tại các NHTM VN:
- Nhìn từ góc độ kinh doanh hay tuân thủ quy định của cơ quan giám sát ngân hàng, việc xây dựng và hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nói chung và xếp hạng tín dụng doanh nghiệp nói riêng sẽ là một xu thế và thực
32
hành tất yếu của các NHTM.
- xếp hạng tín dụng là một quá trình bao gồm nhiều bước khác nhau và có mối liên hệ chặt chẽ với nhau, từ việc lựa chọn các dữ liệu phù hợp với đặc điểm của từng ngành và từng doanh nghiệp cho đến việc xử lý các dữ liệu này một cách khéo léo và khoa học nhằm làm tăng ý nghĩa kinh tế của dữ liệu được sử dụng trong các mô hình xếp hạng.
- Việc xếp hạng tín dụng doanh nghiệp được thực hiện trên cơ sở xử lý thông tin. Do vậy, chất lượng và số lượng thông tin đầu vào là một trong những nhân tố ảnh hưởng rất lớn đến công tác xếp hạng tín dụng. Việc xây dựng một hệ thống cơ sở dữ liệu đầy đủ, tập trung là một yêu cầu cấp thiết đối với các NHTM. Riêng về mặt thời gian, hệ thống xếp hạng tín dụng chuẩn mực thường đòi hỏi phải lưu trữ dữ liệu tối thiểu trong 5 năm về khả năng không trả được nợ của khách hàng nếu ngân hàng muốn xây dựng mô hình tính xác suất vỡ nợ của khách hàng (PD).
- Xếp hạng tín dụng là nhìn về tương lai phát triển của doanh nghiệp, do đó việc phân tích các dữ liệu về tình hình tài chính và kinh doanh của doanh nghiệp phải được đặt trong bối cảnh về rủi ro tổng thể của doanh nghiệp trước những thay đổi có thể có của các chu kỳ kinh tế có thể xảy ra trong tương lai. Nếu thực hiện tốt điều này thì các ngân hàng sẽ làm tăng độ chính xác trong việc xếp hạng tín dụng các doanh nghiệp tại ngân hàng mình.
- Mỗi NHTM có những điều kiện kinh doanh riêng biệt nên xếp hạng tín dụng sẽ có những đặc trưng khác nhau về tiêu chí đánh giá, số mức xếp hạng. Rất khó để có thể xác lập một chuẩn xếp hạng tín dụng cho tất cả các NHTM. Do vậy, các NHTM phải tự xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ phù hợp với đặc thù hoạt động của mình trên cơ sở tham khảo hướng dẫn của NHNN, kinh nghiệm của các NHTM và tổ chức xếp hạng chuyên nghiệp trong nước và trên thế giới.
33
CHƯƠNG 2
THỰC TRẠNG XẾP HẠNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUỐC TẾ VIỆT NAM