Một trong những nguyên nhân quan trọng dẫn đến giảm sút chất lượng tín dụng trong cơ chế thị trường là các NHTM ít hiểu biết đúng đắn, tường tận về khách hàng vay, do đó có những quyết định tín dụng sai lầm, không chính xác hoặc chất lượng các khoản tín dụng đó giảm sút trong quá trình hoạt động sản xuất - kinh doanh của khách hàng nhưng Ngân hàng không biết và không xử lý kịp thời. Ở Agribank chi nhánh Hoàng Quốc Việt, hoạt động tín dụng kinh doanh trong môi trường cạnh tranh gay gắt, năng lực sản xuất của người vay còn yếu, số lượng khách hàng tuy chưa nhiều nhưng việc thu thập phân tích thông tin về khách hàng còn hạn chế, khách hàng thực hiện chế độ báo cáo thống kê chưa nghiêm túc. Thực tế vấn đề thông tin tín dụng cũng chưa được chú trọng đúng mức, do vậy có những món vay được quyết định thiếu cơ sở kinh tế. Về nội dung này cần hoàn thiện, đổi mới như sau:
3.2.3.1 Hoàn thiện quy trình tín dụng
Hiện nay, về cơ bản quy trình tín dụng của các NHTM nói chung gồm có 5 bước. Mỗi bước của quy trình tín dụng có thể dẫn đến rủi ro cho khoản vay, cụ thể như:
Bước 1: Tiếp nhận hồ sơ và kiểm tra tính đầy đủ, hợp pháp, hợp lệ
Để quyết định cho vay, chi nhánh phải thẩm định hồ sơ vay vốn của khách hàng. Ở bước đầu tiên này, việc cung cấp thông tin kém sẽ dẫn đến gặp nhiều khó khăn trong công việc thẩm định và quyết định cho vay dễ đưa đến quyết định cho vay sai. Vì khách hàng là người nắm rõ nhất mọi thông tin liên quan đến khả năng sinh lời và mức độ rủi ro mà dự án đó đem lại nên cố tình tìm mọi cách để hoàn hảo mọi thông tin của mình, nhằm mục đích để vay được vốn của chi nhánh, còn phía chi nhánh thì có thể do thiếu thông tin về khách hàng và các yếu tố môi trường kinh tế - xã hội hoặc quá kỳ vọng vào những điều tốt đẹp của dự án đem lại trong tương lai.
Bước 2: Phân tích tín dụng
Giai đoạn này có thể dẫn đến hoạt động cho vay của chi nhánh kém chất lượng mà nguyên nhân là từ chính bản thân cán bộ tín dụng của chi nhánh gây ra. Cán bộ tín dụng có trình độ chuyên môn tốt, phẩm chất đạo đức tốt đóng vai trò quan trọng trong việc đem lại chất lượng tín dụng của ngân hàng. Trong bước này có nhiều tình huống đưa đến hoạt động cho vay có chất lượng hay không, cụ thể:
- Trường hợp 1: Do thiếu thông tin tín dụng, khách hàng đưa đến nguồn thông tin không tương xứng từ đó dẫn đến cán bộ tín dụng đưa ra quyết định cho vay không đúng, tức là không thu được cả gốc và lãi khi đến kỳ hạn.
- Trường hợp 2: Xuất phát từ nguồn thông tin từ khách hàng cung cấp không chính xác, khi thẩm định cán bộ tín dụng yếu kém trình độ chuyên môn và thu thập thông tin không chính xác, không cập nhật dẫn đến gây tổn thất cho chi nhánh.
- Trường hợp 3: Rủi ro đạo đức của cán bộ tín dụng là cố ý làm sai lệch các quy định của pháp luật và chi nhánh khi thẩm định để đưa ra quyết định các khoản cho vay kém chất lượng cho chi nhánh.
- Trường hợp 4: cán bộ tín dụng của chi nhánh không thể dự đoán chính xác được điều gì có thể sẽ xảy ra trong tương lai khi phân tích các điều kiện tín dụng ở hiện tại.
Ở bước người thẩm định tín dụng và người quyết định cho vay cần có sự độc lập để mang tính khách quan. Vai trò của cán bộ tín dụng quyết định rất lớn trong việc đem lại chất lượng tín dụng cho chi nhánh.
Bước 3: Giải ngân, kiểm tra và giám sát
Sau khi quyết định cho vay, chi nhánh thực hiện giải ngân vốn cho khách hàng vay, theo phương án vay vốn đã được quyết định. Bước này nếu chi nhánh không thực hiện kiểm tra, giám sát chặt chẽ đối với khách hàng khi sử dụng vốn vay có thể dẫn đến rủi ro từ đó ảnh hưởng chất lượng tín dụng của chi nhánh.
Bước 4: Thu nợ, lãi và xử lý các phát sinh
Việc thu nợ, lãi cũng như giải quyết các phát sinh sau khi khách hàng sử dụng vốn vay phụ thuộc rất lớn ở công tác thẩm định, giám sát, kiểm tra của chi nhánh, nếu một hợp đồng tín dụng mà khách hàng không thực hiện nghĩa vụ đối với chi nhánh trong việc trả nợ và lãi đúng hạn ghi trong hợp đồng thì hợp đồng tín dụng đó có vấn đề hay khoản vay kém chất lượng và ngân hàng xử lý bảo đảm tiền vay theo quy định.
Bước 5: thanh lý hợp đồng tín dụng
Nếu chi nhánh thu đủ cả gốc và lãi thì thực hiện thanh lý hợp đồng. Nếu chi nhánh thu không đủ cả gốc và lãi đúng thời hạn quy định, thì chi nhánh xử lý rủi ro bằng quỹ dự phòng tín dụng. Việc thu không đủ cả gốc và lãi xảy ra càng nhiều ở một NHTM điều đó cho thấy chất lượng tín dụng giảm, công tác quản lý hoạt động tín dụng ở đó chưa tốt.
3.2.3.2 Nâng cao chất lượng trong thẩm định tín dụng
trước, trong và sau khi cho vay. Nó có quan hệ nhân quả với chất lượng tín dụng: đánh giá tình hình khách hàng một cách chính xác, chất lượng tín dụng càng cao bởi thông qua đánh giá, Ngân hàng sẽ định lượng được mức độ rủi ro trong quá trình cho vay (trước, trong và sau khi cho vay) để có biện pháp xử lý kịp thời hạn chế tới mức tối đa vốn bị thất thoát.
Yêu cầu của việc thẩm định đánh giá tình hình khách hàng là phải chuẩn đoán được khả năng trả nợ của người vay theo những tiêu chuẩn cụ thể thông qua phân tích các nguyên ngân dẫn tới rủi ro tín dụng.
Tuy nhiên do năng lực phân tích thẩm định dự án, phương án sản xuất kinh doanh của cán bộ tín dụng đang hạn chế, mặt khác phần lớn các dự án đều được lập một cách hình thức, đối phó thậm chí có trường hợp cán bộ tín dụng lập hộ khách hàng nên không có giá trị về phương diện kinh tế. Cán bộ tín dụng khi thẩm định chỉ quan tâm nhiều đến tài sản thế chấp, ít quan tâm đến hiệu quả kinh tế, xã hội của dự án, họ đã quên rằng tài sản thế chấp chỉ là điều kiện cho vay chứ không phải là nguyên tắc cho vay. Vì vậy nhiều khách hàng đã sử dụng vốn sai mục đích, kém hiệu quả.
Hiện nay ở Agribank chi nhánh Hoàng Quốc Việt có 2 nhóm khách hàng chính là:
- Nhóm các khách hàng Doanh nghiệp, bao gồm: Doanh nghiệp nhà nước, các công ty cổ phần, công ty TNHH, Doanh nghiệp tư nhân.
- Nhóm các khách hàng Hộ sản xuất - kinh doanh, cá nhân: mục tiêu nhóm
khách hàng này chiếm tới 70% trong tổng số khách hàng vay trong tương lai. Do vậy, nội dung nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng cần tập trung vào cả hai nhóm khách hàng có quan hệ tín dụng tại chi nhánh.
Thứ nhất là thẩm định tín dụng đối với Doanh nghiệp
Thực hiện Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN của Thống đốc NHNN Việt Nam “V/v Ban hành quy chế cho vay của tổ chức tín dụng đối với khách
hàng” và các văn bản sửa đổi, bổ sung Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN. Ngày 22/01/2014 Chủ tịch Hội đồng thành viên Agribank đã ban hành Quyết định số 66/QĐ-HĐTV-KHDN “ V/v Quy định cho vay đối với khách hàng trong hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam””.
Những quy định về điều kiện vay vốn đối với Doanh nghiệp rất chặt chẽ về hồ sơ (pháp lý, tài chính, kinh tế, vay vốn và còn chia ra các loại hồ sơ do Ngân hàng lập, hồ sơ do khách hàng lập, hồ sơ do Ngân hàng và khách hàng cùng lập) và các điều kiện về tài sản thế chấp, cầm cố, bảo lãnh. Đồng thời cũng có tài liệu hướng dẫn thẩm định cho vay các doanh nghiệp khá chi tiết gồm 4 nội dung lớn là:
- Thẩm định tư cách pháp lý.
- Thẩm định khả năng tài chính của khách hàng. - Thẩm định dự án đề nghị vay vốn.
- Thẩm định tài sản làm đảm bảo khoản vay.
Tài liệu hướng dẫn đã cụ thể hóa nội dung quy trình các bước thẩm định, tạo điều kiện cho cán bộ tín dụng thực hiện chính xác hơn việc thu thập tài liệu, phân tích thông tin, đánh giá thực trạng khả năng trả nợ của doanh nghiệp. Dựa vào tài liệu này cán bộ tín dụng có đủ cơ sở đề xác định tính hợp lệ, hợp pháp và đầy đủ của bộ hồ sơ vay vốn của Doanh nghiệp. Việc phân tích tình hình tài chính, kinh tế, công nghệ, thị trường của Doanh nghiệp giúp cho Ngân hàng đánh giá được toàn diện khả năng trả nợ của Doanh nghiệp.
Thứ hai là nội dung thẩm định tín dụng đối với khách hàng là hộ sản xuất kinh doanh
Hiện nay, tại Agribank chi nhánh Hoàng Quốc Việt nhóm khách hàng vay vốn là doanh nghiệp tuy chiếm tỷ lệ dư nợ cao nhưng số khách hàng không nhiều.Theo định hướng của Agribank và của Agribank Hoàng Quốc Việt thì cần phải ưu tiên và tập trung cho vay để từng bước tăng tỷ lệ cho vay đối với
đối tượng là khách hàng Hộ sản xuất, cá nhân. Tuy nhiên, đặc điểm của nhóm khách hàng này là: suất đầu tư nhỏ, địa bàn không tập trung, đối tượng vay đa dạng.v.v. Từ những đặc điểm trên, nên phương pháp và tiêu chuẩn thẩm định đối với khách hàng là Hộ sản xuất, cá nhân có những đặc trưng khác với thẩm định đối với nhóm khách hàng doanh nghiệp.
Hộ sản xuất kinh doanh khi muốn vay vốn cũng đều phải lập các phương án, dự án sản xuất kinh doanh, cán bộ tín dụng sẽ căn cứ vào đó để thẩm định nội dung hướng dẫn kèm theo Quyết định số 515/QĐ - HĐTV- HSX của Hội đồng thành viên. Trong thực tế các khách hàng là hộ sản xuất kinh doanh, cá nhân phần nhiều là không biết viết dự án, phương án sản xuất kinh doanh, do đó cán bộ tín dụng thường hướng dẫn khách hàng lập theo các mẫu. Những số liệu trong dự án trở lên không có cơ sở kinh tế phần lớn chỉ mang tính hình thức để hợp thức hóa về mặt hồ sơ. Khi cán bộ tín dụng đã hướng dẫn khách hàng lập dự án, phương án, tất nhiên cũng không cần phải thẩm định nữa nên cán bộ tín dụng chỉ nhằm vào tài sản thế chấp để cho vay, hậu quả là nợ xấu gia tăng, tài sản thế chấp lại không bán được để thu nợ. Để nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng đối với hộ sản xuất kinh doanh cần thực hiện các giải pháp sau:
- Chấp hành nghiêm túc quy trình thẩm định: theo tài liệu đã được
hướng dẫn ban hành kèm theo Quyết định số 515/QĐ - HĐTV - HSX, cán bộ tín dụng phải điều tra ngay tại gia đình của chủ hộ, dự án, phương án vay vốn phải thể hiện sự đồng ý của các thành viên trong gia đình.
- Chủ động điều tra nắm bắt nhu cầu và xác định kế hoạch đầu tư.
- Điều tra tư cách của chủ hộ: chủ hộ là người đại diện cho hộ đứng ra
vay vốn Ngân hàng, là người chịu trách nhiệm chính trong việc vay vốn, uy tín của chủ hộ đóng vai trò rất quan trọng đối với chất lượng của khoản vay. Uy tín của chủ hộ được thể hiện qua cách thức làm ăn, sinh hoạt hàng ngày, giáo dục
con cái, quan hệ xã hội.v.v. Những thông tin này được thu thập qua phỏng vấn trực tiếp chủ hộ, qua khách hàng vay vốn Ngân hàng hoặc qua chính quyền địa phương và các luồng thông tin khác.
- Thẩm định về kinh nghiệm sản xuất kinh doanh của chủ hộ: Tùy
từng khách hàng vay cụ thể mà có thể tìm hiểu kinh nghiệm sản xuất kinh doanh của họ theo các khía cạnh khác nhau. Tuy nhiên những nội dung chính mà cán bộ tín dụng cần phải nắm được là: Thời gian đã sản xuất kinh doanh trong lĩnh vực hộ xin vay, kinh nghiệm của chủ hộ về lĩnh vực này, những kết quả cụ thể đã đạt được.
- Tính toán mức thu nhập của chủ hộ: Mức thu nhập của hộ vay vốn
phản ánh tình hình kinh tế, tài chính và khả năng trả nợ Ngân hàng, ngay cả khi dự án, phương án sản xuất kinh doanh của họ bị thất bại. Mức thu nhập của hộ hàng năm là số tiền thu được từ nhiều nguồn khác nhau. Thông thường các khoản thu nhập của kinh tế hộ bao gồm: kinh doanh các ngành nghề thủ công, dịch vụ, thu nhập từ các nguồn khác như lương hưu, trợ cấp xã hội.v.v. Và các khoản chi tiêu dùng chủ yếu của kinh tế hộ.
- Thẩm định về tài sản hiện có của hộ: Như nhà cửa, đất đai, phương
tiện sinh hoạt đắt tiền.v.v. nhằm đánh giá thực lực kinh tế hiện tại của hộ. Các tài sản này sẽ là nguồn trả nợ bổ sung của hộ vay trong trường hợp sản xuất kinh doanh gặp rủi ro.
- Xác định vốn tự có của hộ tham gia vào dự án kinh doanh: Tỷ lệ
vốn tự có của hộ tham gia vào dự án, phương án sản xuất kinh doanh càng lớn thì mức độ an toàn vốn cho vay của Ngân hàng càng cao, vì khi đó mọi dự định và cách thức cũng như quá trình tiến hành sản xuất kinh doanh của hộ sẽ được tính toán một cách kỹ lưỡng hơn.
- Thẩm định tài sản thế chấp: Tài sản thế chấp là một trong những điều
về tài sản thế chấp cán bộ tín dụng cần xác định được tính pháp lý của tài sản thế chấp, giá trị thực tế và khả năng có thể chuyển nhượng trên thị trường cả hiện tại và tương lai. Tuy nhiên cán bộ tín dụng cần phải lưu ý là “các khoản thế chấp không thể được coi là thay thế cho việc trả nợ"”.
3.2.3.3 Thiết lập mối quan hệ tốt và lâu dài với khách hàng
Đối với Ngân hàng, khách hàng là người cung cấp nguồn vốn cho hoạt động tín dụng, đồng thời là người sử dụng nguồn vốn này nên khách hàng có ý nghĩa quan trọng đối với hoạt động kinh doanh Ngân hàng. Thiết lập mối quan hệ tốt và lâu dài với khách hàng giúp Ngân hàng có điều kiện nắm vững các thông tin có liên quan tới khách hàng, có đối sách thích hợp để có thể đứng vững trong cạnh tranh, trên cơ sở không ngừng nâng cao chất lượng khách hàng. Thiết lập mối quan hệ tốt và lâu dài với khách hàng sẽ giúp cho Ngân hàng:
- Đánh giá đúng khách hàng, tiết kiệm được chi phí thẩm định, kiểm tra giám sát, làm cho chất lượng đánh giá khách hàng được nâng cao. Thông qua quá trình thực hiện quan hệ tín dụng một cách thường xuyên, Ngân hàng có thể biết được nhiều thông tin về khách hàng. Căn cứ vào tình hình vay, trả nợ (gốc, lãi) của khách hàng, Ngân hàng sẽ biết được khả năng tiềm tàng của khách hàng trong việc sử dụng vốn và tiêu thụ sản phẩm. Đây là cách tốt nhất để thu thập thông tin về khách hàng và là cơ sở để Ngân hàng tiết kiệm được chi phí cho việc thẩm định, sàng lọc thông tin, tránh được rủi ro về đạo đức, kế hoạch được nguồn vốn và các chi phí giám sát khách hàng.
- Thu hút vốn để củng cố đầu vào và mở rộng đầu ra theo yêu cầu của khách hàng. Thông qua quan hệ lâu dài với khách hàng, Ngân hàng có thể huy động được khối lượng lớn vốn từ nguồn tiền gửi của khách hàng. Sự am hiểu của khách hàng sẽ làm cho Ngân hàng hiểu rõ nhu cầu về loại tín dụng, khối