3.1.5.1 Công tác lập dự toán thu, chi của xã.
- Dự toán thu-chi ngân sách được xây dựng bám sát với mục tiêu, nhiệm vụ phát triển kinh tế-xã hội trên địa bàn trong những năm tới.
- Dự toán thu ngân sách xã được xây dựng tích cực và đúng với chính sách hiện hành, trên cơ sở đánh giá khả năng thực hiện thu-chi ngân sách của các năm trước và những dự báo về tình hình phát triển sản xuất kinh doanh và cả những yếu tố thay đổi khác.
- Dự toán chi ngân sách được lập theo đúng các quy định về chế độ, tiêu chuẩn, định mức chi NSNN, trong đó dự toán đã thể hiện tính chủ động sắp xếp thứ tự ưu tiên các nhiệm vụ chi theo mức độ cấp thiết, khả năng triển khai thực hiện trong năm tới.
3.1.5.2. Đặc điểm tình hình thu ngân sách.
Nhìn chung các khoản thu ngân sách trên địa bàn xã đều vượt dự toán, trong đó: - Thu ngân sách xã hưởng 100% đạt 173,1% so với dự toán là do các khoản thu như thu hoa lợi công sản đạt 159,47%; thu khác đạt 227,4%; thu phí lệ phí chỉ đạt 54,7%; thuế CTN DV –NQD đạt 70,67%.
- Các khoản thu phân chia theo tỉ lệ phần trăm vượt dự toán đạt 280% là do thu thuế môn bài đạt 101,4%; lệ phí trước bạ thu đạt 107,01%.
- Ngoài ra, trong năm 2021 còn phát sinh tiền thu sử dụng đất, thuế sử dụng đất phi nông nghiệp.
- Cũng trong năm 2021, UBND xã đã triển khai huy động nhân dân đóng góp xây dựng Trường Tiểu học (lần 2) và Trường THCS (lần 1) với tổng kinh phí đóng góp gần 1,3 tỷ đồng; nguồn thu đã cơ bản đáp ứng theo đúng quy trình dân chủ theo pháp lệnh 34 từ họp thông qua đến nghị quyết cảu HĐND xã.
3.1.5.3. Đặc điểm tình hình chi ngân sách.
Trong năm 2021, tổng chi Ngân sách xã trên địa bàn ( loại trừ bổ sung có mục tiêu) đạt 154,0% so với dự toán. Trong đó:
- Tổng chi loại trừ bổ sung mục tiêu vượt dự toán lớn do trong năm phát sinh chi đầu tư xây dựng cơ bản lớn. Chi đầu tư XDCB được xã sử dụng từ nguồn hỗ trợ của cấp trên, kết dư ngân sách năm trước, nguồn tiền sử dụng đất điều tiết trong năm, nguồn đóng góp tự nguyện của tổ chức cá nhân và tiết kiệm chi thường xuyên để chi trả nợ xây dựng và thực hiện các công trình trên địa bàn.
- Chi thường xuyên loại trừ bổ sung có mục tiêu đạt 115% dự toán; trong đó có một số khoản chi vượt dự toán lớn: chi hoạt đông DQTV, ANTT, chi QLNN. Một số khoản chi thấp hơn dự toán: Chi khác.
- Nhìn chung các khoản chi cơ bản đáp ứng yêu cầu nhiệm vụ chi. Các khoản chi thanh toán cá nhân, chi chế độ cho các đối tượng chính sách nhân các ngày lễ, tết, chi trả trợ cấp cho các đối tượng 202, tuổi già, nuôi dưỡng trẻ mồ côi kịp thời đúng quy định.
nhiệm vụ: kinh phí quà tết cho các đối tượng chính sách, kinh phí thực hiện chế độ trợ cấp bảo trợ xã hội, hỗ trợ nhà ở cho các đối tượng chính sách, kinh phí tăng quỹ phụ cấp theo NQ 151/2021/NQ của HĐND TP, trợ giá 30% giống ngô vụ đông… đơn vị thực hiện tương đối tốt, kịp thời theo đúng mục tiêu được giao và đảm bảo thời gian quy định.