8. Kết cấu luận văn
2.2.3 Phân tích các nguyên nhân gây ra rủi ro cho vay ngắn hạnđối với KHCN
tại VAB – CN BMT
Phân tích rủi ro được bắt đầu bằng cách làm sáng tỏ nguồn gốc, nguyên nhân gây ra rủi ro và khả năng thiệt hại bằng cách áp dụng nguyên lý Pareto
Dùng đồ thị Pareto để nhận dạng những nguyên nhân nào trọng yếu gây ra rủi ro cho vay tại VAB- BMT. Bằng phương pháp phân tích số liệu trong quá khứ trong 3 năm từ năm 2014 đến năm 2016 và lấy số liệu dư nợ quá hạn để phân tích nguyên nhân gây ra rủi ro cho vay.
Ta phân tích các nguyên nhân gây ra RRTD tại thành 10 nguyên nhân rủi ro với bình quân dư nợ quá hạn qua 3 năm để đảm bảo độ chính xác. Sau đó xếp các loại nguyên nhân theo tỷ lệ nợ quá hạn giảm dần. Dư nợ quá hạn bình quân 3 năm được tính bằng tổng dư nợ quá hạn của 3 năm chia cho 3 và sắp xếp nợ quá hạn theo các nguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng từ cao đến thấp. Tỷ lệ nợ quá hạn (%) được tính bằng nợ quá hạn theo từng nguyên nhân chia cho tổng dư nợ quá hạn của tất cả các rủi ro (10 rủi ro). Từ Bảng 2.5 ta có tổng dư nợ quá hạn năm 2014 là 1,877 triệu đồng, năm 2015 là: 2,557 triệu đồng, năm 2016 là: 2,959 triệu đồng. Vì vậy, dư nợ quá hạn bình quân 3 năm 2014, 2015, 2016 là: 2,464 triệu đồng.
Bảng 2.6: Dư nợ quá hạn bình quân 3 năm 2014, 2015, 2016
(ĐVT: triệu đồng)
Stt Nguyên nhân nợ quá hạn
Ký hiệu nguyên nhân Dư nợ quá hạn bình quân 3 năm Tỷ lệ nợ quá hạn Lũy kế tỷ lệ nợ quá hạn 1 KH cố tình cung cấp thông tin sai lệch
để lừa đảo ngân hàng NN1
517 21% 21%
2 Ngân hàng nhận TSĐB của bên thứ
ba tiềm ẩn nhiều rủi ro và khó khăn NN2
khi xử lý TSĐB để thu hồi nợ do chủ TSĐB bất hợp tác
3 CBTD cho vay lỏng lẽo, thiếu kiểm
tra sau khi cho vay NN3
345 14% 50%
4 KH không có thiện chí trả nợ. NN4 320 13% 63%
5
CBTD không đủ năng lực thẩm định tài chính, phương án vay vốn của khách hàng, thiếu kinh nghiệm trong cho vay
NN5 235 10% 73%
6 KH làm ăn thua lỗ NN6 205 8% 81%
7
NH khi cho vay định giá TSĐB dựa trên nhu cầu của món vay chứ không phải giá trị thực tế của TSĐB, khi xử lý nợ TSĐB không đủ để thanh toán gốc, lãi cho khoản vay
NN7 141 6% 87%
8 Năng lực quản lý của NH còn kém NN8 125 5% 92% 9 Thiên tai, dịch bệnh, tai nạn bất ngờ NN9 112 5% 96%
10 Mâu thuẫn giữa người vay và người
đồng trả nợ NN10
94 4% 100%
Tổng cộng 2464 100%
Hình 2.7 : Đồ thị Pareto
Đồ thị Pareto cho thấy những yếu tố gây ra RRTD tại VAB- BMT có mức từ cao đến thấp. Trong đó, 6 nguyên nhân ”Khách hàng cố tình cung cấp thông tin sai lệch để lừa đảo ngân hàng”, “Ngân hàng nhận TSĐB của bên thứ ba tiềm ẩn nhiều rủi ro và khó khăn khi xử lý TSĐB để thu hồi nợ do chủ TSĐB bất hợp tác”, “CBTD cho vay lỏng lẽo, thiếu kiểm tra sau khi cho vay”, “Khách hàng không có thiện chí trả nợ”, “CBTD không đủ năng lực thẩm định tài chính, phương án vay vốn của khách hàng, thiếu kinh nghiệm trong cho vay”, ” Khách hàng làm ăn thua lỗ ” là các nguyên nhân cần đặc biệt quan tâm. Vì 6 dạng rủi ro này gây ra khoảng 80% hậu quả, trong mỗi nhóm rủi ro có mức độ ảnh hưởng khác nhau, do vậy cần sử dụng các công cụ khác nhau để phòng ngừa rủi ro phù hợp.
Sau khi thực hiện đánh giá rủi ro, tại VAB- BMT các nguyên nhân chính gây ra rủi ro cho vay xảy ra do các nguyên nhân từ khách hàng, ngân hàng, môi trường kinh doanh gây ra như sau:
- Khách hàng cố tình cung cấp thông tin sai lệch để lừa đảo ngân hàng
+ Nguyên nhân từ hí ô r ờng kinh doanh: Rủi ro xuất phát từ môi
trường công nghệ. Trung tâm thông tin tín dụng ngân hàng CIC cung cấp thông tin còn chưa chính xác và kịp thời do có một số NH có tình che dấu nợ xấu nên đã
21% 36% 50% 63% 73% 81% 87% 92% 96% 100% 0% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80% 90% 100% 0 100 200 300 400 500 Dư nợ quá hạn bình quân 3 năm
không cập nhật nhóm nợ thực tế lên CIC. Vì vậy, khi kiểm tra CIC, CBTD không phát hiện được tình hình trả nợ thực tế của khách hàng.
+ Nguyên nhân từ phía khách hàng: Có một số khách hàng muốn lừa đảo
nên đã cung cấp thông tin về tình hình sản xuất kinh doanh, kinh nghiệm trong nghề không trung thực, cố tình lập ra phương án vay giả, chứng từ mua bán giả để lợi dụng tâm lý chi nhánh cần khách hàng, lừa đảo CBTD. Điều đó làm cho kết quả đánh giá của chi nhánh về tình hình tài chính cũng như tình hình hoạt động của khách hàng không còn chính xác, gây ra rủi ro cho chi nhánh khi quyết định cho vay các khách hàng này.
+ Nguyên nhân từ phía ngân hàng: Rủi ro phát sinh do năng lực của CBTD
còn yếu kém về trình độ nghiệp vụ, không kiểm tra lại các thông tin khách hàng cung cấp
- Ngân hàng nhận TSĐB của bên thứ ba tiềm ẩn nhiều rủi ro và khó khăn khi xử lý TSĐB để thu hồi nợ do chủ TSĐB bất hợp tác
+ Nguyên nhân từ phí ô r ờng kinh doanh: Khách hàng vay không trả
được nợ đến hạn và bên bảo lãnh không tự nguyện thực hiện nghĩa vụ trả nợ thay cho bên được bảo lãnh như thỏa thuận trong hợp đồng dẫn đến ngân hàng khởi kiện bên vay, bên bảo lãnh tại Tòa án, thì một số Tòa án đã tuyên bố vô hiệu đối với hợp đồng thế chấp tài sản/quyền sử dụng đất của bên thứ ba. Điều này đã biến một khoản vay có tài sản bảo đảm thành khoản vay không có tài sản bảo đảm, để lại những hậu quả tiêu cực về mặt pháp lý và xã hội, ảnh hưởng không nhỏ đến việc vay vốn của các cá nhân và hoạt động cho vay của các ngân hàng cũng như phát triển kinh tế – xã hội.
+ Nguyên nhân từ phía khách hàng: Đối với TSĐB cấp cho Hộ gia đình vấn
đề ủy quyền cũng chứa đựng rất nhiều rủi ro do: Bên ủy quyền có thể đơn phương hủy ủy quyền bất kỳ khi nào; Bên ủy quyền mất tích hoặc là đã chết, bị tòa án tuyên bố bị hạn chế hoặc mất năng lực hành vi dân sự; Bên ủy quyền có nghĩa vụ với một bên thứ ba, các chủ nợ này có quyền yêu cầu phong tỏa, kê biên và phát mãi các tài sản của bên ủy quyền, bao gồm cả bất động sản đã “chuyển nhượng” theo hợp đồng
ủy quyền; Bên ủy quyền khi ký hợp đồng ủy quyền vẫn là chủ sở hữu hợp pháp của tài sản nhưng do vi phạm pháp luật nên cơ quan tố tụng đã xác định tài sản bảo đảm này là tang vật của vụ án hoặc là tài sản do phạm tội mà có…nếu ngân hàng cần xử lý tài sản này thì sẽ bị cơ quan tố tụng yêu cầu dừng lại để điều tra. Chủ TSBĐ bất hợp tác trong xử lý TSBĐ để thu hồi nợ trong trường hợp người vay không có khả năng trả nợ.
+ Nguyên nhân từ phía ngân hàng: Không nắm rõ các quy định và thủ tục về
nhận TSBĐ của bên thứ ba. TSBĐ là Giấy chứng nhận quyền sử sụng đất tại địa bàn tỉnh Đắk Lắk cấp cho người dân từ trước năm 2010 đa số là cấp cho Hộ gia đình, chính vì điều đó việc CBTD của chi nhánh không nắm rõ quy định về cho vay đối với loại tài sản này, về thủ tục pháp lý, dẫn đến khi thế chấp TSBĐ cấp cho Hộ gia đình nhưng chỉ để cho chủ Hộ gia đình ký vào Hợp đồng thế chấp, đăng ký giao dịch đảm bảo còn các thành viên khác trong gia đình (từ đủ 15 tuổi trở lên) không tham gia ký kết và cũng không ủy quyền cho Hộ gia đình dẫn đến Hợp đồng thế chấp bị vô hiệu.
- CBTD cho vay lỏng lẽo, thiếu kiểm tra sau khi cho vay
+ Nguyên nhân từ hí ô r ờng kinh doanh: Rủi ro xuất phát từ môi
trường kinh tế. Do mức độ cạnh tranh trên địa bàn ngày càng gay gắt, để thu hút khách hàng và gia tăng thị phần cho vay đòi hỏi VAB-BMT phải áp dụng chính sách cho vay linh hoạt, giảm một số điều kiện cho vay…Điều này làm tăng rủi ro trong cho vay đối với chi nhánh. Rủi ro xuất phát từ môi trường pháp lý. Hoạt động thanh tra, kiểm tra, giám sát của NHNN chưa thật sự phát huy hết hiệu quả, từ khi thành lập cho đến nay CN chưa có NHNN thanh tra.
+ Nguyên nhân từ phía ngân hàng: Rủi ro phát sinh do áp lực hoàn thành chỉ
tiêu kinh doanh trong kỳ: CBTD thẩm định cho vay dễ dãi, đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng theo quan điểm cá nhân, chủ động lập phương án vay cho khách hàng chứ không căn cứ vào tình hình vay vốn thực tế của khách hàng. Rủi ro phát sinh do công tác thẩm định không hiệu quả: Chưa phân tích sâu tình hình quan hệ cho vay của một số khách hàng vay với các tổ chức tín dụng, các thông tin để đánh
giá năng lực của một số khách hàng về tài chính, tính khả thi và hiệu quả của phương án vay vốn, viết tờ trình cho vay và lập phương án giúp khách hàng vay không phù hợp nhu cầu thực sự về vốn vay cho nên đã dẫn đến những sai sót trong quyết định cho vay. Rủi ro phát sinh do việc kiểm tra, giám sát khoản vay chưa được tiến hành một cách bài bản, không thực hiện thường xuyên và mang tính hình thức: Tại VAB-BMT, sau khi giải ngân, CBTD kiểm tra, giám sát khoản vay chưa được thực hiện thường xuyên và nghiêm túc. Một phần vì địa bàn tỉnh Đắk Lắk rộng, khách hàng vay cách chi nhánh trung bình khoảng 35km - 60km, phần khác CBTD chưa ý thức hết tầm quan trọng của kiểm tra sau vay, tự tin với khả năng đánh giá và giám sát khách hàng của mình dẫn đến CBTD thực hiện kiểm tra chiếu lệ, mang tính hình thức. Nghiêm trọng hơn, CBTD không đi thực tế xuống đơn vị để kiểm tra tình hình sản xuất kinh doanh, TSBĐ của khách hàng mà chỉ căn cứ trên các chứng từ hóa đơn do khách hàng cung cấp để ghi biên bản kiểm tra, ký biên bản kiểm tra trước với số lượng lớn tại thời điểm giải ngân rồi lấy ra sử dụng dần, hoặc đợi khách hàng lên đóng lãi định kỳ sẽ nhờ ký biên bản kiểm tra. Nội dung biên bản kiểm tra còn sơ sài, chưa cập nhật đầy đủ các thông tin, số liệu hoạt động thực tế tại thời điểm kiểm tra.
- Khách hàng không có thiện chí trả nợ.
+ Nguyên nhân từ phía khách hàng: Khi đã kết thúc chu kỳ kinh doanh, mặc
dù kết quả kinh doanh tốt, đạt lợi nhuận cao nhưng khách hàng cố tình không trả nợ theo đúng cam kết trong hợp đồng cấp tín dụng mà vẫn cứ muốn giữ lại khoản tiền vay đó để sử dụng cho các nhu cầu khác.
+ Nguyên nhân từ phía ngân hàng: Không có biện pháp thu hồi nợ trước hạn
khi khách hàng trễ hạn, không có thiện chí trả nợ kéo dài.
- CBTD không đủ năng lực thẩm định tài chính, phương án vay vốn của khách hàng, thiếu kinh nghiệm trong cho vay, năng lực quản lý của ngân hàng còn kém
+ Nguyên nhân từ phía ngân hàng: Rủi ro phát sinh do năng lực của CBTD
còn yếu kém về trình độ nghiệp vụ: CBTD tại VAB-BMT chủ yếu là sinh viên mới ra trường hoặc từ các bộ phận khác (giao dịch viên, nhân viên kho quỹ)
chuyển qua nên CBTD chưa đáp ứng được yêu cầu của công tác tín dụng như chưa có kinh nghiệm nhiều trong việc thẩm định hồ sơ tín dụng, trình độ chuyên môn còn hạn chế, chưa có khả năng phân tích đánh giá những hiệu quả của phương án mang lại, cũng như mức độ rủi ro có thể xảy ra khi thực hiện phương án kinh doanh. Ngoài ra, một số cán bộ chưa nghiên cứu kỹ các quy trình, quy chế cho vay hiện hành của VAB nên đã giải quyết hồ sơ khi chưa hội đủ điều kiện cho vay theo quy định, sai quy chế cho vay hiện hành.
- Khách hàng làm ăn thua lỗ
+ Nguyên nhân xuất phát từ ô r ờng kinh doanh: Rủi ro xuất phát từ môi
trường kinh tế: Từ đầu năm 2008, tình hình kinh tế trong nước và quốc tế xấu đi ảnh hưởng không nhỏ đến việc kinh doanh các mặt hàng nông sản chủ chốt trên địa bàn tỉnh Đắk Lắk như cà phê, hồ tiêu, cao su…làm giá cả hàng nông sản giảm sút, hàng tồn kho tăng, áp lực lãi suất cao. Diễn biến này có tác động và ảnh hưởng lớn và trực tiếp đến các cá nhân, hộ sản xuất kinh doanh với tiềm lực tài chính nhỏ và yếu.
+ Nguyên nhân xuất phát từ phía khách hàng: Do khách hàng sử dụng vốn
vay không đúng mục đích, kém hiệu quả.Một số khách hàng dùng vốn vay để sử dụng cho mục đích khác như tiêu dùng cá nhân, đầu tư bất động sản…. Khách hàng không có khả năng trả nợ do không thu hồi được vốn đã đầu tư, không có nguồn thu dẫn đến tình trạng chậm hoặc mất khả năng chi trả, gây ra rủi ro lớn chochi nhánh.Khách hàng đầu tư kinh doanh dàn trải, chiến lược kinh doanh không chuẩn xác: Thực tế, một số khách hàng do năng lực tài chính thấp, nguồn vốn kinh doanh chủ yếu từ vốn vay, nhưng lại mở rộng quy mô hoạt động quá lớn, chiến lược kinh doanh không được vạch ra cụ thể, rõ ràng và chuẩn xác…dẫn đến việc khách hàng gặp nhiều trở ngại trong hoạt động kinh doanh như không đủ sức điều hành, không có khả năng ứng phó với những biến động của thị trường, …làm cho việc đầu tư kinh doanh không có hiệu quả, tình trạng thua lỗ kéo dài sẽ dẫn đến việc khách hàng bị phá sản và chi nhánh không thu hồi được vốn vay.
- Nguyên nhân khác: Ngoài những nguyên nhân chính gây ra rủi ro trong cho vay ngắn hạn đối với KHCN tại VAB-BMT nêu trên, còn có một số nguyên nhân khác như: NH khi cho vay định giá TSĐB dựa trên nhu cầu của món vay chứ không phải giá trị thực tế của TSĐB, khi xử lý nợ TSĐB không đủ để thanh toán gốc, lãi cho khoản vay; Năng lực quản lý của NH còn kém; Thiên tai, dịch bệnh, tai nạn bất ngờ; Mâu thuẫn giữa người vay và người đồng trả nợ.
KẾT LUẬN CHƯƠNG 2
Trên cơ sở phân tích, nhận xét và đánh giá về thực trạng hoạt động cho vay, rủi ro trong cho vay ngắn hạn đối với KHCN giai đoạn từ năm 2014 đến năm 2016 của VAB – BMT, có thể thấy rằng rủi ro trong cho vay của Chi nhánh vẫn còn bất cập và chưa có nhiều biện pháp hiệu quả nhằm hạn chế rủi ro, tác giả cũng đã làm rõ được nguyên nhân cụ thể về phía ngân hàng, khách hàng và môi trường gây nên rủi ro tại chi nhánh. Đây chính là cơ sở quan trọng để đưa ra những giải pháp, kiến nghị nhằm hoàn thiện công tác hạn chế rủi ro trong cho vay ngắn hạn đối với KHCN tại chi nhánh Buôn Ma Thuột trong chương ba của luận văn
CHƯƠNG 3:GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TRONG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI KHCN TẠI NGÂN HÀNG TMCP VIỆT Á - CHI NHÁNH BUÔN MA
THUỘT 3.1 Định hướng hoạt động của NHTMCP Việt Á
3.1.1Định hướng phát triển hoạt động kinh doanh của VAB- BMT
Để gia tăng lợi nhuận, phát triển và gia tăng số lượng khách hàng vàdoanh số cho vay với tiêu chí phát triển nhanh, an toàn, hiệu quả và bền vững, VAB- BMT đặt mục tiêu đạt được như sau:
- Nâng tầm vị trí của VAB- BMT so với các ngân hàng trên địa bàn tỉnh Đắk