- Hoạt động quản lý TSN-TSC của NH đuợc thực hiện bởi Uỷ ban ALCO. Tại TPBank, Ủy ban ALCO do Hội đồng quản trị thành lập, trực thuộc Ban điều hành bao gồm Chủ tịch HĐQT, Phó Chủ tịch HĐQT, các thành viên Ban điều hành bao gồm: Tổng Giám đốc, các Phó tổng giám đốc, Giám đốc các khối (Ngân hàng cá nhân, Ngân hàng doanh nghiệp, Quản trị rủi ro, Pháp ch ế, Bán trực tiếp và kênh thay th ế, Vận hành, Công Nghệ thông tin, Nguồn vốn và thị truờng tài chính, Đầu tu và Ngân hàng luu ký).
- Hoạt động của Uỷ ban ALCO nhằm đảm bảo các mục tiêu hoạt động sau: quản lý và khai thác có hiệu quả TSN, TSC nhằm đạt kết quả kinh doanh cao trong giới hạn rủi ro có thể chấp nhận đuợc; đảm bảo khả năng chi trả và đảm bảo an toàn hoạt động NH; dự đoán, đánh giá các tác động khi môi truờng kinh doanh thay đổi nhằm đua ra các giải pháp đảm bảo TPBank luôn ở thế chủ động trong hoạt động kinh doanh, phát triển an toàn và hiệu quả.
- Chức năng của Ủy ban ALCO là đề ra chiến luợc thích hợp nhất cho TPBank thông qua việc quản lý danh mục TSN-TSC dựa trên lợi nhuận mong đợi và các rủi ro về lãi suất, rủi ro về thanh khoản, rủi ro về ngoại hối, rủi ro tín dụng, tỷ lệ an toàn vốn và những rủi ro khác có thể xảy ra nhằm đảm bảo
35
các chiến lược được đề ra thật sự thích ứng với một mức độ rủi ro mà TPBank có thể chấp nhận được.
2.2.2. Thực trạng quản lý Tài sản nợ của TPBank
- Nhận thấy được ưu, nhược điểm cuả chiến lược quản lý TS và chiến lược
quản lý nợ, TPBank áp dụng chiến lược quản lý hỗn hợp để tối đa hóa thu nhập
và tối thiểu hóa chi phí trong mọi hoạt động xuất phát từ cả hai phía TS và NV. Nhìn vào bảng cân đối kế toán của TPBank có thể nhận thấy danh mục tài sản Nợ của ngân hàng này bao gồm đầy đủ: tiền gửi của khách hàng, tiền gửi và vay các TCTD khác, các công cụ tài chính phái sinh và các công cụ nợ tài chính khác, các khoản nợ chính phủ và NHNN, vốn tài trợ ủy thác đầu tư, phát hành giấy tờ có giá...Do đó, nội dung quản lý Tài sản Nợ sẽ bao gồm quản lý danh mục tiền gửi và quản lý danh mục phi tiền gửi.
Trước khi đi vào từng nội dung quản lý danh mục tiền gửi và phi tiền gửi, ta sẽ tìm hiểu về danh mục Tài sản Nợ và tình hình biến động của danh mục này trong giai đoạn 2012-2014.
Bảng 2.1: Tình hình biến động của danh mục Tài sản Nợ
giai đoạn 2012-2014
Các khoản nợ chính
phủ và NHNN
833,
79 0 0
Tiền gửi và vay TCTD khác_______
762, 94
11.393,
52 1.393% 25.101,62 120,3%
Tiền gửi của KH 9.269, 14.331, 54,6% 21.623,43 50,88%
Công cụ tài chính phái sinh__________ 7,44 0 17,94 Vốn tài trợ, ủy thác đầu tư____________ 0 0 89,23 Phát hành GTCG 752, 25 2.341,44 211,26% 0
Chỉ tiêu Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014 Giá trị Tăng/giảm
so với 2012 Giá trị so với 2013Tăng/giảm
36
- Qua bảng tổng hợp trên, ta có thể nhận thấy sự thay đổi rõ rệt về cơ cấu
Tài sản Nợ cũng nhu sự tăng trưởng trong từng danh mục tài sản của TPBank trong giai đoạn tái cơ cấu và sau tái cơ cấu. Danh mục tài sản đa dạng hơn và tập trung chủ yếu vào những nguồn vốn có tính chất ổn định, lâu dài và có chi phí thấp: tiền gửi của khách hàng, tiền gửi và vay TCTD khác. Thời điểm năm 2012, là năm TPBank bắt đầu thực hiện đề án tự tái cơ cấu theo sự chấp thuận của NHNN, khi đó Tổng tài sản nợ tương đối thấp và gần như hoàn toàn đến từ vốn vay NHNN. Tuy nhiên, chỉ hơn một năm sau đó, nhờ vào định hướng và chiến lược quản lý, phát triển tốt, TPBank đã hoàn trả được toàn bộ số vốn vay NHNN và thay vào đó danh mục tiền gửi của khách hàng, tiền gửi và vay TCTD khác tăng trưởng mạnh mẽ, các công cụ tài chính phái sinh được quản lý và sử dụng linh hoạt hơn.
2.2.2.1. Thực trạng quản lý danh mục tiền gửi
S Phương pháp xác định chi phí nguồn vốn tiền gửi
- Cũng giống như đa số các ngân hàng thương mại cổ phần khác, TPBank xác định chi phí NV tiền gửi bằng phương pháp chi phí bình quân. Hàng tháng phòng kế toán tính lãi suất huy động bình quân để báo cáo về Hội sở theo 2 chỉ tiêu: lãi suất huy động bình quân chưa bao gồm chi phí và lãi suất huy động bình quân đã bao gồm các khoản chi phí.
- Cụ thể:
Lãi suất huy động bình quân Tổng chi phí trả lãi chưa bao gồm chi phí Tổng NVHĐ bình quân Lãi suất huy động Lãi suất huy động
khoản chi phí bình quân đã bao gồm = bình quân chưa bao +
phi lãi các khoản chi phí gồm chi phí
Trong đó các khoản chi phí phi lãi bao gồm: phí bảo hiểm tiền gửi, chi phí khác về huy động vốn và chi phí quản lý huy động (gồm chi phí nhân
37
viên, chi phí quản lý công vụ, chi phí TS) sau khi đã tính luôn phần dự trữ thanh khoản và DTBB.
N Các chính sách và biện pháp khơi tăng nguồn vốn tiền gửi
Ngày nay tất cả mọi lĩnh vực kinh doanh đều phải hoạt động trong môi truờng cạnh tranh rất gay gắt và khốc liệt. Đặc biệt là đối với ngành NH kể từ khi Việt Nam gia nhập tổ chuc thuơng mai thế giới thì điều này ngày càng rõ rệt hơn khi mà các cam kết của Việt Nam đang dần đuợc áp dụng hoàn toàn. Truớc bối cảnh đó, TPBank đã và đang thực hiện đồng thời, đồng bộ nhiều phuơng pháp quản lý TSN để đạt đuợc hiệu quả cao nhất trong việc thu hút, quản lý, điều hành NV của mình. Các biện pháp thu hút NVHĐ đã đuợc TPBank áp dụng triệt để từ các biện pháp kinh tế, biện pháp kỹ thuật cho đến biện pháp tâm lý.
Bảng 2.2: Tình hình huy động vốn tiền gửi từ khách hàng của TPBank trong giai đoạn 2012-2014
Tổng tiền gửi của KH 3 9.269,9 814.331,6 54,6% 21.623,43 50,88% Tiền, vàng gửi KKH 7 1.358,6 2.145,6 5 57,92 % 3.079,83 43,54 % Tiền, vàng gửi CKH 6 7.896,8 812.127,1 53,57% 18.364 % 51,43 Tiền ký quỹ 9 14,3 4 58,8 309% 176,4 % 199,8
Kỳ hạn tiền gửi/Ngân hàng TPBan k BID V Vietcombank Techcombank Bắc Á KKH 0 .6 5 0 0. 0. 1.0 1 tháng 5 0 4 0 4 0 4 4 53 3 tháng 5 .2 4 6 4 3 4 3 54 6 tháng 5 8 5 51 50 515 .4 6 9 tháng 6 .2 5 51 54 54 6.6 12 tháng 7.45* 6 3 6.0 6. 05 72 24 tháng 6 9 3 6 6. 6.35 72 36 tháng 7 2 3 6 6. 6.85 72 38
Biểu đồ 2.1: Xu hướng huy động, dư nợ tăng trưởng và số lượng khách
hàng qua các năm
Nguồn: Báo cáo thường niên năm 2014- TPBank
Qua bảng 2.1 và biểu đồ 2.1 ta có thể thấy, nguồn vốn huy động của TPBank tăng truởng tuơng đối mạnh trong giai đoạn năm 2012-2014. Tính đến thời điểm cuối năm 2014, tổng nguồn vốn huy động từ khách hàng đạt 21.623 tỷ đồng, tăng 51% so với năm 2013 và tăng 134% so với năm 2012. Sự tăng truởng này có đuợc một phần do TPBank chú trọng việc điều chỉnh mức lãi suất tuơng đối hấp dẫn khách hàng. Với đặc điểm riêng có ở thị truờng Việt Nam là một nền kinh tế tiền mặt, thói quen giao dịch qua NH chua phổ biến và số luợng KH đến với NH còn quá nhỏ bé so với quy mô dân số 90 triệu nguời thì biện pháp kinh tế thông qua công cụ lãi suất là giải pháp đuợc nguời dân ua chuộng nhất. Bởi vì, với biện pháp này h ọ nhận thấy ngay đuợc lợi ích đem lại cho họ. Chính vì vậy, TPBank chú trọng đến công tác điều chỉnh lãi suất ở mức cạnh tranh theo th ị truờng tại từng thời điểm.
39
Bảng 2.3: Bảng so sánh lãi suất tiền gửi cá nhân của các ngân hàng tại thời điểm quý III-2015
Nguồn: Tổng hợp từ Internet (website của các ngân hàng)
- Qua bảng so sánh lãi suất trên ta có thể nhận thấy, so với một số ngân hàng bạn, lãi suất tiền gửi của TPBank tuơng đối cạnh tranh và chú trọng điều chỉnh lãi suất cao ở những kỳ hạn dài. Tuy nhiên, có một thực tế rằng mức lãi suất huy động càng cao thì chi phí vốn huy động càng lớn và mức lợi nhuận càng giảm. Chính vì vậy, để giữ vững thị phần và tối đa hóa lợi nhuận, ngoài việc sử dụng công cụ lãi suất, TPBank còn chú trọng vào việc sử dụng các biện pháp kỹ thuật và biện pháp tâm lý.
- Cụ thể, trong giai đoạn năm 2012-2014, TPBank đua ra rất nhiều chuơng trình quà tặng, chuơng trình khuyến mãi đặc biệt dành cho khách hàng định kỳ hàng tuần, hàng tháng hoặc hàng quý. Theo đó, khi khách hàng đến giao dịch gửi tiền tại quầy, khách hàng sẽ đuợc tham gia chuơng trình bốc thăm hoặc quay số trúng thuởng hàng tuần/hàng tháng với nhiều giải thuởng hấp dẫn: điện thoại, máy tính bảng, laptop hay những chuyển đi du lịch nuớc ngoài...hoặc nhận trực tiếp các món quà đuợc thiết kế riêng bởi
40
TPBank, các giải thưởng tiền mặt, các voucher ăn uống và mua sắm ở các hệ thống cửa hàng nổi tiếng.
- Bên cạnh đó, các sản phẩm huy động của ngân hàng cũng ngày càng được phát triển đa dạng để mang lại nhiều tiện ích, phù hợp với nhu cầu của khách hàng hơn.
Hiện tại, TPBank có các gói sản phẩm huy động được nhiều khách hàng lựa chọn như: Tiết kiệm tài lộc dành cho khách hàng có nguồn tiền nhàn rỗi ổn định và muốn được hưởng mức lãi suất cao nhất, Tiết kiệm rút gốc linh hoạt cho phép khách hàng được rút trước hạn một phần gốc mà vẫn được hưởng nguyên lãi suất có kỳ hạn xác định đầu kỳ đối với phần gốc còn lại, Tiết kiệm gửi góp dành cho khách hàng có nhu cầu gửi tiết kiệm định kỳ hàng tuần/tháng/quý một số tiền nhất định và có thể điều chỉnh linh hoạt theo khả năng và nhu cầu của khách hàng. Ngoài ra, khi gửi tiền tiết kiệm tại TPBank, khách hàng có thế sử dụng sản phẩm ứng tiền số tiết kiệm trong trường hợp có nhu cầu sử dụng tiền đột xuất mà vẫn đảm bảo được nhận đầy đủ số tiền lãi có kỳ hạn đã thỏa thuận ban đầu với mức lãi suất rất hợp. Với thế mạnh về danh mục sản phẩm đa dạng và chính sách lãi suất luôn giữ được mức hấp dẫn nhất định đối với KH đã giúp TpbBank liên tục tăng trưởng được nguồn vốn huy động.
- Hệ thống mạng lưới điểm giao dịch cũng không ngừng được mở rộng để phục vụ nhu cầu của khách hàng. Năm 2013 đánh dấu mốc cho sự thay đổi hoàn toàn của TPBank về hình ảnh khi ngân hàng thay đổi bộ nhận diện thương hiệu. Bộ nhận diện mới với sắc tím của TPBank được khách hàng đón nhận và đánh giá cao về hình ảnh nổi bật và khác lạ và gây ấn tượng. Sự thay đổi này giúp TPBank quảng bá thương hiệu của mình đến nhiều khách hàng hơn, gia tăng lượng khách hàng sử dụng các sản phẩm dịch vụ của TPBank, đặc biệt là các khách hàng trẻ yêu thích sự mới mẻ, trẻ trung và hiện đại.
41
- Công nghệ thông tin là một trong những yếu tố then chốt quyết định thành công của các ngân hàng và đây cũng là một trong những thế mạnh của TPBank. Duới sự hỗ trợ của các cổ đông chiến luợc là Tập đoàn công nghệ FPT, Tập đoàn viễn thông Mobifone, Ngân hàng định huớng phát triển các dịch vụ ngân hàng hiện đại, mục tiêu trở thành Ngân hàng số hàng đầu Việt Nam. Với định huớng phát triển nhu vây, TPBank liên tục nhận đuợc các giải thưởng lớn nhu: danh hiệu “Ngân hàng số sáng tạo nhất Việt Nam năm 2014,2015” do tạp chí chuyên ngành tài chính ngân hàng uy tín hàng đầu thế giới Global Financial Market Review trao tặng, Giải nhất Mobile Banking và giải nhì “Ngân hàng điện tử được yêu thích nhất tại Việt Nam” tại cuộc thi My Ebank 2014 do báo điện tử Vnexpess, công ty dịch vụ thẻ Smartlink và Ngân hàng nhà nước tổ chức.
- Ngoài ra, TPBank rất chú trọng đến chất lượng dịch vụ khách hàng, các chương trình đào tạo nghiệp vụ và các kỹ năng cho nhân viên liên tục được tổ chức nhằm gia tăng tính chuyên nghiệp trong thao tác tác nghiệp, tư vấn và kỹ năng giao tiếp ứng xử cho nhân viên, tạo hình ảnh đẹp và chuyên nghiệp của TPBank trong mắt khách hàng.
Tất cả các biện pháp trên đã đem lại hiệu quả đáng kể cho TPBank khi mà nguồn vốn huy động không ngừng tăng trưởng, thương hiệu TPBank đã dần được tạo lập và khẳng định uy tín với khách hàng.
S Đa dạng hóa và hợp lý hóa cơ cấu vốn tiền gửi
Đồng thời với các biện pháp kinh tế, biện pháp kỹ thuật và biện pháp tâm lý để gia tăng nguồn vốn huy động từ tiền gửi, TPBank luôn quan tâm đến việc đa dạng hóa và hợp lý hóa cơ cấu vốn tiền gửi để phù hợp với đặc điểm và chiến lược kinh doanh của ngân hàng.
Chỉ tiêu
Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014
Giá trị Tỷ trọng Giá trị Tỷ trọn g Tăng so với 2012 Giá trị Tỷ trọng Tăng so với 2013 Tổng tiền 9.2 23 100 % 14.332 100 % 55% 21.623 100 % 51% Tiền gửi 8.7 87 %95,3 12.266 %85,6 39,6% 17.916 %82,9 46% Tiền gửi 436 4,7 % 2.066 %14,4 373,9% 3.707 %17,1 79,4% 42
Biểu đồ 2.2: Cơ cấu vốn huy động từ khách hàng giai đoạn 2012-2014
Cucau TLiy động thBD kỹ hạn
Nhìn vào biểu đồ 2.2 ta thấy:
+ Năm 2014, Tiền gửi không kỳ hạn của khách hàng đạt 3.259 tỷ đồng, chiếm 15,07% tổng vốn huy động từ khách hàng.
+ Năm 2013, tiền gửi không kỳ hạn của khách hàng đạt 2.205 tỷ đồng, chiếm 15,38% tổng vốn huy động từ khách hàng.
+ Năm 2012, tỷ lệ này là 14,17%.
Tỷ lệ tăng trưởng vốn huy động và cơ cấu nguồn vốn huy động của TPBank tương đối ổn định. Tuy nhiên xét theo cơ cấu huy động theo kỳ hạn, tiền
gửi không kỳ hạn - nguồn vốn có mức chi phí rẻ nhất chỉ chiếm khoảng 15% tổng vốn huy động từ tiền gửi của khách hàng. Đây là những khoản tiền khách hàng gửi vào nhằm mục đích giao dịch mà không phải mục đích sinh lời, chính
vì vậy tiên gửi không kỳ hạn có lãi suất rất thấp. TPBank là một ngân hàng mới,
đang trong quá trình phát triển và thu hút khách hàng, chính vì vậy so với các ngân hàng có thâm niên hoạt động trong hệ thống, lượng khách hàng lựa chọn giao dịch qua TPBank chưa nhiều. Nguyên nhân là do mức lãi suất tiền gửi không kỳ hạn của các ngân hàng chênh lệch nhau rất ít, bên cạnh đó khách hàng
thường lựa chọn giao dịch qua những ngân hàng mà các đối tác của mình sử dụng phổ biến. Tỷ lệ tiền gửi KKH/Tổng vồn tiền gửi là 15% chưa thực sự hợp
43
lý vì chi phí trả lãi là một trong những chi phí lớn nhất của ngân hàng, trong đó chủ yếu là chi phí trả lãi cho những khoản tiền gửi có kỳ hạn, kỳ phiếu, trái phiếu... Với tỷ lệ nhu vậy, TPBank chưa thực sự tận dụng tối đa nguồn vốn ngắn hạn để cho vay trung dài hạn. Do vậy, ngân hàng cần có những biện pháp để tăng trưởng bộ phận tiền gửi không kỳ hạn để có thể tận dụng được nguồn vốn với chi phí thấp, tối đa hóa lợi nhuận cho ngân hàng.
- Xét theo cơ cấu vốn tiền gửi theo loại tiền:
Biểu đồ 2.3: Cơ cấu vốn tiền gửi theo loại tiền
Ban Vf tinh: Tị ±⅛
CD tấu hu/ độnỊỊthDD laạitién