Chi dự phòng là khoản chi quan trọng đối với ngân hàng, chiếm tỷ trọng nhỏ và giảm dần 1,13% ; 1,47% ; 0,25% trong các năm 2004, 2005, 2006. Điều này là hoàn toàn hợp lý vì khoản chi này là khoản chi cho các trường hợp rủi ro xảy ra, khoản chi này càng giảm tức hoạt động của ngân hàng càng tốt ít xảy ra rủi ro hơn. Nếu xét về giá trị thì năm 2007 không tăng hơn so với năm 2006 nhiều lắm. Đến năm 2008 thì khoản thu này lại có tốc độ giảm hơn so với hai năm trước, sự giảm này là do tính ổn định của ngân hàng đã được tăng lên, và trong tương lai khoản mục này có thể giảm được do ngân hàng thực sự có kinh nghiệm trong hoạt động kinh doanh của mình. Đây là một điều đáng mừng trong hoạt động ngân hàng.
Như vậy nhìn một cách tổng quát ta thấy chi phí và thu nhập trong ba năm tăng giảm không theo một chiều hướng ổn định, chúng ta không thể nhìn vào tổng thu nhập của năm 2008 nhỏ hơn năm 2007 mà kết luận trong năm 2008 ngân hàng hoạt động không có hiệu quả được để kết luận được điều này ta phải xem xét mức độ chênh lệch giữa thu nhập và chi phí trong từng năm nhìn vào con số đó mới có thể kết luận được năm nào kinh doanh có hiệu quả. Tuy nhiên để giải quyết được mâu thuẫn giữa quy mô và tiết kiệm chi phí là một bài toán vô cùng kho khăn với ngân hàng hay nói rõ hơn đây lại là một trách nhiệm lớn của các nhà quản lý. Các nhà quản lý phải đưa ra được những biện pháp tối thiểu hoá chi phí mà kết quả vẫn phải được như mong muốn. Đến đây trách nhiệm của các nhà quản lý càng được khẳng định vị thế của mình hơn, họ là những con người chủ chốt quan trọng của ngân hàng.