Tại ngày 31 tháng 12 năm 2018, một phần của khoản phải thu ngắn hạn của một công ty con sở hữu gián tiếp được thế chấp tại ngân hàng để đảm bảo cho các khoản vay của công ty con đó (Thuyết minh 19).
Tại ngày 31 tháng 12 năm 2018, trong khoản trả trước cho người bán của Tập đoàn có 402.785 triệu VND (1/1/2018: 80.898 triệu VND) liên quan đến khoản trả trước cho chi phí xây dựng cơ bản dở dang.
Phải thu khác bao gồm:
31/12/2018 1/1/2018
Triệu VND Triệu VND
Phải thu ngắn hạn khác
Ký quỹ, ký cược ngắn hạn 16.090 31.927 Lãi phải thu từ tiền gửi ngân hàng và các hoạt động đầu tư cho vay khác 34.874 17.112 Phải thu từ các dịch vụ (*) 142.244 142.244
Tạm ứng 2.548 3.803
Phải thu khác 92.307 669.142
288.063 864.228
Phải thu dài hạn khác
Ký quỹ, ký cược dài hạn 73.370 37.694
Phải thu khác (**) 1.303.754 1.319.867
1.377.124 1.357.561
(*) Phải thu từ các dịch vụ với số tiền là 142.244 triệu VND (1/1/2018: 142.244 triệu VND) là khoản phải thu từ Công ty Cổ phần Masan, một bên liên quan, không có đảm bảo và có thể thu hồi khi yêu cầu. Sau ngày báo cáo, Công ty đã thu được khoản phải thu này.
(**) Khoản phải thu khác phản ánh khoản phải thu Nhà nước liên quan đến chi phí đền bù giải phóng mặt bằng của Dự án khai thác chế biến khoáng sản Núi Pháo tại Xã Hà Thượng, Huyện Đại Từ, Tỉnh Thái Nguyên. Khoản phải thu này sẽ được cấn trừ với tiền thuê đất hàng năm.
Biến động trong năm của dự phòng phải thu khó đòi như sau:
2018 2017
Triệu VND Triệu VND
Số dư đầu năm 116.647 41.208
Tăng dự phòng trong năm 8.586 87.225
Dự phòng sử dụng trong năm (6.863) (11.477)
Hoàn nhập (12.235) (309)
Số dư cuối năm 106.135 116.647
Thuyết minh báo cáo tài chính hợp nhất