2.3. Thực trạng chất lượng tín dụng của Agribank Hà Nam
2.3.2.2. Chỉ tiêu NQH, nợ xấu
* Nợ quá hạn:
Một trong những chỉ tiêu quan trọng được sử dụng để đánh giá chất lượng tín dụng là tỷ lệ NQH/ tổng dư nợ. NQH là những khoản nợ mà một phần hoặc toàn bộ nợ gốc và lãi đã quá hạn. NQH là vấn đề nhức nhối đòi hỏi Ngân hàng phải có nhiều biện pháp, tập trung công sức và thời gian để xử lý. Tình hình diễn biến tỷ lệ NQH từ năm 2014 đến năm 2016 được phản ánh trên bảng sau:
Bảng 2.7: Nợ quá hạn
Chỉ tiêu Năm 2014
2015 Năm 2016
Nhóm 1: Nợ đủ tiêu chuẩn 4.898 6.402 7.854
Nhóm 2: Nợ cần chú ý 75 104 128
Nhóm 3: Nợ dưới tiêu chuẩn 20 11 18
Nhóm 4: Nợ nghi ngờ 7 21 15
Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động của Agribank Hà Nam
Quan sát bảng số liệu, tỷ lệ NQH của Chi nhánh qua các năm vẫn năm trong ngưỡng an toàn là dưới 3% cho thấy chất lượng tín dụng của Chi nhánh được đảm bảo nhưng tỷ lệ đang có dấu hiệu tăng dần qua các năm, năm 2014 là 2,3 %, năm 2015 là 2,48% và năm 2016 là 2,53%. Mặc dù, chi nhánh đã thường xuyên bám sát, phân loại khách hàng để có chính sách đầu tư tín dụng phù hợp và tập trung mở rộng tín dụng đối với khách hàng tốt, ưu tiên cho vay đối với các khách hàng có quan hệ vay, trả sòng phẳng, các khách hàng có tiền gửi, dịch vụ thanh toán, thanh toán quốc tế nhưng do tình hình kinh tế còn nhiều diễn biến phức tạp, hoạt động tín dụng còn tiềm ẩn nhiều rủi ro như nền kinh tế tăng trưởng chậm, lạm phát cao, bất động sản đóng băng, giá xăng dầu, giá vàng và một số vật tư thiết yếu biến động bất thường nên không tránh khỏi việc khách hàng đầu tư bị thua lỗ, mất khả năng thanh toán cho ngân hàng. Đây cũng là mặt
38
trái của việc mở rộng đầu tư tín dụng nếu không có biện pháp quản lý và kiểm soát chặt chẽ thì sẽ gây tổn thất cho ngân hàng.
* Nợ xấu:
Một chỉ tiêu quan trọng nữa để đánh giá chất lượng tín dụng là tỷ lệ nợ xấu. Theo Thông tư 02/2013/TT-NHNN của NHNN thì nợ cho vay được phân thành 5 nhóm như sau:
- Nhóm 1: Các khoản nợ được TCTD đánh giá là có khả năng thu hồi đầy đủ cả nợ gốc và lãi đúng hạn.
- Nhóm 2: Các khoản nợ được TCTD đánh giá là có khả năng thu hồi đầy đủ cả nợ gốc và lãi nhưng có dấu hiệu khách hàng suy giảm khả năng trả nợ.
- Nhóm 3: Các khoản nợ được TCTD đánh giá là không có khả năng thu hồi nợ gốc và lãi khi đến hạn. Các khoản nợ này được TCTD đánh giá là có khả năng tổn thất một phần nợ gốc và lãi.
- Nhóm 4: Các khoản nợ được TCTD đánh giá là khả năng tổn thất cao.
- Nhóm 5: Các khoản nợ được TCTD đánh giá là không còn khả năng thu hồi, mất vốn.
Nợ xấu là tổng dư nợ các nhóm 3, nhóm 4 và nhóm 5. Chỉ tiêu nợ xấu phản ánh chính xác hơn về chất lượng tín dụng của Ngân hàng vì NQH chỉ phản ánh số tiền cho vay của Ngân hàng không thu hồi được nợ đúng hạn.
Bảng 2.8: Tình hình phân loại nợ
Nhóm 5: Nợ có khả năng mất vốn 15 27 43 Tổng dư nợ 5.015 6.56 5 8.058 Nợ xấu 42 59 76 Tỷ lệ nợ xấu 0,83 % 0,9 % 0,94 % 39
Năm 2014 Năm 2016 Doanh số Tỷ trọng Doanh số Tỷ trọng Doanh số Tỷ trọng Thu nhập từ hoạt động tín dụng 89, 4 % 92,6 8 113, % 93,6 8 153, % 92,8 Lợi nhuận 96, 5 121,6 165,7
Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động của Agribank Hà Nam
Nói chung, cũng giống tỷ lệ NQH thì tỷ lệ nợ xấu giai đoạn 2014-2016 của chi nhánh vẫn ở mức khá thấp so với mức bình quân chung của cả hệ thống Agribank và các TCTD khác nhưng tỷ lệ này cũng đang có dấu hiệu tăng lên qua các năm, năm 2014 là 0,83 %, năm 2015 là 0,9 % và năm 2016 là 0,94 %. Điều này chứng tỏ chi nhánh đã có những hướng đi hợp lý nhưng cũng cần phải cố gắng hơn nữa để hạ thấp tỷ lệ này đến mức tối thiểu. Bởi nợ xấu gia tăng và kéo dài sẽ ảnh hưởng và tác động trực tiếp đến tình hình tài chính của các ngân hàng, các DN khó tiếp cận được vốn để tiến hành SXKD; nguy cơ làm mất ổn định hệ thống ngân hàng và thị trường tài chính; làm chậm tốc độ tăng trưởng kinh tế...; đặc biệt nợ xấu gia tăng sẽ ảnh hưởng đến hiệu quả điều hành chính sách tiện tệ. Do đó, cần tập trung xử lý nhanh nợ xấu và đây cũng là một trong những nhiệm vụ trọng tâm, cấp bách của Chính phủ, NHNN và các Bộ, ngành có liên quan trong năm 2016 và tiếp theo.
40