2.2.1. Về quy mô, sản lượng
Bảng 2.1: Doanh thu, sản lượng giai đoạn 2016-2020
TT Nội dung 2016 2017 2018 2019 2020
1 (chuyến bay)Sản lượng 117.339 122.468 131.398 145.941 75.925
Tốc độ tăng 4,37% 7,29% 11,06% -47,98%
2 (triệu đồng)Doanh thu 1.637.839 1.856.802 2.046.925 2.211.583 1.174.706
Tốc độ tăng 13,37% 10,24% 8,04% -46.88%
Nguồn: Phòng Tài chính - kế toán của VIAGS
Dựa vào bảng trên cho thấy, tốc độ tăng trưởng sản lượng phục vụ tăng đáng kể qua từng năm, tuy nhiên sự tăng trưởng doanh thu của VIAGS chậm lại và xu hướng giảm qua từng năm do chịu ảnh hưởng từ việc các hãng hàng không liên tục đòi giảm giá dịch vụ và cơ cấu dịch vụ trọn gói.
Tốc độ tăng trưởng thị phần khách hàng của VIAGS giai đoạn đoạn 2016 – 2019 như sau:
- Năm 2016, VIAGS phục vụ 57 hãng hàng không (phục vụ thêm hãng All Nippon Airways).
- Năm 2017, VIAGS đón thêm 6 hãng hàng không mới (Lanmei Airlines, Spring Airlines, Eastar Jet, Lucky Air, Hong Kong Airlines, Neptune Air), nâng tổng số khách hàng lên 63 hãng hàng không, tương đương tăng 10,53% so 2016.
-Năm 2018, Tổng số khách hàng của VIAGS đạt 67 hãng (VIAGS đón thêm 4 hãng (Chongquing Airlines & Shenzhen Airlines, KC International Airlines và T’way Airlines), tương đương tăng 6,35% so 2017.
-Năm 2019, VIAGS phục vụ 70 hãng hàng không, tăng mới thêm 5 hãng mới (Air Seoul, Indigo Air, Guangxi Beibu Gulf Airlines, Starlux Airlines, Mahan Air), tương đương tăng 4,48% so với 2018.
- Năm 2020, do ảnh hưởng từ đại dịch Covid-19, khả năng mở rộng đường bay và gia nhập thị trường của các hãng hàng không mới là tương đối thấp. Một số hãng mới ký kết hợp đồng (Tigerair Taiwan, UPS, Thai Smile) khó đạt khả năng khai thác như mong muốn.
Tỷ lệ tăng trưởng giảm dần do các hãng hàng không chịu ảnh hưởng từ chi phí nguyên liệu tăng, các cảng hàng không thiếu cơ sở hạ tầng, quầy thủ tục đặc biệt tại TSN và việc khó khăn trong cấp slot bay đã ảnh hưởng tới tốc độ tăng trưởng thị phần của VIAGS trong những năm qua.
2.2.2. Về hiệu quả tài chính
a) Đối với hiệu quả sản xuất kinh doanh
Giai đoạn 2016-2019, hoạt động sản xuất kinh doanh của VIAGS có lãi và đảm bảo hoàn thành kế hoạch, luôn bảo toàn và phát triển được vốn. Tuy nhiên năm 2020, do ứng phó dịch bệnh Covid-19, VIAGS phải điều hành linh hoạt kế hoạch bay và chi phí. Với việc sụt giảm dự tính khoảng 47,98% sản lượng, VIAGS duy trì mục tiêu đảm bảo thu nhập ở mức tối thiểu và theo dự tính các nguồn lực của VIAGS dần đi vào thiếu hụt. Cụ thể được thể hiện ở báo cáo kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh dưới đây.
Bảng 2.2: Báo cáo kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh từ 2016-2020
Đơn vị tính: Triệu đồng.
Chỉ tiêu 2016 2017 2018 2019 2020
Tổng doanh thu 1.637.839 1.856.802 2.046.925 2.211.583 1.174.706
- Doanh thu về bán hàng
và cung cấp dịch vụ 1.633.127 1.851.474 2.038.983 2.204.788 1.168.785
Doanh thu HHDV cung ứng
cho VNA 560.603 566.908 611.347 630.277 406.471
Doanh thu HHDV cung ứng
cho các hãng khác 1.018.396 1.234.059 1.358.808 1.486.946 712.494 Doanh thu dịch vụ ngoài cơ
bản 54.128 50.507 68.828 87.565 49.820
- Doanh thu hoạt động tài
chính 4.438 4.105 7.399 6.093 5.750 - Thu nhập khác 274 1.222 543 702 171 Tổng chi phí 1.504.697 1.689.384 1.859.192 2.013.321 1.174.038 - Chi phí SXKD 1.498.294 1.687.529 1.856.546 2.007.685 1.154.706 - Chi phí tài chính 2.677 983 2.371 4.601 19.305 - Chi phí khác 3.726 873 276 1.035 27 LNTT 133.141 167.417 187.733 198.242 668 LNST 105.331 132.109 148.913 158.817 460 Tỷ suất LNTT/Tổng DT (%) 8,13% 9,02% 9,17% 8,96% 0,06% Tỷ suất LNTT/Tổng TS (%) 20,81% 22,76% 22,47% 24,68% 0,09% Tỷ suất LNST/Vốn chủ sở hữu BQ (%) 29,64% 54,21% 70,20% 79,89% 0,29%
Nguồn: Tài liệu nội bộ VIAGS
Bảng 2.3: Báo cáo tài chính từ 2016-2020 Đơn vị tính: Triệu đồng. Chỉ tiêu 2016 2017 2018 2019 2020 Tài sản Tài sản ngắn hạn 398.451 446.717 512.090 342.568 323.713 Trong đó: Tiền 83.242 12.253 11.122 21.956 23.547 Tài sản dài hạn 241.470 288.997 323.386 460.590 390.797 Trong đó: TSCĐ 191.798 239.075 272.023 394.280 345.998 Tổng tài sản 639.921 735.714 835.476 803.158 714.510 Cơ cấu tài sản
Tài sản ngắn hạn 62,27% 60,72% 61,29% 42,65% 45,31% Trong đó: Tiền 13,01% 1,91% 1,74% 3,43% 3,30% Tài sản dài hạn 37,73% 45,16% 50,54% 71,98% 54,69% Trong đó: TSCĐ 29,97% 37,36% 42,51% 61,61% 48,42% Tổng tài sản 100,00% 114,97% 130,56% 125,51% 100,00% Nguồn vốn Nợ ngắn hạn 334.304 339.098 428.491 389.332 300.766 Trong đó vay và nợ ngắn hạn - 129 3.020 25.460 24.855 Nợ dài hạn 4.086 14.055 8.024 5.003 117.257 - Phải trả dài hạn khác 4.086 455 464 463 464 - Vay và nợ dài hạn - 13.600 7.560 4.540 116.793 Vốn chủ sở hữu 301.531 382.561 398.961 408.823 296.487 Tổng nguồn vốn 639.921 735.714 835.476 803.158 714.510 Nợ dài hạn/TS dài hạn 1,7% 4,9% 2,5% 1,1% 30,0% Nợ phải trả/Tổng TS 52,9% 48,0% 52,2% 49,1% 58,5%
Nguồn: Tài liệu nội bộ VIAGS
Trên thực tế, VIAGS luôn thực hiện quản lý tài sản, công nợ phải thu, phải trả theo đúng quy định hiện hành của VIAGS và của Nhà nước. Cụ thể:
- Trong năm 2016-2018; VIAGS đã cân đối dòng tiền tạo ra với nhu cầu cho các hoạt động SXKD, đầu tư và tài chính, đảm bảo thanh toán kịp thời các nghĩa vụ nợ đến hạn của VIAGS.
- Trong năm 2019, hệ số Nợ/Tài sản cho thấy phần lớn Tài sản dài hạn được đầu tư bởi Nguồn vốn ngắn hạn (vốn kinh doanh). Điều này khiến cho Tài sản ngắn hạn còn lại không còn đủ để thanh toán Nợ ngắn hạn, kéo hệ số khả năng thanh toán ngắn hạn xuống dưới 1.
- Theo dự tính, trong tương lai và kỳ kế toán tiếp theo, VIAGS vẫn đảm bảo cân đối dòng tiền, đáp ứng các nhu cầu sản xuất kinh doanh và đầu tư phát triển.
2.2.3. Đầu tư phát triển
Giai đoạn 2016-2019, VIAGS đã thực hiện nhiều dự án đầu tư xây dựng, đầu tư trang thiết bị, đầu tư vốn ra ngoài doanh nghiệp các dự án tiêu biểu như:
a) Đầu tư xây dựng
- Dự án Khu tập kết, trạm sửa chữa, bảo dưỡng, trạm cấp nhiên liệu phục vụ trang thiết bị mặt đất - giai đoạn 2: VIAGS đang tích cực làm việc với Cục HKVN để hoàn thiện hồ sơ quy hoạch và lập dự án trình Hội đồng Thành viên VIAGS phê duyệt Dự án. Dự án đang chờ các thủ tục phê duyệt quy hoạch và cấp giấy phép xây dựng của Cục HKVN.
- Dự án Khu tập kết, trạm sửa chữa, bảo dưỡng, trạm cấp nhiên liệu phục vụ trang thiết bị mặt đất - giai đoạn 3: Sau khi Dự án giai đoạn 2 được phê duyệt, VIAGS sẽ triển khai giai đoạn Chuẩn bị đầu tư dự án trình Hội đồng Thành viên phê duyệt Dự án.
- Dự án Hệ thống xử lý nước thải cho khu trang thiết bị mặt đất VIAGS Nội Bài: VIAGS vẫn đang tích cực làm việc với Cục HKVN, hiện tại đang chờ các thủ tục phê duyệt quy hoạch và cấp giấy phép xây dựng của Cục HKVN.
- Dự án Đầu tư phòng chờ khách hạng thương gia tại nhà ga T2 tại Cảng HKQT Đà Nẵng: Dự án được khởi công xây dựng ngày 08/05/2019, đã thi công hoàn thành và nghiệm thu vào ngày 08/07/2019. Ngày 23/9/2019, công trình đã khai trương đưa vào hoạt động.
- Các công trình phục vụ kỹ thuật mặt đất tại sân bay Tân Sơn Nhất (A41): VIAGS đang triển khai giai đoạn Chuẩn bị đầu tư Dự án, đã thực hiện xong bước 1
(ghi kế hoạch), hiện VIAGS đang chờ ý kiến của quân chủng PKKQ về diện tích đất bị thu hồi.
-Dự án hệ thống phòng cháy chữa cháy tại đội xe đưa đón tiếp viên và phi công và Dự án 2 thang thoát hiểm nhà điều hành, công trình hoàn thành trong năm 2020.
-Năm 2020, VIAGS đã ghi vào kế hoạch dự án xây dựng khu vực làm thủ tục khách hạng sang tại sân bay Tân Sơn Nhất và Đà Nẵng với tổng mức đầu tư 10 tỷ đồng, dự kiến triển khai lập báo cáo nghiên cứu khả thi.
- Dự án các công trình phục vụ kỹ thuật mặt đất tại sân bay Tân Sơn Nhất – giai đoạn II: dự án giai đoạn II còn lại là 17,837 tỷ đồng, đây là khoản chi phí VIAGS đã chi giải tỏa đền bù cho phần đất 1,045 ha bị thu hồi (năm 2016). Quân chủng Phòng không – Không quân đã có văn bản số 25/PTC-ĐV ngày 01/02/2019 thông báo khi có Quyết định của Bộ Quốc phòng về việc bàn giao khu đất trên thì đơn vị nhận lại phần diện tích đất bị thu hồi có trách nhiệm trả lại số tiền giải toả đền bù cho VIAGS.
b) Đầu tư trang thiết bị:
-Các dự án tiêu biểu VIAGS đã hoàn thành từ năm 2016 tới nay: Dự án đầu tư 07 xe thang hành khách có mái che với Tổng mức đầu tư 29,7 tỷ đồng, dự án thuộc Kế hoạch đầu tư mới năm 2017 và đã hoàn thành năm 2018; Dự án đầu tư 07 xe thang hành khách có mái che thuộc dự án đầu tư mới năm 2018 với TMĐT 29,8 tỷ đồng, đã hoàn thành trong năm 2019; Dự án đầu tư 09 xe đầu kéo hàng hóa hành lý với tổng mức đầu tư 12,6 tỷ đồng; Dự án đầu tư 03 thiết bị cấp điện 180 KVA với Tổng mức đầu tư 11,6 tỷ đồng; Dự án đầu tư 08 xe băng chuyền hàng hóa hành lý với Tổng mức đầu tư 16,6 tỷ đồng; Dự án đầu tư 04 xe chở khách sân đỗ với tổng mức đầu tư 30 tỷ đồng; Dự án đầu tư 02 xe đầu kéo máy bay hạng III với TMĐT là 17 tỷ đồng.
-Các dự án tiêu biểu đã ký kết hợp đồng đang đợi nhà cung cấp giao hàng: Dự án đầu tư 3 thiết bị cấp khí lạnh với TMĐT là 19,2 tỷ đồng; Dự án đầu tư 03 xe băng chuyền nối dài (hỗ trợ chất xếp máy bay chất xếp rời) tổng mức đầu tư là 17,4 tỷ đồng; Dự án đầu tư 3 xe đầu kéo máy bay hạng IV (towbarless) tổng mức đầu tư 42 tỷ đồng; Dự án đầu tư 1 xe cấp nước sạch tổng mức đầu tư 3,6 tỷ đồng; Dự án
đầu tư 01 thiết bị cấp khí lạnh 110-115 tấn tổng mức đầu tư 8,3 tỷ đồng; Dự án đầu tư 100 Dolly tải trọng 7 tấn tổng mức đầu tư 9,4 tỷ đồng.
- Các dự án tiêu biểu thuộc kế hoạch đầu tư năm 2021: Dự án đầu tư 07 xe thang hành khách tổng mức đầu tư 29,8 tỷ đồng; Dự án đầu tư 12 xe đầu kéo hành lý hàng hóa tổng mức đầu tư 18,6 tỷ đồng; Dự án đầu tư 02 xe cấp khí khởi động tổng mức đầu tư 29,1 tỷ đồng; Dự án đầu tư 02 xe băng chuyền nối dài (hỗ trợ chất xếp máy bay chất xếp rời) tổng mức đầu tư 16,4 tỷ đồng.
c) Đầu tư ra ngoài doanh nghiệp, hợp tác kinh doanh
Trong năm 2016, thực hiện Thực hiện Nghị quyết số 232A/NQ- HĐQT/TCTHK ngày 05/02/2016 của Hội đồng quản trị Tổng Công ty Hàng không Việt Nam-CTCP và Quyết định số 31/QĐ-HĐTV/VIAGS ngày 06/05/2016 đã được Hội đồng thành viên phê duyệt, VIAGS đã tham gia góp vốn thành lập VIAGS phục vụ mặt đất tại sân bay Cam Ranh (AGS) với tổng mức đầu tư là 17.000.000.000 đồng (tương ứng với 25% vốn Điều lệ).
Trong giai đoạn đầu 2016, 2017, AGS mới đi vào hoạt động còn nhiều khó khăn, VIAGS không nhận chia cổ tức/lợi nhuận. Nhưng đến năm 2018, VIAGS được chia 2,913 tỷ đồng và năm 2019 được chia 4,022 tỷ đồng. Do đó, VIAGS đánh giá việc đầu tư góp vốn thành lập AGS là hiệu quả.
Qua phân tích về đầu tư cho thấy:
Về tình hình thực hiện đầu tư giai đoạn 2016-2020 của VIAGS có một số nét cơ bản sau: Về đầu tư xây dựng, phần lớn các dự án trong giai đoạn chuẩn bị đầu tư do vướng các thủ tục đất đai về xin cấp phép triển khai các dự án ở các Cảng Hàng không, việc này sẽ được khắc phục trong thời gian tới bằng việc tháo gỡ vướng mắc từ phía nhà chức trách cũng như nỗ lực từ phía VIAGS.
Về đầu tư trang thiết bị: VIAGS thực hiện đầu tư, bổ sung các trang thiết bị đặc chủng và các trang thiết bị khác đảm bảo nguồn lực SXKD, trong đó, tập trung đầu tư vào năm 2019 với giá trị khối lượng công việc hoàn thành và giá trị giải ngân cao nhất qua các năm, khoảng gấp 2 so với năm 2018;
Về đầu tư ra ngoài doanh nghiệp: Sau 4 năm hoạt động, VIAGS có vốn góp AGS làm ăn có lãi, đầu tư có hiệu quả. Năm 2020, do ảnh hưởng của dịch bệnh,
VIAGS đã thực hiện giãn tiến độ thực hiện đầu tư, giải ngân cho các dự án đầu tư thuộc kế hoạch 2020 – giảm khoảng 60% so với KH dự kiến đầu năm.
2.2.4. Về đào tạo, phát triển nguồn nhân lực và năng suất lao động
a) Về số lượng lao động, thu nhập bình quân, năng suất lao động.
Bảng 2.4: Lao động, thu nhập và năng suất giai đoạn 2016-2019
TT Nội dung ĐVT 2016 2017 2018 2019 2020 1 Tổng lao động bình quân Người 3.999 3.937 3.927 3.811 3866 Tỷ lệ tăng % -1,5% -0,25% -2,9% +1.44% 2 Thu nhập bình quân / năm Triệu đồng 12.8 13.98 16.3 17.27 16.82 Tỷ lệ tăng % 9,2% 16,6% 5,9% -2,6% 3
Năng suất lao động Triệu đồng/ người/ tháng 15.59 17.52 20.28 21.61 20.19 Tỷ lệ tăng % 12,4% 15,8% 6,6% -6,6%
Nguồn: Tài liệu nội bộ VIAGS
Trong giai đoạn 2016-2019, VIAGS đã chủ động tìm kiếm các giải pháp nhằm tiết kiệm lao động như phân công lao động hợp lý, áp dụng trả lương sản phẩm, sử dụng linh hoạt các loại hình lao động chính thức, vụ việc, bán thời gian, dịch vụ thuê ngoài. Các giải pháp trên giúp lao động bình quân liên tục giảm, năng suất lao động tăng 38,6%, thu nhập bình quân tăng 34,9% (so sánh 2019 với 2016).
Ngày 01/01/2020, VIAGS tiếp nhận nhiệm vụ bán vé tại sân bay từ Tổng VIAGS làm phát sinh 55 lao động, do đó ước thực hiện lao động sử dụng bình quân năm 2020 đạt 3.866 lao động (tăng 1,44% so với năm 2019).
Đầu năm 2020, do ảnh hưởng của dịch Covid-19, doanh thu dự kiến giảm đến 48%. VIAGS đã có chủ trương giảm lương cán bộ, áp dụng tối đa nghỉ phép, nghỉ không lương luân phiên đối với nhân viên, tiết giảm công làm việc nhưng không sa thải lao động, vẫn đảm bảo cho người lao động có mức thu nhập tối thiểu vùng để trang trải cuộc sống. Tuy nhiên, so với năm 2019, thu nhập và năng suất lao động bình quân của người lao động vẫn giảm đáng kể.
b) Đào tạo phát triển nguồn nhân lực
VIAGS luôn chú trọng đến công tác đào tạo và phát triển nguồn nhân lực trang đó, công tác đào tạo được chủ động thông qua Trung tâm đào tạo hiện tại của VIAGS. Trung tâm đào tạo thuộc VIAGS thực hiện tổ chức đào tạo các kiến thức nhập ngành hàng không, các kiến thức nghiệp vụ chuyên ngành, đồng thời tổ chức tái đào tạo thường xuyên, liên tục các lao động không đạt chất lượng. Bên cạnh đó, VIAGS cũng thường xuyên tổ chức các khóa đào tạo trong và ngoài nước với các tổ chức đào tạo bên ngoài nhằm nâng cao kiến thức chuyên môn cho người lao động và tạo nguồn cán bộ đáp ứng yêu cầu nhiệm vụ trong tình hình mới.
2.2.5. Phát triển thương hiệu
VIAGS đã xây dựng, ban hành bộ tiêu chuẩn nhận diện thương hiệu và đánh giá việc thực hiện ứng dụng nhận diện thương hiệu VIAGS tại các Chi nhánh nhằm mục đích giới thiệu, thống nhất các hoạt động xúc tiến thương mại, quảng bá hình ảnh thương hiệu, mang diện mạo mới của VIAGS tới gần hơn các hãng hàng không và công chúng.
Triển khai ứng dụng tiêu chuẩn nhận diện thương hiệu giai đoạn 1 bao gồm Quy chuẩn hệ thống ứng dụng cơ bản, quy chuẩn hệ thống quà tặng, xúc tiến thương mại, quy chuẩn hệ thống đồng phục, quy chuẩn hệ thống biển bảng văn phòng.
Triển khai ứng dụng tiêu chuẩn nhận diện thương hiệu giai đoạn 2 bao gồm