- Đơn xin vay Hồ sơ pháp lý
b. Tính và thu lãi vay
Tiền lãi vay được tính và thu mỗi tháng một lần vào ngày cuối tháng Phương pháp tính lãi
Ii = ΣDkNk
* Lãi suất cho vay Số ngày
Trong đó
Ii: lãi phải trả tháng thứ i
Dk: mức dư nợ không đổi ở thời đoạn k
Nk: số ngày có mức dư nợ không đổi ở thời đoạn k
Ví dụ: Công ty A đã được NH X cho vay theo hạn mức luân chuyển (đvt: triệu đồng) Số liệu trên tài khoản cho vay quý III
Ngày tháng Cho vay Thu nợ
10/7 150 300 22/7 100 30/7 150 16/8 200 25/8 150 31/8 200 13/9 200 26/9 90 29/9 200
Biết Số dư Nợ đầu quý III của tài khoản này là 250 Lãi suất cho vay theo hạn mức là 13% năm,
Yêu cầu:
Tính lãi phải trả các tháng trong quý III
4.2.2.6. Kiểm tra việc trả nợ - Xác định vòng quay vốn tín dụng thực tế
Trong cho vay theo hạn mức, ngân hàng không qui định thời hạn nợ mà chỉ yêu cầu đơn vị vay vốn phải thực hiện đúng vòng quay vốn tín dụng mà họ đã cam kết trong hợp đồng tín dụng. Nếu bên vay trả nợ vay sòng phẳng, vòng quay vốn tín dụng sẽ được thực hiện tốt.
Ngược lại nếu doanh nghiệp vay vốn không thực hiện đúng vòng quay vốn tín dụng hoặc họ đã sử dụng vốn vay sai mục đích, không có hiệu quả hoặc không tích cực trả nợ. Do đó để ngăn chặn tình trạng này khi kết thúc quí ngân hàng sẽ tiến hành tính vòng quay vốn tín dụng,
nếu như vòng quay vốn tín dụng thực tế nhỏ hơn vòng quay vốn tín dụng theo hợp đồng thì
xem như doanh nghiệp trả nợ không đúng hạn và do đó sẽ chịu tiền phạt quá hạn.
VTDTT =
DOANH SỐ TRẢ NỢ TRONG KỲ MỨC DƯ NỢ BÌNH QUÂN TRONG KỲ
Trong đó
Mức dư Nợ bình quân trong kỳ =
∑ Dk Nk
Số ngày trong kỳ
+ Doanh số trả nợ là số phát sinh bên Có của tài khoản cho vay trong quý. Tiền lãi bị phạt do không bảo đảm vòng quay vốn tín dụng (a)
(a) = Mức dư Nợ bình quân trong kỳ x VVTDKH - VVTDTT x LS quá hạn – LS vay X Số ngày của một vòng quay vốn tín dụng theo hợp đồng Số ngày
Lãi suất quá hạn tối đa = 150% lãi suất cho vay 4.2.2.7.Kiểm tra bảo đảm nợ vay