3. Danh mục biểu đồ
2.1.4.Khỏi quỏt tỡnh hỡnh hoạt động kinh doanh của Ngõn hàng Bắc Á
Tuy mới thành lập năm 1994, hoạt động trong một mụi trường hết sức khú khăn và nhỏ bộ nhưng với đội ngũ nhõn viờn trẻ, năng động, được đào tạo cơ bản, cựng với hệ thống cụng nghệ hiện đại, Ngõn hàng Bắc Á đó ngày càng trưởng thành, lớn mạnh, nõng cao uy tớn và vị thế của mỡnh cụ thể như sau:
2.1.4.1. Hoạt động huy động vốn
Bảng 2.1 : Ket quả huy động vốn
1. Theo kỳ hạn 52,25 3,663 62% 65,89 61% 8,636 46% 9,392 9%
1.1Tiền gửi khụng kỳ hạn 121 149 23% 331 121% 305 -8% 301 -1% 1.2 Tiền gửi cú kỳ hạn 2,13
4 3,514 65% 5,566 58% 8,331 50% 9,091 9%
2.Theo hỡnh thức gửi tiền 2,25
5 3,663 62%
5,89
6 61% 8,636 46% 9,392 9%
2.1 Tiền gửi tiết kiệm 1,80
6 3,125 73% 3,850 23% 6,359 65% 8,101 27%
2.2 Tiền gửi tài khoản 445 531 19% 2,038 284% 2,268 11% 1,213 -47% 2.3 Tiền gửi khỏc 4.2 7.0 67% 7.9 13% 8.7 10% 78 789%
3. Theo loại tiền tệ 52,25 3,663 62% 65,89 61% 8,636 46% 9,392 9%
3.1 Tiền gửi nội tệ 2,09
1 3,279 57% 5,168 58% 7,411 43% 8,486 14%
3.2 Tiền gửi ngoại tệ 164 384 134% 728 90% 1,224 68% 906 -26% 4. Theo đối tượng 52,25 3,663 62% 65,89 61% 8,636 46% 9,392 9%
4.1 Tổ chức kinh tế 567 500 -12% 2,081 316% 2,276 9% 1,245 -45% 4.2 Cỏ nhõn 91,68 3,163 87% 3,815 21% 6,359 67% 8,147 28%
II. Huy động vốn liờn ngõn
Chỉ tiờu/ Năm 2007 2008 %+ 2009 %+ 2010 %+ 2011 % + l.Tổng dư nợ cho vay cỏ
nhõn và TCKT _______ 4,70 9 6,48 1 38% 9,24 9 43 % 13,761 49 % 16,348 19%
Vốn huy động trờn thị trường 1 trong những năm gần đõy đó liờn tục tăng trưởng với mức tăng bỡnh quõn trờn 2 nghỡn tỷ đồng/năm, tương đương bỡnh quõn tăng 51%/năm. Cơ cấu nguồn vốn theo thời hạn cú sự biến đổi khỏc nhau theo từng năm do diễn biến thị trường và lói suất trong mỗi năm khỏc nhau. Những năm lói suất thấp và ổn định thỡ chỳ trọng tăng nguồn vốn dài hạn, ngược lại những năm lói suất cao và thị trường cú nhiều biến động thỡ tăng tỷ trọng huy động vốn ngắn hạn nhằm trỏnh rủi ro về lói suất. Huy động vốn theo đối tượng là TCKT đó cú mức tăng cao từ năm 2009, đặc biệt là trong 2 năm 2010 và 2011 do NH đó tập trung thu hỳt nguồn vốn này nhằm giảm chi phớ lói suất, đặc biệt là khoản tiền gửi nhằm mục đớch thanh toỏn của TCKT, đõy là nguồn vốn cú giỏ rẻ và ổn định hơn hơn nguồn vốn từ dõn cư. Bờn cạnh đú, tiền gửi tiết kiệm cũng cú tăng trưởng khỏ. Song nguồn vốn này khỏ nhạy cảm với sự thay đổi của lói suất, tức là khỏch hàng đó cú sự tớnh toỏn trước. Chỉ cần cú sự thay đổi nhỏ về lói suất tiền gửi thỡ cú thể tăng hoặc giảm nguồn vốn huy động phự hợp với mục đớch sử dụng. Nguồn vốn huy động loại kỳ hạn 6 thỏng trở xuống chiếm tỷ lệ khỏ cao, luụn chiếm trờn 80% tổng nguồn vốn huy động.
Kết quả huy động vốn khỏch hàng luụn đạt tốc độ tăng trưởng cao là do Ngõn hàng đó triển khai đồng bộ cỏc giải phỏp để huy động tối đa tiền gửi của tổ chức kinh tế và dõn cư như: điều hành chớnh sỏch lói suất huy động linh hoạt, bỏm sỏt thị trường, mở cỏc đợt khuyến mại huy động vốn như: Tiết kiệm trỳng thưởng căn hộ, tiết kiệm tặng thẻ khỏm bệnh, tiết kiệm tặng vàng, huy động kỳ phiếu khuyến mại bằng tiền, thưởng lói suất cho cỏc khoản tiền gửi lớn...đồng thời thường xuyờn quảng bỏ hỡnh ảnh, quảng cỏo trờn cỏc phương tiện thụng tin đại chỳng, mở rộng mạng lưới huy động.
Mặc dự tăng trưởng huy động vốn trờn thị trường 1 cao nhưng kể từ năm ngõn hàng lớn, ngõn hàng của nhà nước để đảm bảo an toàn, do đú, lượng tiền rỳt trước hạn lớn, số lượng khỏch hàng gửi tiền giảm đi đỏng kể. Để đảm bảo an toàn trong hoạt động kinh doanh và đảm bảo khả năng chi trả, buộc ngõn hàng TMCP Bắc Á phải huy động tăng lờn ở thị trường 2.
Tuy nhiờn, khi thị trường đó đi vào ổn định, ngõn hàng cần cú cỏc biện phỏp tớch cực để tăng huy động vốn trờn thị trường 1 và giảm dần trờn thị trường 2 nhằm gúp phần đảm bảo nền tảng vốn ổn định.
2.1.4.2. Hoạt động cho vay
Bảng 2.2: Dư nợ tớn dụng
- Dư nợ cho vay ngắn hạn 1,90 5 3,29 7 73% 6,02 7 83% 10,126 68 % 12,25 0 21% Tỷ trọng cho vay ngắn hạn 40% 51% 65% 74% 75% - Dư nợ cho vay trung hạn 2,32
5 2,50 7 8% 2,45 1 -2% 2,651 8% 2,85 3 8%
Tỷ trọng cho vay trung hạn 49% 39% 27% 19% 17% - Dư nợ cho vay dài hạn 47
9 67 7 41% 77 1 14% 984 28 % 1,24 4 26%
Tỷ trọng cho vay dài hạn 10% 10% 8% 7% 8%
2. Doanh số cho vay 76 1 74 2 -3% 85 1 15 % 3,397 299% 1,00 2 70% 3. Doanh số thu nợ 22 1 2 49 123% 3 46 -6% 559 %21 845 51%
(Nguồn: Bỏo cỏo tài chớnh 2007-2011 của NHBắc Á)
Đõy là mức tăng trưởng khỏ so với mức bỡnh quõn chung của ngành ngõn hàng.
Hoạt động cho vay của Ngõn hàng TMCP Bắc Á luụn cú bước phỏt triển và là một ngõn hàng đỏng tin cậy cung cấp cỏc dịch vụ ngõn hàng cho cỏc khỏch hàng. Bằng nguồn vốn vay của Ngõn hàng TMCP Bắc Á, nhiều doanh nghiệp đó đổi mới cụng nghệ, tăng năng lực và hiện đại hoỏ quỏ trỡnh sản xuất tạo điều kiện cho cỏc doanh nghiệp sản xuất ra cỏc sản phẩm cú chất lượng cao. Như vậy sẽ đảm bảo chất lượng của cỏc khoản nợ, ngõn hàng sẽ hạn chế được nợ xấu.
Nhỡn chung tốc độ tăng trưởng cho vay của Ngõn hàng TMCP Bắc Á là liờn tục vững chắc, chất lượng cho vay của ngõn hàng ngày càng được nõng lờn thể hiện ở tỷ lệ nợ quỏ hạn luụn được duy trỡ ở mức dưới 2%. Tuy nhiờn, dư nợ cho vay và vũng quay vốn tớn dụng - thu nợ của ngõn hàng chưa tương xứng với tiềm năng của ngõn hàng. Với tỡnh hỡnh huy động vốn, con người và cụng nghệ của ngõn hàng thỡ dư nợ của Ngõn hàng cú thể đạt ở mức cao hơn.
2.1.4.3. Hoạt động khỏc
Ngoài những nghiệp vụ truyền thống như nhận tiền gửi và cho vay, hiện nay cỏc ngõn hàng thương mại đó khụng ngừng gia tăng cỏc hoạt động dịch vụ ngõn hàng với mức thu chiếm tỷ trọng ngày càng cao trong tổng thu nhập của ngõn hàng. Đú là xu hướng phỏt triển của ngõn hàng hiện đại. Nắm được xu thế phỏt triển chung đú, Ngõn hàng TMCP Bắc Á đó từng bước ứng dụng cỏc thành tựu khoa học - cụng nghệ hiện đại cựng với sự phỏt triển cỏc loại hỡnh dich vụ đa dạng, phong phỳ đỏp ứng được đũi hỏi của nền kinh tế thị trường linh hoạt và năng động.
+ về dịch vụ thanh toỏn:
Chỉ tiờu/ Năm 7200 8 200 %+ 9 200 %+ 0 201 %+ 1 201 %+
1. Thu nhập lói và cỏc khoản TN
tương tự 597.4
1,348.
6 126% 1,120.6 -17% 2,232.8 99% 4,995.1 124%
tăng bỡnh quõn cỏc năm là 24%, do đú tăng thu phớ dịch vụ cho ngõn hàng. + Ve hoạt động thanh toỏn xuất nhập khẩu:
Hoạt động thanh toỏn xuất nhập khẩu luụn cú tốc độ tăng trưởng khỏ. Doanh số thanh toỏn xuất nhập khẩu năm 2008 tăng 12% so với năm 2007, năm 2009 tăng 19%, năm 2011 tăng 36% so với 2010. Nhiều L/C cú giỏ trị cao được mở và thanh toỏn qua Ngõn hàng TMCP Bắc Á, việc thanh toỏn xuất nhập khẩu và thực hiện chuyển tiền được thực hiện thuận tiện, đảm bảo đỳng hạn và đỳng với thụng lệ quốc tế, nõng cao uy tớn trong lĩnh vực thanh toỏn quốc tế của Ngõn hàng TMCP Bắc Á trờn trường quốc tế. Đến nay, Ngõn hàng TMCP Bắc Á đó mở rộng quan hệ đại lý với hơn 115 Ngõn hàng ở 30 nước khỏc nhau trờn thế giới. Hiện nay, Ngõn hàng TMCP Bắc Á cú thể thực hiện cỏc giao dịch thanh toỏn nhanh và an toàn với khắp cỏc chõu lục trờn toàn thế giới.
+ Hoạt động kinh doanh ngoại tệ:
Hoạt động kinh doanh ngoại tệ cú những chuyển biến tớch cức và đạt được những kết quả khớch lệ tuy nhiờn từ năm 2008 cú biến động giảm, thu nhập từ kinh doanh ngoại tệ của ngõn hàng đó giảm khoảng 0.15 so với năm 2007. Sở dĩ là do chiều hướng đi xuống của nền kinh tế toàn cần khiến nhu cần chi tiờu thắt chặt, giảm xuất nhập khẩu, và ảnh hướng tiờu cực đến hoạt động thanh toỏn của cỏc ngõn hàng trong đú cú ngõn hàng TMCP Bắc Á. Nhận biết được tỡnh hỡnh kinh tế khú khăn như vậy nờn ngõn hàng luụn tỡm cỏch đỏp ứng đầy đủ nhu cầu của khỏch hàng đặc biệt là đỏp ứng tốt cho những khỏch hàng truyền thống, nhằm cải thiện hơn nữa hoạt động kinh doanh ngoại tệ cũng như tất cả cỏc hoạt động khỏc của ngõn hàng.
+ Hoạt động khỏc:
xử lý được một số khoản nợ đọng. Bờn cạnh đú, Cụng ty cũn trực tiếp quản lý một lượng tài sản khỏ lớn của Ngõn hàng TMCP Bắc Á vào dự ỏn khỏch sạn quốc tế ASEAN và khỏch sạn Xanh mang lại nguồn lợi khụng nhỏ cho ngõn hàng. Đặc biệt, việc đầu tư vào dự ỏn sữa TH true milk bước đầu đó được khẳng định uy tớn trờn thị trường Việt nam và đang cú kế hoạch chiếm lĩnh thị trường Đụng Nam Á.
2.1.4.4. Kết quả kinh doanh
Bảng 2.3: Ket quả hoạt động kinh doanh
2. Chi phớ trả lói và cỏc chi phớ
tương tự 375.7
1,125.
6 200% 823.0 -27% 1,821.6 121% 4,389.6 141%
I. Thu nhập lói thuần 221.7 223.0 1% 297.5 33% 411.3 38% 605.5 47%
3. Thu nhập từ HĐ dịch vụ 9.6 11.8 24% 24.1 104% 37.2 54% 98.7 165% 4. Chi phớ hoạt động dịch vụ 2.4 5.8 145% 9.4 62% 14.8 58% 18.7 26%
II.Lói/lỗ thuần từ HĐ dịch vụ 7.2 6.0 -16% 14.7 144% 22.4 52% 80.0 258% III. Lói (lỗ) thuần từ hoạt động kinh
doanh ngoại hối -5.4 -30.2 455% 35.2 217% 23.2 -34% -77.0 432%
IV. Lói (lỗ) thuần từ việc mua bỏn
chứng khoỏn kinh doanh 0.0 0.0 -20.4 29.1 -243% -18.6 164%
V.Lói/lỗ thuần từ hoạt động khỏc 1.4 2.7 87% 2.3 -15% 11.8 417% 11.6 -2% VI. Thu nhập từ gúp vốn mua cổ
phần 0.4 10.8
2942
% 10.6 -2% 13.0 22% 11.3 -13%
VII. Chi phớ hoạt động 50.5 89.0 76% 157.6 77% 250.1 59% 363.3 45%
VIII.Lợi nhuận thuần trước chi phớ
DPRRTD ________________ 174.7 123.4 -29% 182.4 48% 260.6 43% 249.6 -4% IX.Chi phớ dự phũng rủi ro tớn dụng 10.1 0.4 -96% 4.0 806% 96.0 2319% 38.8 -60% X. Tổng lợi nhuận trước thuế 164.6 123.0 -25% 178.5 45% 164.5 -8% 210.8 28%
XI.Chi phớ thuế TNDN 44.8 33.1 -26% 42.0 27% 37.9 -10% 52.7 39%
Chỉ tiờu 2007 2008 2009 2010 2011 Tổng dư nợ 4,70 9 6,481 9,249 13,761 16,348 Nợ quỏ hạn ________ 60 117 128 138 316 +Tỷ trọng NQH/Tổng dư nợ 1.27 % 1.80% 1.39% 1.00% 1.93%
phỏt sinh chi lói và hoạt động cho vay - phỏt sinh thu lói là cỏc hoạt động mang lại chủ yếu thu nhập, do đú chờnh lệch rũng từ thu - chi lói quyết định chớnh đến KQKD của Ngõn hàng, tỷ trọng thu từ lói chiếm trờn 80% tổng cỏc loại thu nhập và cú tốc độ tăng dần từ năm 2007-2011, trong đú năm 2011 tỷ lệ này lờn tới 98%. Thu nhập từ lói là nguồn thu nhập chớnh của Ngõn hàng. Do đú, hoạt động tớn dụng hiệu quả sẽ tạo cho ngõn hàng sự phỏt triển nhanh, bền vững.
- Thu rũng từ hoạt động dịch vụ năm 2008 giảm 16% so với 2007 mặc dự doanh
thu từ dịch vụ tăng 24% nhưng chi phớ tăng quỏ cao 145% dẫn đến hoạt động này khụng được hiệu quả. Từ năm 2009, tốc độ thu từ dịch vụ tăng nhanh, chi phớ tăng ở mức vừa phải dẫn đến thu rũng từ dịch vụ cũng tăng nhanh với mức tăng bỡnh quõn trờn 90%/năm. Đạt được kết quả này do ban lónh đạo Ngõn hàng luụn quan tõm và cú sự chỉ đạo kịp thời cỏc hoạt động dịch vụ, với chớnh sỏch đa dạng hoỏ cỏc sản phẩm dịch vụ Ngõn hàng từng bước đưa cỏc sản phẩm của Ngõn hàng vào tiếp cận cuộc sống, nõng cao chất lượng phục vụ khỏch hàng, đầu tư cụng nghệ mới, tập trung vào cỏc sản phẩm dịch vụ hiện đại như ATM, Internet Banking, SMS Banking,...
- Chi phớ hoạt động, bao gồm 3 khoản chi phớ là chi phớ nhõn viờn, chi phớ về tài sản và chi phớ về quản lý cụng vụ, cú mức tăng đều qua cỏc năm do sự tăng về quy mụ tài sản, mạng lưới và nhõn lực của Ngõn hàng, nhưng mức tăng này thấp hơn mức tăng doanh thu, do đú hiệu quả kinh doanh và năng suất lao động của Ngõn hàng vẫn được đảm bảo.
- Trớch DPRR: Ngõn hàng đó trớch đủ DPRR theo quy định của NHNN, hàng năm đều sử dụng quỹ DPRR để xử lý cỏc khoản nợ nhúm 5 đủ điều kiện xử lý theo quy định và trớch bổ sung quỹ đầy đủ.
- Lợi nhuận: Năm 2007, rỳt kinh nghiệm từ việc cho vay với lói suất thấp để cú thể cạnh tranh, Ngõn hàng TMCP Bắc Á đó gắn việc tăng trưởng tớn dụng với hiệu quả kinh doanh kết hợp với đa dạng dịch vụ và an toàn vốn. Vỡ vậy, cựng với tốc độ tăng trưởng tớn dụng lờn 41% thỡ tỷ lệ lợi nhuận giữ lại cũng tăng 12% với chất lượng cỏc khoản vay là khỏ tốt. Nhưng sang đến năm 2008, mặc dự thu từ lói cú tăng 1% so với năm 2007, nhưng phần lợi nhuận trước thuế lại giảm 25% so với năm 2007, cú sự suy giảm này là do thu nhập từ kinh doanh ngoại tệ và thu từ chứng khoỏn giảm đỏng kể mà chi phớ lại cú chiều hướng tăng lờn. Tuy nhiờn đõy cũng là tỡnh hỡnh chung của cỏc ngõn hàng trong năm 2008, nhưng sau đú với sự nỗ lực khụng ngừng của Ngõn hàng trong việc phỏt triển cỏc loại hỡnh dịch vụ, kinh doanh ngoại hối, thu từ lói.. ..kết quả kinh doanh năm 2009 đó cú sự phỏt triển vượt bậc tăng 52% so với 2008 và phỏt triển theo xu hướng ổn định ở cỏc năm sau đú.
Tuy vậy, nhỡn chung hoạt động kinh doanh của Ngõn hàng đó cú sự phỏt triển nhưng vẫn chưa cú sự đột phỏ vượt bậc, chưa tương xứng với tiềm năng của Ngõn hàng hiện cú. Việc Ngõn hàng đang mở rộng ngõn hàng, tuyển nhõn sự cú trỡnh độ cao, đầu tư trang thiết bị, cụng nghệ hiện đại đang hứa hẹn một sự phỏt triển bền vững trong tương lai của Ngõn hàng Bắc Á.
2.2. THỰC TRẠNG RRTD VÀ QUẢN TRỊ RRTD TẠI NGÂN HÀNG TMCP BẮC Á.
2.2.1. Thực trạng rủi ro tớn dụng tại Ngõn hàng TMCP Bắc Á
2.2.1.1. Tổng quan về RRTD của Ngõn hàng TMCP Bắc Ả
Bảng 2.4: Mức độ rủi ro tớn dụng thụng qua nợ quỏ hạn
+Tăng, giảm NQH (tuyệt đối) 57 12 10 178
Chỉ tiờu_______________ 2007 2008 2009 2010 2011 1. Dư nợ ngắn hạn______ 1,9 05 3,297 6,0 27 10,126 12,277 Trong đú quỏ hạn________ _________ 16 _________ 60 _________ 52 _________ 52 ________ 183 Tỷ trọng/tổng dư nợ_____ ________ 40% 51 % ________65% ________74% 75 % NQH/dư nợ____________ 0.83 % 1.83 % 0.87% 0.51 % 1.49%
2.Dư nợ trung, dài hạn 2,8
05 3,184 3,2 23 3,634 4,071 Trong đú quỏ hạn________ _________ 44 _________ 56