TRỊ RỦI
điều này tùy thuộc vào quy mô vốn tự có, năng lực quản trị, cơ sở vật chất kỹ thuật và một số yếu tố nội lực khác nhau của ngân hàng. Vì vậy, cùng với việc hoạch định chiến luợc kinh doanh, các nhà quản trị ngân hàng quyết định khẩu vị rủi ro dựa trên khả năng chịu đựng rủi ro của ngân hàng mình, để đảm bảo các chính sách sau đó sẽ đuợc thiết kế phù hợp với khả năng này [2]. Qua phân tích trên ta có thể thấy, khẩu vị rủi ro của nhà quản trị ngân hàng có tác động vô cùng quan trọng đối với công tác quản trị rủi ro của ngân hàng. Khẩu vị rủi ro phù hợp với quy mô vốn và khả năng chấp nhận rủi ro của ngân hàng sẽ giúp ngân hàng tránh đuợc tình trạng phát triển tín dụng vuợt quá khả năng kiểm soát của mình dẫn đến những rủi ro mất vốn nghiêm trọng, không chỉ ảnh huởng tới sự phát triển mà còn có khả năng làm sụp đổ cả một hệ thống ngân hàng.
1.3.1.2. Chính sách quản trị rủi ro tín dụng của ngân hàng
Chính sách quản trị rủi ro tín dụng là một nội dung trong chính sách tín dụng chung của ngân hàng. Những nội dung quản lý rủi ro tín dụng cơ bản trong chính sách gồm có:
+ Chính sách giới hạn hoặc hạn chế cấp tín dụng. Trong từng ngân hàng luôn có những quy định về giới hạn cấp tín dụng, những giới hạn này có thể hình thành do quy định của pháp luật, hoặc của cơ quan giám sát ngân hàng từng nuớc, hoặc cũng có thể do chính ngân hàng đặt ra. Mục đích là nhằm giảm thiểu sự tập trung trên danh mục cấp tín dụng, tránh dồn vốn cho một số ít đối tuợng, gây bất lợi cho ngân hàng.
+ Chính sách phân tán rủi ro thông qua đa dạng hóa lĩnh vực, ngành nghề kinh tế, khu vực địa lý... Một mặt, chính sách đa dạng hóa là cụ thể hóa nguyên tắc phân tán rủi ro theo đối tuợng đuợc cấp tín dụng, mặt khác thể hiện thị truờng mục tiêu mà ngân hàng đang muốn huớng tới, phù hợp với năng lực kiểm soát rủi ro của ngân hàng.
+ Chính sách đảm bảo an toàn cho quá trình cấp tín dụng, thông qua quy định về lãi suất tiền vay, quy định tài sản bảo đảm nợ vay, quy định về vốn đối ứng trong từng dự án, từng phuơng án vay vốn. Những quy định này có tính chất định huớng cho quá trình thực hiện cấp tín dụng tại ngân hàng.
+ Chính sách trích lập quỹ dự phòng tổn thất trong kinh doanh tín dụng. Tổn thất tín dụng mà ngân hàng gặp phải có thể là loại uớc tính đuợc (ExpectedLoss) hoặc loại không uớc tính đuợc (Unexpected Loss). Để đối phó với các loại tổn thất này, ngân hàng thuờng có hai cách: (i)Trích lập dự phòng cho tổn thất dự tính đuợc và (ii) Tính số vốn tự có cần thiết để trang trải cho tổn
thất không dự tính đuợc. Những nội dung liên quan đến dự phòng tổn thất phải đuợc đề cập đến trong chính sách quản lý rủi ro tín dụng của các ngân hàng [2].
1.3.1.3. Nguồn nhân lực
Cho dù khoa học kỹ thuật hiện đại đã mở ra cơ hội tự động hóa trong nhiều lĩnh vực song nhân tố con nguời vẫn luôn giữ vai trò quyết định. Đặc biệt trong hoạt động tín dụng ngân hàng là hoạt động phức tạp, có liên quan đến nhiều vấn đề của đời sống xã hội thì vai trò của con nguời lại càng quan trọng. Các phuơng tiện kỹ thuật hiện đại chỉ có thể trợ giúp chứ không thể thay thế đuợc sự nhạy cảm hay kinh nghiệm của nguời cán bộ tín dụng. Do đó vấn đề nhân sự là vấn đề cực kỳ quan trọng đối với mỗi ngân hàng, trong đó nổi bật lên hai vấn đề: chất luợng nhân sự và quản lý nhân sự. Chất luợng nhân sự ở đây không chỉ đơn thuần đề cập đến trình độ chuyên môn mà còn bao gồm cả luơng tâm, đạo đức, tác phong, kỷ luật lao động của nguời cán bộ ngân hàng. Chất luợng nhân sự tốt, biểu hiện ở sự năng động sáng tạo trong công việc, tinh thần trách nhiệm và ý thức tổ chức kỷ luật cao của các cán bộ, trong một chừng mực nào đó có thể giúp ngân hàng bù đắp lại những hạn chế về công nghệ, kỹ thuật, nhờ đó mà ngân hàng vẫn có thể tồn tại và phát triển
nghệ, trang thiết bị kỹ thuật. Bên cạnh chất lượng nhân sự thì công tác quản lý nhân sự cũng cần đặc biệt chú ý, bởi lẽ không phải cứ có cán bộ tín dụng giỏi là có chất lượng tín dụng cao. Mỗi cán bộ đều có những điểm mạnh và điểm yếu riêng, điều quan trọng là phải bố trí, sắp xếp công việc của họ sao cho phát huy hết thế mạnh và hạn chế điểm yếu của từng người, đồng thời có chế độ đãi ngộ hợp lý nhằm nâng cao tinh thần trách nhiệm, tạo sự phối hợp nhịp nhàng hoạt động của từng thành viên trong một guồng máy thống nhất cùng hướng tới một mục tiêu chung là chất lượng tín dụng ngân hàng. Cụ thể, nếu cán bộ tín dụng non kém về trình độ, thiếu kiến thức, thiếu kinh nghiệm thì sẽ không có khả năng thẩm định và xử lý thông tin khách hàng một cách chính xác, dẫn đến chất lượng tín dụng thấp, rủi ro cao. Chưa kể, nếu cán bộ tín dụng không tuân thủ theo đúng quy trình tín dụng thì việc mất vốn rất dễ xảy ra. Đặc biệt, cán bộ tín dụng có phẩm chất đạo đức kém, rất dễ bị cám dỗ, gây nên những thiệt hại lớn cho ngân hàng. Trong khi công tác giám sát của các cấp quản lý trong ngân hàng lỏng lẻo, dẫn đến không có những chỉ đạo kịp thời để ngăn ngừa và xử lý rủi ro xảy ra.
Do vậy, một ngân hàng với đội ngũ cán bộ tín dụng có trình độ năng lực cao, tư cách đạo đức tốt sẽ góp phần nâng cao chất lượng tín dụng và giảm bớt gánh nặng tới công tác quản trị rủi ro tín dụng của ngân hàng và ngược lại.
1.3.1.4. Công nghệ thông tin
Hiện nay, công nghệ thông tin là một trong những nhân tố có ảnh hưởng khá nhiều đến công tác quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng. Một ngân hàng mà
ứng dụng nhiều công nghệ, kỹ thuật hiện đại thì sẽ đạt tính chính xác, độ nhanh
nhạy cao trong hoạt động tín dụng, giảm thiểu các sai sót. Ví dụ như thông tin về
nhanh nhất, chính xác nhất. Tóm lại, các ngân hàng nên đầu tư vào các trang thiết bị, công nghệ hiện đại để vừa mở rộng tín dụng lại vừa hạn chế được rủi ro.
1.3.2. Nhân tố khách quan
1.3.2.1. Môi trường chính trị - xã hội
Yếu tố chính trị và xã hội có tác động không nhỏ tới các hoạt động kinh tế cũng như hoạt động tín dụng của ngân hàng. Chúng ta đã từng chứng kiến cuộc khủng hoảng kinh tế của Thái Lan khi có đảo chính trong nội bộ chính phủ vào năm 2006. Khi mà tình hình chính trị bất ổn làm xáo trộn mọi vấn đề trong xã hội và cả các hoạt động tín dụng tại ngân hàng. Tình trạng này làm cho các doanh nghiệp sản xuất bị gặp khó khăn trong hoạt động kinh doanh như vậy khả năng thanh toán cho ngân hàng sẽ bị ảnh hưởng nghiêm trọng. Vì vậy rủi ro tín dụng khi mà tình hình chính trị bất ổn là rất cao. Bên cạnh đó, nhiệm kỳ lãnh đạo của các cấp lãnh đạo tại chính phủ là có kỳ hạn và thường là
5 năm, đối với mỗi lần thay đổi người cầm quyền sẽ đi kèm với một loạt chính sách, đường lối lãnh đạo phát triển đất nước nói chung và kinh tế nói riêng thể hiện quan điểm chính trị của nhà lãnh đạo. Với mỗi sự thay đổi như vậy, các chủ thể trong nền kinh tế cần phải điều chỉnh và thay đổi sách lược kinh doanh để thích ứng với các chính sách mới. Điều này ảnh hưởng không nhỏ tới kết quả hoạt động kinh doanh cũng như nguồn thu trả nợ cho ngân hàng.
Một môi trường chính trị - xã hội ổn định là tiền đề để một nền kinh tế phát triển. Hoạt động trong môi trường chính trị - xã hội ổn định, đường lối lãnh đạo rõ ràng, minh bạch sẽ giúp các doanh nghiệp kinh doanh thuận lợi, đảm bảo nguồn thu trả nợ cho ngân hàng. Ngược lại, một môi trường chính trị - xã hội bất ổn, đường lối lãnh đạo không đồng nhất, thay đổi liên tục, chồng chéo sẽ khiến các doanh nghiệp gặp khó khăn trong hoạt động kinh doanh của mình, thậm chí có thể phá sản do không thể thích ứng được với môi trường
1.3.2.2. Môi trường kinh tế
Sự phát triển của nền kinh tế ảnh hưởng rất lớn đến hoạt động kinh doanh
của Ngân hàng nói chung và hoạt động cho vay nói riêng. Nền kinh tế phát triển
ổn định tạo môi trường rất thuận lợi để mở rộng hoạt động cho vay. Bất cứ một
Ngân hàng nào cũng chịu sự chi phối của các chu kì kinh tế. Trong giai đoạn nền
kinh tế phát triển ổn định, doanh nghiệp làm ăn tốt thì xã hội có nhiều nhu cầu mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh nên nhu cầu vay vốn tăng. Mặt khác nền
kinh tế phát triển, thu nhập bình quân đầu người cao, tỷ lệ thất nghiệp thấp sẽ làm tăng nhu cầu tiêu dùng, thay đổi thói quen tiêu dùng của người dân và tạo khả năng tiết kiệm do đó tạo triển vọng cho vay tiêu dùng. Trong giai đoạn kinh
tế phát triển ổn định thì rủi ro tín dụng sẽ ít hơn do thu nhập ổn định, nguồn trả nợ được duy trì. Ngược lại nền kinh tế suy thoái, dẫn đến nền kinh tế giảm khả năng hấp thụ vốn do đó dư thừa ứ đọng vốn, cùng với đó là hoạt động sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp bị thu hẹp, khó phát triển dẫn tới gặp khó khăn
trong trả nợ ngân hàng, làm tăng nguy cơ rủi ro tín dụng cho ngân hàng.
1.3.2.3. Môi trường pháp luật
Trong nền kinh tế thị trường, mọi thành phần kinh tế đều có quyền tự
chủ về
hoạt động sản xuất kinh doanh nhưng phải đảm bảo trong khuôn khổ của pháp luật. Do đó, sự thay đổi luật pháp luôn ảnh hưởng mạnh mẽ đến hoạt động sản xuất
Môi trường pháp lý còn gây rủi ro cho ngân hàng khi môi trường pháp lý đó chưa hoàn thiện hoặc cách thức thi hành còn chưa đảm bảo tính thời gian, tính nghiêm minh, phát sinh nhiều chi phí do thủ tục tố tụng kéo dài. Ví dụ như việc phát mại tài sản thế chấp hiện nay, để có thể phát mại một tài sản thế chấp đòi hỏi khá nhiều thủ tục, thời gian, chi phí mà ngân hàng phải chịu, do đó tăng nguy cơ rủi ro cho ngân hàng.
Ngoài Pháp lệnh ngân hàng và các văn bản liên quan, việc thực hiện và giải quyết các hợp đồng tín dụng khi đáo hạn còn chịu sự chi phối của Bộ Luật dân sự, Luật Phá sản Doanh nghiệp... Do đó khi nợ đáo hạn, nếu con nợ mất khả năng chi trả hoặc cố tình trốn tránh thanh toán nợ thì ngân hàng chỉ có thể khởi kiện trước tòa án có thẩm quyền.
Sự thay đổi những chủ chương chính sách về Ngân hàng cũng gây ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của doanh nghiệp. Sự thay đổi về cơ cấu kinh tế, chính sách xuất nhập khẩu một cách đột ngột cũng gây xáo trộn hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp. Doanh nghiệp không tiêu thụ hết được sản phẩm hay chưa có phương án kinh doanh mới dẫn đến nợ quá hạn, nợ khó đòi.
1.3.2.4. Môi trường tự nhiên
Việt Nam là một nước đang phát triển với nông - lâm - ngư nghiệp là những ngành đóng góp thu nhập GDP quan trọng thì điều kiện khí hậu tự nhiên
có vai trò và tầm ảnh hưởng rất lớn tới nền kinh tế. Khi môi trường tự nhiên có những biến đổi tiêu cực như động đất, hạn hán, lũ lụt, dịch bệnh... gây thiệt hại cho sản xuất và kinh doanh thì rủi ro sẽ xuất hiện và các ngân hàng sẽ không thu được vốn đã cho vay. Các yếu tố tự nhiên như thiên tai, dịch bệnh, bão lũ. đây là những yếu tố bất khả kháng, yếu tố này không thể lường trước được. Bản thân các doanh nghiệp vay vốn cũng không thể dự tính được. Đồng nghĩa với điều đó là việc ngân hàng mất vốn hay rủi ro tín dụng xảy ra.
KẾT LUẬN CHƯƠNG 1
Trong Chương 1, luận văn đã đưa ra những lý luận chung về rủi ro tín dụng và hoạt động quản trị rủi ro tín dụng. Rủi ro tín dụng không phải là vấn đề mới, nó luôn tồn tại song hành với hoạt động kinh doanh của các NHTM. Quản trị rủi ro tín dụng một cách hiệu quả không chỉ là mục tiêu mà còn là một thách thức không nhỏ trong quá trình xây dựng và phát triển của mỗi ngân hàng. Để có cơ sở xây dựng một hệ thống quản lý rủi ro tín dụng hiệu quả, đáp ứng được yêu cầu và phù hợp với năng lực thực tế của ngân hàng, Chương 1 đã đưa ra một số tiêu chí phân loại rủi ro tín dụng, các nguyên nhân và các nhân tố ảnh hưởng tới quản trị rủi ro tín dụng. Bên cạnh đó, Chương 1 cũng đã chỉ ra nội dung của công việc quản trị rủi ro tín dụng gồm 4 bước: Nhận diện rủi ro, Đo lường rủi ro, Kiểm soát rủi ro và Xử lý rủi ro.
CHƯƠNG 2
THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN BẢO VIỆT
2.1. KHÁI QUÁT CHUNG VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠICỔ CỔ
PHẦN BẢO VIỆT
2.1.1. Quá trình hình thành và phát triển
Được thành lập theo giấy phép hoạt động số 328/GP-NHNN ngày 11/12/2008 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Ngân hàng thương mại cổ phần Bảo Việt (Baoviet Bank) là thành viên trẻ nhất của tập đoàn Tài chính - Bảo hiểm Bảo Việt cũng là một ngân hàng thương mại trẻ trong hệ thống các tổ chức tín dụng tại Việt Nam. Sự ra đời của Baoviet Bank góp phần hình thành thế chân kiềng vững chắc giữa Bảo hiểm - Ngân hàng - Chứng khoán, tạo nên sức mạnh tổng hợp, đảm bảo cho sự phát triển bền vững, toàn diện cho toàn hệ thống Bảo Việt.
Với các cổ đông sáng lập là Tập đoàn Bảo Việt, Công ty Cổ phần sữa Việt Nam (Vinamilk) và Công ty Cổ phần Tập đoàn Công nghệ CMC cùng một số cổ đông là các tổ chức có uy tín khác trong nước, Baoviet Bank có nhiều điều kiện thuận lợi trong việc phát triển quan hệ đối tác với các tổ chức kinh tế trong và ngoài nước, ứng dụng công nghệ ngân hàng tiên tiến và hiệu quả nhất để tạo nên sức mạnh cạnh tranh cho ngân hàng, tạo tiền đề để trở thành một trong những ngân hàng hàng đầu tại Việt Nam.
Tên giao dịch trong nước: Ngân hàng Thương mại Cổ phần Bảo Việt Tên viết tắt: Baoviet Bank
Trụ sở: số 16 Phan Chu Trinh, phường Phan Chu Trinh, quận Hoàn Kiếm, Hà Nội
Trở thành ngân hàng hàng đầu về chất lượng dịch vụ và giải pháp tài chính toàn diện ngân hàng - bảo hiểm - đầu tư.
Sứ mệnh
Xây dựng một ngân hàng hiện đại, đề cao tính chuẩn mực trong quản trị điều hành và hoạt động, đảm bảo mức độ cao nhất về chất lượng dịch vụ và sự hài lòng của khách hàng thông qua đó tạo giá trị gia tăng bền vững cho cổ đông, lợi ích dài hạn cho nhân viên và thực hiện tốt trách nhiệm với cộng đồng và xã hội.
Giá trị cốt lõi
Hướng tới chuẩn mực: Chuẩn mực về mô hình tổ chức, mô thức quản trị, công nghệ, dịch vụ ngân hàng và môi trường hoạt động để xây dựng một ngân hàng năng động.
Hiệu quả bền vững: Ưu tiên cho các nỗ lực, những đóng góp thiết thực để tạo ra hiệu quả bền vững. Coi trọng việc đánh giá đúng rủi ro và xây