Nghiên cứu thu thập dữ liệu thứ cấp từ báo cáo tài chính đã kiểm toán của 28 NHTM của Việt Nam trong khoảng thời gian từ 2010 - 2019 trong tổng số 31 NHTMCP. Các NHTM Việt Nam trong mẫu nghiên cứu gồm ABB, ACB, BAB, BIDV, BVB, BaoVietBank, CTG, EIB, HDB, KLB, LPB, MBB, MSB, NAB, NVB, OCB, PGB, SCB, SEAB, SGB, SHB, STB, TCB, TPB, VAB, VCB, VIB, VPB (Phụ
lục 1). Các ngân hàng được chọn vì cung cấp đủ thông tin về báo cáo tài chính, báo
cáo thường niên đã được kiểm toán trong giai đoạn nghiên cứu, do đặc thù công bố thông tin trong hoạt động kinh doanh nên dữ liệu nghiên cứu là dữ liệu không cân bằng, những ngân hàng còn lại không trình bày đầy đủ chỉ tiêu do đó không thu thập được đầy đủ thông tin BCTC của những ngân hàng này trong giai đọng 2010-2019.
Dữ liệu của các yếu tố vĩ mô gồm GDP, tỷ lệ lạm phát, lượng cung tiền M2. Trong đó, lượng cung tiền M2 được lấy từ website của ngân hàng nhà nước Việt Nam.
Bộ dữ liệu tỷ lệ lạm phát và GDP được tác giả thu thập từ website của Tổng cục Thống kê, Ngân hàng Thế giới (WB) và IMF.
Dữ liệu nghiên cứu được thu thập và tổng hợp thành dữ liệu bảng gồm:
Dữ liệu thời gian: 10 năm
Dữ liệu không gian: 28 NHTM Việt Nam
Sau khi thu thập xong các dữ liệu trên, tác giả tiến hành tính toán từng chỉ tiêu
mà khóa luận cần, sau đó sử dụng phần mềm Stata 14 để kiểm định các khuyết tật của dữ liệu, đồng thời tiến hành chạy hồi quy và phân tích kết quả.