn:
Bảng 2.6. Phân loại nợ
Đơn vị: Triệu đồng
Chỉ tiêu 2017 2018 2019
Tổng dư nợ 1.024.692,80 100% 1.264.510,28 100% 1.066.176,87 100%
Phân theo loại nợ
Nợ loại 1 986.352,77 96,26 1.217.367,43 96,27 999.643,40 93,76 Nợ loại 2 23.154,37 2,26 29.829,46 2,36 62.797,97 5,89 Nợ loại 3 8.512,56 0,83 12.436,23 0,98 1.284,15 0,12 Nợ loại 4 6.198,24 0,60 4.578,39 0,38 1.694,01 0,16 Nợ loại 5 474,86 0,05 235,77 0,02 757,34 0,07 Các khoản nợ chờ xử lý, nợ khoanh - - -
Đã có rất nhiều dự án lớn, quan trọng được thẩm định và phê duyệt cấp tín dụng tại Chi nhánh. Hầu hết các dự án đều phát huy hiệu quả, trả được gốc và lãi cho Ngân hàng, tỷ lệ nợ xấu luôn ở mức thấp, các khoản nợ chờ xử lý, nợ khoanh là không có. Điều này phần nào thể hiện được hiệu quả công tác cho vay theo dự án nói chung và chất lượng thẩm định tài chính dự án nói riêng.
2.2. Thực trạng thẩm định tài chính dựán đầu tư vay vốn của Chi nhánh Ngân hàng phát triển Tuyên Quang