2.4. Đánh giá chung về chất lượng tín dụng tại Agribank Hà Nam
2.4.1. Những kết quả đạt được
Hoạt động tín dụng của Agribank Hà Nam trong những năm qua đã đạt được những kết quả tốt, cụ thể:
- Agribank Hà Nam đã có nhiều nỗ lực trong công tác huy động vốn để chủ động nguồn vốn đầu tư phát triển kinh tế. Do vậy, trong giai đoạn 2014 -
2016 nguồn vốn huy động của Ngân hàng tăng liên tục, đặc biệt là các nguồn vốn huy động có kỳ hạn dài. Với mục tiêu tăng trưởng nguồn vốn huy động ổn định, vững chắc, hạn chế thấp nhất rủi ro xảy ra là nhiệm vụ trọng tâm hàng đầu trong công tác kinh doanh của Ngân hàng. Do vậy, Chi nhánh luôn luôn phân tích, tiếp cận thị trường từ đó xác định cho mình hướng đầu tư phù hợp, đa dạng
hóa các sản phẩm huy động, lãi suất thích hợp, triển khai nhiều chương trình khuyến mại, ưu đãi để giữ chân những khách hàng truyền thống va thu hút thêm khách hàng mới.
- Quy mô tín dụng không ngừng được mở rộng và tăng trưởng qua các năm đã vượt các kế hoạch của Agribank và ban giám đốc chi nhánh đề ra. Hoạt động tín dụng của chi nhánh đã đáp ứng được một phần lớn nhu cầu về vốn cho nền kinh tế, góp phần xóa đói giảm nghèo, thúc đẩy phát triển kinh tế địa phương từ đó giúp nâng cao vị thế của Agribank Hà Nam so với các TCTD khác trong toàn tỉnh.
- Dư nợ có tài sản đảm bảo chiếm tỷ trọng lớn trong tổng dư nợ đồng thời hạn chế các khoản cho vay tín chấp giúp giảm thiểu rủi ro khi khách hàng phát sinh NQH cần xử lý.
- Tỷ lệ nợ xấu qua các năm luôn được ngân hàng kiểm soát ở mức thấp dưới 1% đã đảm bảo các quy định của NHNN và của Agribank.
- Tốc độ tăng trưởng lợi nhuận từ hoạt động tín dụng cao, đóng góp chủ yếu vào thu nhập của ngân hàng.
* Để đạt được những kết quả trên là do:
- Các khoản cấp tín dụng được thực hiện theo quy định, quy chế cho vay của Chính phủ, NHNN và Agribank, từ quy định cho vay ngoại tệ, hạn mức cho vay, lãi suất cho vay. Hoạt động phê duyệt khoản vay được thực hiện nghiêm túc, chặt chẽ theo quy trình đặt ra, từ khâu phân cấp thẩm quyền phê duyệt, đến khâu xử lý hồ sơ, phân tích thông tin khách hàng, trình duyệt khoản vay và ký kết hợp đồng tín dụng, giải ngân, thu nợ và xử lý khoản vay có vấn đề.
- Áp dụng các quy trình cho vay phù hợp với từng đối tượng khách hàng là pháp nhân hay cá nhân. Việc thẩm định và xét duyệt cho vay nhìn chung đã thận trọng hơn nhất là trong việc lựa chọn dự án, lựa chọn khách hàng để quyết định cho vay. Dư nợ có tài sản đảm bảo chiếm tỷ trọng lớn trong tổng dư nợ
42
đồng thời hạn chế các khoản cho vay tín chấp giúp giảm thiểu rủi ro khi khách hàng phát sinh NQH cần xử lý.
- Agribank Hà Nam luôn thực hiện nghiêm túc việc phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro tín dụng một cách nghiêm ngặt theo Thông tư số 02/2013/TT-NHNN của Thống đốc NHNN và quy định của Agribank.
- Căn cứ vào định hướng, mục tiêu kinh doanh, ban giám đốc đã xây dựng KH cụ thể từng năm, từng quý cho các phòng ban và chi nhánh trực thuộc. Ngoài ra, công tác đào tạo cán bộ để nâng cao trình độ nghiệp vụ chuyên môn luôn được quan tâm, trú trọng thông qua việc cử cán bộ tham gia các lớp học do Agribank Việt Nam tổ chức và thường xuyên mở các lớp tập huấn nghiệp vụ, thuê các chuyên gia để triển khai kịp thời các chủ trương chính sách của Nhà nước, của ngành hay luân chuyển, bố trí, sắp xếp cán bộ phù hợp với năng lực, nhu cầu công tác của từng phòng ban, từng đơn vị cơ sở.
2.4.2. Những hạn chế và nguyên nhân 2.4.2.1. Những mặt còn tồn tại.
Bên cạnh những kết quả đạt được hoạt động tín dụng của Agribank Hà Nam trong thời gian qua vẫn còn một số hạn chế như:
- Tỷ lệ NQH và nợ xấu của chi nhánh mặc dù vẫn ở trong ngưỡng an toàn theo quy định nhưng đang tăng dần qua các năm, đây là một dấu hiệu để cảnh báo về chất lượng tín dụng của ngân hàng trong thời gian tới.
- Cơ cấu tín dụng trung, dài hạn mặc dù đã tăng dần qua các năm nhưng vẫn ở mức khá thấp so với chỉ tiêu kế hoạch được giao với tỷ lệ tối thiểu là 45%. Với việc đầu tư tín dụng trung, dài hạn sẽ đem lại nguồn thu nhập lớn hơn và ổn định hơn cho ngân hàng. Tuy nhiên, việc đầu tư cho vay trung dài hạn, đặc biệt là cho vay các dự án lớn thì đòi hỏi cán bộ thẩm định phải có đầy đủ năng lực và trình độ.
- Trong giai đoạn 2014-2016, chi nhánh đã liên tục mở rộng đầu tư tín dụng nhưng chủ yếu tập trung vào đối tượng khách hàng hộ sản xuất và cá nhân
nên tỷ lệ cho vay đối tượng này luôn trên 60%. Mặc dù, tỷ lệ này phù hợp với thực tế hoạt động hiện nay của chi nhánh khi địa bàn phần lớn là nông nghiệp, nông thôn nhưng trong tương lai Hà Nam được quy hoạch là cửa ngõ thủ đô, có các tuyến đường huyết mạch chạy qua sẽ tập trung phát triển công nghiệp hóa, hiện đại hóa với việc mở rộng các khu công nghiệp, tiểu thủ công nghiệp. Vì vậy, nếu chi nhánh không thể đẩy mạnh cho vay DN trong các năm tiếp theo thì sẽ khó có thể tận dụng được ưu thế phát triển vùng và các cơ hội mở rộng đầu tư. Ngoài ra, cho vay DN còn giúp chi nhánh đẩy mạnh được các hoạt động dịch vụ khác kèm theo.
- Tỷ lệ thu nhập từ hoạt động tín dụng luôn trên 90% cho thấy thu nhập của ngân hàng vẫn đang lệ thuộc chủ yếu vào hoạt động tín dụng. Với xu hướng của ngân hàng hiện đại khi mà đầu tư tín dụng truyền thống ngày càng tiềm ẩn nhiều rủi ro thì việc đẩy mạnh, phát triển các dịch vụ phi tín dụng sẽ là cách thức có hiệu quả nhất để thay đổi cơ cấu kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng.
2.4.2.2. Nguyên nhân
* Nguyên nhân khách quan
- Từ phía môi trường kinh doanh
+ Do sự biến động của thị trường thế giới. Trong những năm qua, trên thế giới có nhiều biến động lớn về giá cả các loại nguyên nhiên liệu đầu vào như xăng dầu, sắt thép, phân bón, thức ăn chăn nuôi... đã tác động trực tiếp đến thị trường trong nước làm ảnh hưởng tới hoạt động SXKD của khách hàng và đã gián tiếp làm ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng của ngân hàng vì phương án SXKD của khách hàng bị thua lỗ.
+ Sự thay đổi liên tục trong các chính sách và cơ chế quản lý vĩ mô của nhà nước đã ảnh hưởng rất lớn đến các TCKT, cá nhân. Sự thay đổi này không được thông báo trước để các tổ chức, cá nhân liên quan kịp chuyển đổi, thích nghi như chính sách thuế, chính sách xuất nhập khẩu; sự thay đổi trong quy
44
hoạch xây dựng hạ tầng; thay đổi cơ chế lãi suất, tỷ giá; giá điện, giá xăng dầu, giá vàng; cơ chế tài chính; những quy định về đất đai. trong thời gian qua có thể gây ra những ảnh hưởng bất lợi cho tổ chức, cá nhân mà các ngân hàng không lường trước được nên lựa chọn cho vay với những dự án, phương án thua lỗ, khách hàng bị thua lỗ do không theo kịp chính sách quản lý kinh tế.
+ Đặc thù hoạt đông của Agribank là tập trung vốn phục vụ nông nghiệp nông thôn, mà đây là lĩnh vực chịu nhiều tác động do thiên tai, bão lũ, hạn hán, mất mùa, dịch bệnh, liên tiếp xảy ra. Những khoản vay này tiềm ẩn rủi ro cao, do khách hàng khó có khả năng thanh toán nợ đến hạn, do vậy nguy cơ gia tăng nợ xấu cao tại Agribank.
+ Nền kinh tế đang trong giai đoạn phục hồi, vừa phải đối mặt với những thách thức từ bên ngoài, vừa phải khắc phục những yếu kém nội tịa tích tụ từ nhiều năm khiến nhiều doanh nhiệp lâm vào tình trạng khó khăn trong việc trang trải các chi phí tài chính gia tăng đẩy rủi ro sang cho Ngân hàng.
- Từ phía khách hàng vay vốn
+ Do hoạt động kinh doanh không có hiệu quả, năng lực cạnh tranh của khách hàng không cao dẫn đến làm ăn thua lỗ, mất khả năng thanh toán cho ngân hàng.
+ Tình hình tài chính của DN không được minh bạch, số liệu trên báo cáo tài chính của DN không phản ánh được thực chất hoạt động kinh doanh của khách hàng gây khó khăn cho cán bộ trong công tác thẩm định để ra quyết định cấp tín dụng cho khách hàng. Như một số DN không trung thực trong việc phản ánh các chỉ tiêu quan trọng như: các khoản nợ hiện đang vay tại các TCTD, chi phí tài chính phát sinh trong năm, khoản mục phải thu, phải trả.. .dẫn đến ảnh hưởng cơ bản tới phân tích chỉ tiêu khả năng thanh toán, lợi nhuận thực trong năm của khách hàng.
* Nguyên nhân chủ quan về phía Agribank Hà Nam.
+ Trong nhiều trường hợp, khi thẩm định phương án vay, cán bộ tín dụng không đưa ra được những rủi ro do sự diễn biến bất lợi của thị trường, môi trường kinh doanh của khách hàng có thể ảnh hưởng đến khả năng trả nợ, không có những dự báo về sự biến động của nền kinh tế, ngành hàng có thể ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh, phương án vay của khách hàng vay.
+ Chất lượng công tác thẩm định chưa thật sự tốt khi cán bộ tín dụng chỉ chú ý phân tích bảng cân đối KT và báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của khách hàng, chưa chú ý phân tích đến hai báo cáo sau là báo cáo lưu chuyển tiền tệ và thuyết minh báo cáo tài chính. Báo cáo lưu chuyển tiền tệ cho thấy dòng tiền và khả năng tạo tiền của khách hàng.
+ Cán bộ tín dụng chuyên trách kiêm nhiệm nhiều khâu trong quá trình thẩm định, họ vừa phải tìm kiếm, sàng lọc khách hàng, vừa thẩm định tính khả thi của dự án, vừa giám sát... khiến công việc trở nên quá căng thẳng đối với họ. Đặc biệt là đội ngũ cán bộ được đào tạo bài bản, chính quy, giỏi chuyên môn, nghiệp vụ vẫn còn hạn chế nên chưa đáp ứng được nhu cầu đổi mới trong giai đoạn hiện nay
- Thông tin tín dụng không đầy đủ và chính xác
Thông tin tín dụng đầy đủ và chính xác là yếu tố quyết định để đánh giá khả năng trả nợ và thiện chí trả nợ của người vay, đồng thời là cơ sở để mở rộng tín dụng. Trong hồ sơ tín dụng của khách hàng, Ngân hàng cần phải có các thông tin rõ ràng, đặc biệt là các báo cáo tài chính như: bảng cân đối KT, báo cáo thu nhập, báo cáo lưu chuyển tiền tệ,. Và thông tin tín dụng cũng cần minh chứng cụ thể mục đích, yêu cầu vay, KH dự định và nguồn chi trả, báo cáo tiến độ và giám sát.
- Thiếu kiểm tra giám sát vốn vay
+ Trong thời gian cho vay, ngân hàng cần thực hiện đầy đủ việc kiểm tra giám sát khoản vay để có thể nắm được những thay đổi trong hoạt động kinh doanh của khách hàng, việc sử dụng vốn vay của khách hàng có đúng mục đích
46
hay không? Tài sản đảm bảo có được quản lý tốt hay không? Để bảo đảm được khả năng hoàn trả nợ vay của khách hàng. Do chạy theo thành tích chỉ tiêu dư nợ nên cán bộ tín dụng ưu tiên giải quyết các hồ sơ mới và do tâm lý ngại gây phiền hà cho khách hàng nên cán bộ tín dụng chưa quan tâm đúng mức đến công tác kiểm tra giám sát sau khi cho vay.
+ Mặc dù Agribank có quy định rõ về việc kiểm tra giám sát sau khi cho vay nhưng các nhân viên tín dụng đã không thực hiện đầy đủ quy định này hoặc nếu có thực hiện thì cũng chỉ mang tính hình thức, đối phó bằng cách gửi biên bản kiểm tra cho khách hàng ký mà thực tế lại không kiểm tra tại đơn vị hoặc chỉ làm biên bản kiểm tra khi có sự kiểm tra của kiểm tra nội bộ ngân hàng và khi có sự thanh tra của NHNN nên dễ dẫn đến tình trạng khách hàng sử dụng vốn sai mục đích hoặc gặp khó khăn về tài chính mà vẫn tiếp tục giải ngân cho khách hàng trong hạn mức tín dụng đã cấp trước đó, do vậy việc kiểm tra giám sát sẽ không hiệu quả vì thiếu thông tin về những sự cố của khách hàng vay nên những khoản vay lúc khởi đầu vẫn tốt nhưng sau đó trở thành các khoản vay có vấn đề và thua lỗ. Vì vậy, đây là trách nhiệm quan trọng nhất của cán bộ tín dụng nói riêng và của ngân hàng nói chung.
- Sự lỏng lẻo trong công tác kiểm soát nội bộ ngân hàng
Kiểm soát nội bộ ngân hàng là tổng thể hệ thống các văn bản và các quy định về Ngân hàng, các cơ chế kiểm soát được cài đặt trong tất cả các nghiệp vụ thuộc hệ điều hành của ngân hàng, hệ thống thông tin báo cáo để kiểm soát hoạt động quản lý, điều hành, tác nghiệp và đảm bảo tính tuân thủ nhằm hạn chế và kiểm soát rủi ro có thể phát sinh trong quy trình nghiệp vụ và hoạt động của ngân hàng. Kiểm soát nội bộ có điểm mạnh hơn thanh tra NHNN ở tính thời gian vì nó nhanh chóng, kịp thời ngay khi vừa phát sinh vấn đề và tính sâu sát của người kiểm tra viên, do việc kiểm tra được thực hiện thường xuyên cùng với công việc kinh doanh. Tuy nhiên, phòng Kiểm tra kiểm soát nội bộ chịu sự quản
lý của giám đốc chi nhánh do vậy các kết quả kiểm tra khó có thể mang tính độc lập, khách quan trong việc đánh giá hoạt động cho vay.
+ Công tác đào tạo cán bộ
Số lượng cán bộ đang công tác tại Agribank Hà Nam là rất lớn nhưng công tác đào tạo nguồn nhân lực chưa được chuẩn bị kịp thời, số lượng cán bộ chủ chốt để đáp ứng cho hoạt động kinh doanh thiếu khá nhiều, có cán bộ tín dụng phải quản lý rất nhiều khách hàng. Hầu hết cán bộ làm công tác tín dụng tuổi đời còn trẻ, dưới 30 tuổi, phần lớn công tác trong lĩnh vực tín dụng từ 1 - 3 năm nên kinh nghiệm còn hạn chế. Khác với các nghiệp vụ khác tại Ngân hàng, cán bộ làm công tác tín dụng ngoài yêu cầu về trình độ chuyên môn còn đòi hỏi phải có kinh nghiệm thực tiễn và bản lĩnh nghề nghiệp vững vàng. Điều này cho thấy với lực lượng cán bộ còn ít kinh nghiệm trong hoạt động thực tiễn cũng như công tác đào tạo, quy hoạch nguồn nhân lực chưa được quan tâm đúng mức, khả năng hạn chế sẽ làm tăng rủi ro tín dụng.
+ Công tác Marketing, quảng bá hình ảnh:
Hoạt động marketing ngân hàng đã được Chi nhánh thực hiện nhưng kết quả chưa đạt được như mong muốn. Chi nhánh cần chủ động trong việc tiếp thị, khai thác tìm kiếm khách hàng, đưa ra các biện pháp để tổ chức thực hiện các mục tiêu chiến lược khách hàng. Việc tổ chức một chương trình quảng cáo, tuyên truyền rộng rãi đến công chúng trên địa bàn về hoạt động của Chi nhánh. Những sản phẩm của Chi nhánh chỉ đơn thuần phục vụ nhu cầu của khách hàng mà chưa có những khuyến mãi và tiện ích đi kèm khi khách hàng tham gia giao dịch. Điều này gây khó khăn cho Chi nhánh trong việc cạnh tranh với các NHTM khác.
48
KẾT LUẬN CHƯƠNG 2
Từ kết quả hoạt động của Agribank Hà Nam giai đoạn 2014-2016, chương 2 của luận văn đã phân tích và đánh giá hiệu quả các hoạt động kinh doanh cơ