- Số lượng khách hàng doanh nghiệp
Số lượng khách hàng doanh nghiệp thể hiện sự phát triển cũng như khả năng thu hút, tiếp cận khách hàng của ngân hàng thương mại. Số lương khách hàng doanh nghiệp càng cao càng cho thấy sản phẩm tín dụng doanh nghiệp của ngân hàng được khách hàng tin dùng vì hiện nay cạnh tranh giữa các đối thủ trong ngành rất lớn, ngân hàng nào cũng muốn cho vay nên khách hàng sẽ sử dụng dịch vụ tín dụng của ngân hàng nào có chất lượng phục vụ tốt, đáp ứng được kịp thời nhu cầu vốn của họ.
- Dư nợ tín dụng doanh nghiệp
Đây là tiêu chí quan trọng thể hiện mức độ tín dụng doanh nghiệp của ngân hàng thương mại. Dư nợ tín dụng doanh nghiệp càng cao càng cho thấy giá trị vốn mà ngân hàng cho vay được nhiều.
Dư nợ cho vay năm T = Dư nợ cho vay năm (T-1) + Doanh số cho vay năm T - Doanh số thu nợ cho vay năm T
Tổng dư nợ cho vay tại thời điểm T
Tốc độ tăng trưởng = --- x 100% Tổng dư nợ cho vay tại thời điểm (T-1)
- Tỷ trọng dư nợ tín dụng doanh nghiệp
Tỷ trọng dư nợ Tổng dư nợ tín dụng doanh nghiệp
tín dụng doanh nghiệp = --- x 100% Tổng dư nợ cho vay
Việc xem xét tín dụng doanh nghiệp cần đặt vào bối cảnh tín dụng chung của ngân hàng, từ đó mới so sánh được sự tăng trưởng tín dụng của dịch vụ này so với các sản phẩm tín dụng với đối tượng khách hàng khác, phản ánh chân thực vị trí vai trò của hoạt động tín dụng khách hàng đối với ngân hàng. Nếu tỷ trọng càng cao càng cho thấy sự quan trọng và vai trò của
tín dụng doanh nghiệp và ngược lại, tỷ trọng này thấp cho thấy hoạt động này không được quan tâm trú trọng.
- Thu nhập từ hoạt động tín dụng doanh nghiệp
Ngân hàng thương mại cũng là đơn vị hoạt động vì mục tiêu lợi nhuận do vậy mà lợi nhuận là một chỉ tiêu tổng hợp phản ánh hiệu quả của hoạt động tín dụng. Nếu hoạt động tín dụng doanh nghiệp có hiệu quả thì lợi nhuận mới dương, còn lại nếu chi phí cao hơn so với thu nhập, thì hoạt động tín dụng doanh nghiệp không đem lại lợi ích cho ngân hàng, hoạt động không hiệu quả,
- Tỷ trọng thu nhập từ hoạt động tín dụng doanh nghiệp Tỷ trọng thu nhập Thu nhập từ tín dụng doanh
tín dụng doanh = nghiệp x100%
nghiệp Tổng lợi nhuận
Chỉ tiêu này nhằm so sánh lợi ích mà hoạt động này mang lại so với các hoạt động khác, nếu tỷ trọng lợi nhuận từ tín dụng doanh nghiệp quá thấp thì cho thấy ngân hàng cần xem xét lại hoạt động này, có thể dừng không hoạt động nữa mà tăng cường cho sản phẩm tín dụng ở phân khúc khác, ngược lại, tỷ trọng lợi nhuận từ tín dụng doanh nghiệp càng lớn thì càng thấy được vai trò và hiệu quả của hoạt động này thì cần tăng cường đầu tư và phát huy.
- Chỉ tiêu phản ánh chất lượng tín dụng doanh nghiệp
+ Tỷ lệ nợ quá hạn
Tỷ lệ nợ quá hạn Dư nợ quá hạn từ tín dụng DN
■ = ______.______.___ ________ X 100 DNVVN Tổng dư nợ tín dụng DN
Tỷ lệ này phản ánh năng lực trả nợ của các khách hàng, khách hàng có thực hiện cam kết đúng theo hợp đồng tín dụng là hoàn trả gốc và lãi đúng hạn không, cũng phản ánh chất lượng khách hàng doanh nghiệp, đồng thời cũng phản ánh năng lực thu hồi nợ của ngân hàng thương mại.
..., 1 ʌ__, L" ., ,__________ Nợ xấu từ tín dụng doanh nghiệp Tỷ lệ nợ xấu tín dụng • &
■ κ rɪɪ ---x100%
doanh nghiệp
- Tổng dư nợ tín dụng doanh nghiệp
Tỷ lệ nợ xấu luôn là mối quan tâm của các ngân hàng thương mại. Theo quy định của NHNN thì tỷ lệ này nên ở mức dưới 3%. Việc phát sinh nợ xấu trong hoạt động tín dụng nói chung và tín dụng doanh nghiệp và điều khó tránh khỏi tuy nhiên nếu mức nợ xấu cao quá thể hiện ngân hàng đang gặp phải rủi ro tín dụng, điều này ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng vì nợ xấu không thu hồi được.
Đồng thời, tỷ lệ nợ xấu cũng phản ánh chất lượng tín dụng doanh nghiệp của ngân hàng có lành mạnh hay không, nếu ngân hàng chạy theo doanh số, không sàng lọc khách hàng, không trú trọng đến quản trị rủi ro tín dụng, để nợ xấu cao là điều nguy hiểm đến hoạt động ngân hàng.Tuy nhiên, nếu thắt chặt tín dụng quá, thì ảnh hưởng đến thu nhập của ngân hàng, từ đó cũng ảnh hưởng đến sự phát triển lâu dài của ngân hàng.
+ Chỉ tiêu vòng quay vốn tín dụng doanh nghiệp:
r Doanh số thu nợ tín dụng DN Vòng quay vố n tín dụng -
Dư nợ bình quân tín dụng DN
Đây là chỉ tiêu phản ánh số vòng chu chuyển của vốn tín dụng doanh nghiệp hàng năm. Đối với khách hàng doanh nghiệp, hệ số này càng tăng phản ánh tình hình SXKD của khách hàng càng tốt, có năng lực trả nợ ngân hàng đúng hạn.
Đối với ngân hàng thương mại, chỉ tiêu này cũng thể hiện ngân hàng có nhiều biện pháp thu hồi nợ tốt, chất lượng các khoản vay cao, vòng quay vốn tín dụng nhanh thì chi phí sử dụng vốn của ngân hàng giảm, vốn quay
vòng nhanh, nâng cao thu nhập cho ngân hàng vì 1 đồng vốn được cho vay nhiều lần, vốn không bị đóng băng.
+ Tỷ lệ trích lập DPRRTD
Để tài trợ cho rủi ro tín dụng, phòng trường hợp khách hàng không trả được nợ phải kết chuyển ra ngoại bảng thì dự phòng rủi ro tín dụng là điều cần thiết, đây là khoản tiền đã trích lập để dự phòng cho những tổn thất có thể xảy ra do khách hàng không trả nợ được cho ngân hàng.
Tỷ lệ DPRR đã trích lập Dự phòng RR đã trích lập cho tín dụng DN
' , --- ι 2“ ■ x 100%
cho tín dụng doanh nghiệp = Tổng dư nợ tín dụng DN
+ Tỷ lệ bù đắp rủi ro tín dụng doanh nghiệp
Tỷ lệ bù đắp Dự phòng RR đã bù đắp tín dụng DN
' —---—--- - - -- ----:--- x 100% RR tín dụng DN = Tổng dư nợ
Tỷ lệ này càng cao chứng tỏ chất lượng tín dụng của ngân hàng không tốt và rủi ro mà ngân hàng có thể gặp phải càng cao.