Chính vì những vai trò quan trọng của tín dụng ngân hàng mang lại cho nền kinh tế cũng như cho bản thân NHTM nên khi RRTD xuất hiện, nó cũng sẽ gây những hậu quả rất nghiêm trọng.
1.2.6.1. Đổi với NHTM cho vay
RRTD có ảnh hưởng lớn tới kế hoạch sử dụng vốn của NHTM, đồng thời ảnh hưởng tới khả năng cho việc chi trả cho khách hàng gửi tiền. Ngoài ra, RRTD còn gây cho các NHTM giảm lợi nhuận thậm chí mất vốn trong khi chi phí lại tăng lên trong việc quản lý và xử lý các khoản nợ có vấn đề như giám sát và xử lý những khoản nợ này.
1.2.6.1. Đổi với nền kinh tế
RRTD sẽ ảnh hưởng tới cả hệ thống ngân hàng theo hiệu ứng Domino, nghĩa là khi một NHTM sụp đổ sẽ lan toả và kéo theo sự sụp đổ của những NHTM khác thậm chí của cả hệ thống các NHTM, từ đó ảnh hưởng tới quá trình phân bổ, cung cấp nguồn vốn tín dụng phục vụ cho quá trình sản xuất liên tục của nền kinh tế.
Mặt khác, NHTM là công cụ dẫn truyền những chính sách vĩ mô từ NHNN lên nền kinh tế, do vậy, khi RRTD xuất hiện cũng sẽ ảnh hưởng không nhỏ đến hiệu quả của những chính sách tác động lên nền kinh tế.
1.3. Kinh nghiệm quản lý RRTD ở một số NHTM trên thế giới và trong nước
1.3.1. Kinh nghiệm quản lý RRTD một số NHTM trên thế giới
1.3.1.1. Quản lý RRTD của Citibank
Trong môi trường hoạt động ngân hàng, Citibank xây dựng một khung quản lý RRTD bao gồm: Các chính sách tín dụng, quy trình quản lý RRTD, các công cụ và nguồn thông tin cần thiết để ra quyết định, đội ngũ nhân sự có cùng sự hiểu biết về vai trò và trách nhiệm của họ trong quy trình tín dụng. Mô hình tín dụng tiêu
chuẩn hóa trải qua 3 giai đoạn: Gặp gỡ khách hàng, thẩm định và thực hiện giao dịch.
Ba giai đoạn trong chính sách TD gồm: Hình thành chiến lược và kế hoạch cho vay, tiến hành cho vay khách hàng, đánh giá và báo cáo thực thi. Trong các giai đoạn này các bộ phận tham gia thể hiện trách nhiệm một cách cụ thể:
+ Ủy ban quản lý có nhiệm vụ thiết lập mục tiêu hoạt động và tiêu chuẩn danh mục đầu tư đối với ngân hàng, đặt hạn mức tín dụng đối với Ủy ban chính sách TD. + Ủy ban chính sách tín dụng có nhiệm vụ đặt ra hạn mức tín dụng cùng với Ủy ban quản lý, xây dựng chính sách tín dụng, quản lý và đánh giá danh mục đầu tư và quản lý RRTD.
+ Bộ phận quản lý rủi ro có nhiệm vụ lập ra kế hoạch kinh doanh, nhận định thị trường mục tiêu và mức chấp nhận rủi ro, gặp gỡ khách hàng và đánh giá rủi ro, xét duyệt dư nợ, theo dõi việc hoàn trả và các hồ sơ tín dụng, theo dõi và duy trì giao dịch, giải ngân cho nhà đầu tư, theo dõi các vấn đề phát sinh trong quá trình tín dụng và xúc tiến tiến độ khoản vay.
Chủ tịch tập đoàn Citicorp-Walter Wriston đã từng nói “Toàn bộ cuộc sống trong hoạt động ngân hàng là quản lý rủi ro ”.
1.3.1.2. Ngân hàng Grameen ở Bangladesh
Ngân hàng Grameen (GB) là một tổ chức tài chính vi mô khởi đầu tại Bangladesh với mục đích cho vay vốn cho người nghèo mà không cần điều kiện bảo đảm. Đối tượng phục vụ là các gia đình có chưa đến 0,2 ha đất. GB tạo ra phương thức hoạt động mới là các “nhóm đoàn kết” để các thành viên quản lý việc trả tiền vay và để hỗ trợ lẫn nhau. Sau khi nhóm được thành lập, một nhân viên ngân hàng sẽ đến thăm gia đình và kiểm tra tư cách của mỗi thành viên để lấy thông tin về tài sản, thu nhập... Khoảng năm hoặc sáu nhóm sẽ lập nên một trung tâm trong cùng địa phương. Các thành viên không cần đến trụ sở ngân hàng để giao dịch. Nhân viên ngân hàng đến với họ tại những buổi họp hàng tuần để cấp tiền vay, thu tiền trả nợ và vào sổ sách ngay tại trung tâm.
Mỗi khoản vay phải được trả dần hàng tuần trong vòng một năm. Nếu một người vỡ nợ, những người khác trong nhóm sẽ không được vay. Do dó, áp lực của các thành viên trong nhóm là một yếu tố quan trọng đảm bảo mỗi thành viên sẽ trả nợ đầy đủ. Mỗi thành viên khi vay được tiền phải đóng góp 5% giá trị tiền vay vào quỹ nhóm. Các thành viên có thể vay mượn từ quỹ nhóm này với bất kỳ mục đích gì. Nhờ đó, họ có thể hỗ trợ nhau trả nợ ngay cả lúc gặp hoàn cảnh khó khăn. Mỗi nhóm còn lập quỹ khẩn cấp với mức đóng góp 4% giá trị tiền vay ngân hàng. Quỹ này chỉ dùng để giúp thành viên trả nợ trong trường hợp cấp bách như có tử vong, thiên tai, gặp rủi ro khác; do vậy, quỹ này giống như một khoản bảo hiểm.
Bằng cách dịch vụ tiết kiệm - tín dụng linh hoạt, ngân hàng Grameen đã rất thành công trong việc tiếp cận được tầng lớp nghèo nhất (đặc biệt là phụ nữ nông thôn không có tài sản), đạt tỷ lệ thu hồi nợ 100% và nâng cao được vị thế kinh tế của khách hàng.
1.3.2. Kinh nghiệm quản lý RRTD tại một số NHTM trong nước
1.3.2.1. NHTM Cổ phần A Châu (ACB)
Để duy trì RRTD ở mức thấp nhất, từ nhiều năm nay ACB đã thực hiện chính sách tín dụng thận trọng. Để thực hiện xét duyệt và quyết định cấp các khoản tín dụng và bảo lãnh, ACB tổ chức thành ba cấp: Ban tín dụng tại các chi nhánh, Ban tín dụng Hội sở, Ban tín dụng phía Bắc và cấp cao nhất là Hội đồng tín dụng (HĐTD). HĐTD ACB bao gồm thành viên HĐQT và thành viên Ban điều hành. Bên cạnh việc quyết định cấp tín dụng hoặc bảo lãnh, HĐTD còn quyết định các vấn đề về chính sách tín dụng, quản lý RRTD, hạn mức phán quyết của các Ban tín dụng. Các khách hàng vay cá nhân và doanh nghiệp đều được xếp hạng trong quá trình thẩm định. Sau khi thẩm định, phân tích và định lượng rủi ro, các hạn mức tín dụng hoặc các khoản vay độc lập sẽ được cấp cho từng khách hàng.
1.3.2.2. Ngân hàng Đầu tư & PT Việt Nam (BIDV)
Quy trình quản lý rủi ro: Từ 1/10/2008 BIDV đã triển khai dự án TA2 (mô hình cũ của BIDV là CBTD lo từ khâu tiếp nhận hồ sơ đến khi giải ngân và tất
toán món vay, với mô hình TA2 là bộ phận quan hệ khách hàng tiếp nhận hồ sơ, làm hồ sơ (nếu đủ điều kiện), sau khi hoàn tất về giấy tờ, gửi phòng Quản trị rủi ro nhập máy tính, sau đó chuyển lại hồ sơ TSBĐ cho bộ phận QHKH nhập kho quỹ. Đối với những món vay vượt quyền của phòng QHKH phải trình phòng Quản trị rủi ro. Quy trình quản lý rủi ro được thực hiện nghiêm túc theo đúng quy trình, sau khi cán bộ quan hệ khách hàng tiếp xúc khách hàng và nhận hồ sơ vay vốn, cán bộ QHKH là người trực tiếp tiến hành thẩm định khách hàng về mặt năng lực pháp lý, năng lực tài chính, đánh giá phương án kinh doanh hay dự án đầu tư, thẩm định TSBĐ và lập tờ trình thẩm định, sau đó đề xuất cấp tín dụng. Sau khi nhận được đề xuất tín dụng từ bộ phận QHKH các cán bộ quản lý rủi ro tiến hành tái thẩm định lần 2, thẩm định lần 2 sẽ đi sau vào phân tích, nhận diện các rủi ro có thể phát sinh từ các mặt đã được thẩm định lần 1, sau đó chuyển toàn bộ giấy tờ cho phòng QHKH. Đây là quy trình cấp tín dụng chặt chẽ bởi ngoài việc thẩm định các khía cạnh để nhận thấy tính khả thi thì việc tái thẩm định lần 2 hay gọi là quản lý rủi ro để nhận diện rủi ro được thực hiện nghiêm túc trước khi quyết định cho vay. Đảm bảo nâng cao vai trò của việc quản lý rủi ro cũng như tinh thần trách nhiệm của các bộ phận liên quan.
Bên cạnh đó, ngân hàng tiếp tục hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ dựa trên hai nhóm chỉ tiêu nhóm chỉ tiêu tài chính và nhóm chỉ tiêu phi tài chính. Dựa trên điểm số khách hàng mà chia thành bảy nhóm: A+, A, B, C, D, E, F. Công tác kết hợp bảo hiểm với tín dụng , phân tán rủi ro và công tác phát triển nghiệp vụ phái sinh cũng là những hoạt động góp phần nâng cao hiệu quả quản lý RRTD, được BIDV nghiêm túc thực hiện theo từng chuẩn mực nghiệp vụ. Với mục tiêu hướng tới trở thành một ngân hàng hiện đại, BIDV đã thành lập các Hội đồng quản lý tài sản Nợ - Có, thành lập Ban quản lý RRTD, Ban quản lý rủi ro thị trường, thành lập công ty quản lý nợ, khai thác tài sản và thực hiện quản lý một số khoản vay khó đòi giúp ngân hàng nâng cao hiệu quả hoạt động và hạn chế rủi ro. Ngân hàng thường xuyên chú trọng nâng cao trình độ, chất lượng nguồn nhân lực, chất
lượng cán bộ làm công tác quản lý RRTD; việc bổ nhiệm các chức danh liên quan tới công tác cho vay phải thực sự khách quan, đúng quy trình, đảm bảo năng lực công tác và phẩm chất của nghề.
1.3.2.3. NHTM CP Ngoại Thương Việt Nam (Vietcombank)
Bắt đầu từ năm 2003, Vietcombank đã thực hiện Dự án Hỗ trợ kỹ thuật của Chính phủ Hà Lan do ING Group phối hợp cùng PricewaterhouseCoopers và Belgian Bankers Academy tư vấn. Đây được coi là dự án lớn nhất và quy mô nhất trong lịch sử ngân hàng Việt Nam, nhằm đưa Vietcombank trở thành một tổ chức ngân hàng hiện đại, nâng cao không chỉ nâng lực quản trị điều hành, quản lý rủi ro mà còn giúp đa dạng hóa các loại hình dịch vụ và sản phẩm nhằm phục vụ khách hàng ngày một tốt hơn, có thể nói mô hình tín dụng mới đã thay đổi một cách căn bản cơ chế quản lý điều hành hoạt động tín dụng truyền thống tại ngân hàng từ trước đến nay. Hai chức năng quan trọng trong hoạt động tín dụng là chức năng quan hệ khách hàng (bộ phận QHKH) và chức năng quản lý rủi ro (bộ phận quản lý RRTD và bộ phận quản lý nợ) được thực hiện tách biệt với mục đích vừa nâng cao chất lượng quản lý RRTD vừa chú trọng mở rộng phát triển kinh doanh.
Để quy trình tín dụng thật sự phát huy hiệu quả như mong muốn, kiểm soát rủi ro một cách chặt chẽ hơn, Vietcombank đã phân định chức năng và nhiệm vụ từng bộ phận tham gia quy trình tín dụng của mình, cụ thể:
- Phòng quan hệ khách hàng: trực tiếp tiếp nhận hồ sơ xin vay vốn của khách hàng và nghiên cứu, xem xét có ý kiến trước khi chuyển phòng Quản lý RRTD thẩm định (đối với các khoản cho vay phải có thẩm định của phòng quản lý RRTD) và trực tiếp thẩm định cho vay (đối với các khoản vay không cần phòng quản lý RRTD thẩm định). Thực hiện ký kết các loại hợp đồng/cam kết đối với khách hàng trong phạm vi quy định. Trực tiếp tiếp nhận và xử lý và/hoặc theo dõi việc xử lý các nhu cầu rút vốn vay theo hợp đồng tín dụng, nhu cầu sử dụng nghiệp vụ tài trợ thương mại, nhu cầu thấu chi và các nhu cầu tín dụng khác của khách hàng. Thực hiện giám sát và quản lý các giao dịch tín dụng đã phát sinh theo đúng các quy (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
định hiện hành. Đôn đốc khách hàng, phối hợp với các phòng ban thu hồi nợ vay đầy đủ và đúng hạn. Thực hiện quản lý và xử lý các khoản tín dụng có vấn đề trong trường hợp được phân công.
- Phòng quản lý rủi ro: Xây dựng chính sách quản lý RRTD bao gồm việc xác định tỷ lệ nợ xấu tối đa có thể chấp nhận được; cảnh báo các mặt hàng và
lĩnh vực
đầu tư cần hạn chế; Quản lý danh mục đầu tư; Trực tiếp thẩm định rủi ro đối với
từng khoản cấp tín dụng đến khách hàng: Cho điểm tín dụng và phân loại khách
hàng theo quy định. Đánh giá tính pháp lý và tính đầy đủ của bộ hồ sơ tín dụng,
đánh giá tính khả thi và hiệu quả của từng khoản cấp tín dụng , thẩm định và định
giá TSBĐ (nếu có); thẩm định khả năng hoàn trả nợ của khách hàng...Đề
xuất giới
hạn tín dụng cho khách hàng và đề xuất mức cấp tín dụng cụ thể đối với khách
hàng và các biện pháp cần thực hiện nhằm đảm bảo khả năng thu hồi đủ nợ; Tham
gia quy trình phê duyệt tín dụng, tham gia và giám sát quá trình thực hiện các quyết định đã được phê duyệt, tham gia xử lý các khoản cấp tín dụng có vấn đề;
Giám sát phòng QHKH trong việc thực hiện kiểm tra sử dụng vốn vay của khách
hàng, phối hợp cùng phòng QHKH và phòng Quản lý nợ phát hiện kịp thời
các dấu
hiệu có rủi ro liên quan đến khoản cấp tín dụng và cùng tìm biện pháp xử lý thích
việc xây dựng chính sách tín dụng hợp lý, nhằm đảm bảo hoạt động tín dụng được thực hiện trên cơ sở khách quan, thống nhất và minh bạch.
Hai là, Xây dựng và hoàn thiện bộ máy quản lý rủi ro độc lập. Đảm bảo tính độc lập giữa bộ phận khách hàng, bộ phận quản lý rủi ro (bộ phận thẩm định). Cấp chi nhánh phải có đội ngũ cán bộ quản lý rủi ro chuyên trách độc lập với các hoạt động nghiệp vụ khác đảm bảo chức năng quản lý RRTD phải được giao cho một bộ phận hoạt động độc lập với đơn vị kinh doanh của ngân hàng và sẽ không tham gia vào hoạt động tạo rủi ro.
Ba là, Các NHTM đều áp dụng một số công cụ hiện đại để quản lý RRTD trong đó quan trọng nhất là xây dựng mô hình chấm điểm và hệ thống xếp hạng TD cho các đối tượng vay vốn, phục vụ tốt cho công tác cho vay của ngân hàng.
Bốn là, Coi trọng công tác kiểm tra, giám sát. Kiểm tra, giám sát sau khi cho vay là một quá trình không thể thiếu trong hoạt động quản lý RRTD nhằm kịp thời phát hiện và ngăn chặn những rủi ro có thể phát sinh từ đó hoàn thiện cơ chế giám sát nội bộ về quản lý RRTD.
Năm là, Hoạt động quản lý RRTD ở từng ngân hàng có những đặc điểm cơ bản giống nhau, tuy nhiên không hoàn toàn giống nhau vì nó phụ thuộc vào một loạt các yếu tố như: trình độ phát triển, tính chất hoạt động, tính chất sở hữu, trình độ và kinh nghiệm quản lý, quan niệm của lãnh đạo....
Sáu là, hình thức cung cấp dịch vụ tài chính từ ngân hàng Grameen ở Bangladesh cho các đối tượng như nông dân, phụ nữ có thu nhập thấp và người nghèo... ở các mặt như cách thức tiếp cận đối tượng vay; mở rộng đối tượng vay tạo điều kiện cho tất cả các đối tượng trong xã hội cả người nghèo, nông dân không có TSBĐ được tiếp cận với tín dụng; cách thức quản lý thu hồi khoản nợ vay, bảo toàn vốn một cách hiệu quả hạn chế rủi ro tới mức tối đa có thể.
Đây là những bài học kinh nghiệm vô cùng quý báu cho các NHTM Việt Nam nói chung và Agribank tỉnh Quảng Trị nói riêng trong việc xây dựng và hoàn
thiện quy trình quản lý RRTD nhằm hạn chế RRTD, góp phần làm lành mạnh hóa tình hình tài chính của Ngân hàng.
KẾT LUẬN CHƯƠNG 1
Trong chương 1, luận văn đã trình bày tổng quan lý luận cơ bản về RRTD như: Khái niệm tín dụng ngân hàng, RRTD; phân loại RRTD và những thiệt hại từ RRTD ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng và ảnh hưởng đến nền kinh tế xã hội.
Luận văn cũng đề cập đến cách thức phân loại nợ và phương pháp quản lý RRTD trong hoạt động kinh doanh tại các NHTM Việt Nam hiện nay. Trong đó luận văn đã giới thiệu cách thức thực hiện chính sách quản lý RRTD như: Phân định rõ cơ cấu tổ chức hoạt động tín dụng với cơ cấu giám sát, quản lý RRTD trong một NHTM, xây dựng hoàn chỉnh hệ thống văn bản cho hoạt động tín dụng, xây dựng chính sách tín dụng hợp lý, xây dựng các công cụ đo lường và định dạng